Guia Prático da EFD-Contribuições - Sped

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C
C
Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica
(Código 06), Nota Fiscal/Conta de
fornecimento D’água Canalizada
(Código 29) e Nota Fiscal/Consumo
Fornecimento de Gás (Código 28) –
Documentos de Entrada / Aquisição com
Crédito
Complemento da operação (Códigos 06,
28 e 29) – PIS/PASEP
Complemento da operação (Códigos 06,
28 e 29) – COFINS
Guia Prático EFD-Contribuições – Versão 1.12
Atualização: JaneiroDezembro de 20123
C500 3 1:N OC N S
C501 4 1:N O (Se existir C500) N S
C505 4 1:N O (Se existir C500) N S
C Processo Referenciado C509 4 1:N OC N S
C
C
C
Consolidação Diária de Notas
Fiscais/Contas de Energia Elétrica
(Código 06), Nota Fiscal/Conta de
Fornecimento d´água (Código 29) e
Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de
Gás (Código 28) (Empresas Obrigadas
ou Não Obrigadas Ao Convenio ICMS
115/03) -
- Documentos de Saídas
Complemento da Consolidação Diária
(Códigos 06, 29 e 28) – Documentos de
Saidas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária
(Códigos 06, 29 e 28) – Documentos de
Saidas – COFINS
C600 3 1:N OC S N
C601 4 1:N O (Se existir C600) S N
C605 4 1:N O (Se existir C600) S N
C Processo Referenciado C609 4 1:N OC S N
C Cupom Fiscal Eletrônico (Código 59) C800 (*) 3 1:N
C
C
Detalhamento do Cupom Fiscal
Eletrônico (Código 59) – PIS/PASEP e
COFINS
Detalhamento do Cupom Fiscal
Eletrônico (código 59) – PIS/PASEP e
COFINS Apurado por Unidade de
Medida de Produto
OC
N(se existir C860)
S N
C810 (*) 4 1:N OC S N
C820 (*) 4 1:N
O (se não existir
C810)
S N
C Processo Referenciado C830 (*) 4 1:N OC S N
C
Identificação do Equipamento SAT -
CF-e
Detalhamento do Cupom Fiscal
C860 (*) 3 1:N
OC
N(se existir C800)
S N
C Eletrônico (Código 59) – PIS/PASEP e
COFINS
Detalhamento do Cupom Fiscal
C870 (*) 4 1:N OC S N
C
Eletrônico (Código 59) – PIS/PASEP e
COFINS Apurado por Unidade de
Medida de Produto
C880 (*) 4 1:N
O (se não existir
C870)
S N
C Processo Referenciado C890 (*) 4 1:N OC S N
C Encerramento do Bloco C C990 1 1 O - -
(*) Os registros referentes à escrituração do Cupom Fiscal Eletrônico – CF-e, código 59, serão
disponibilizados em versões futuras do Programa Validador e Assinador (PVA) da EFD-Contribuições.
Enquanto não disponibilizados, a escrituração do CF-e, ou documento equivalente, nas localidades em que o
mesmo já esteja sendo utilizado para registro das vendas a consumidor final, deve ser efetuada no registro
C400 ou C490. .