You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
48 | <strong>Carnegie</strong> <strong>2005</strong><br />
BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT<br />
inom <strong>Carnegie</strong>. Vad gäller oberoende granskning av effektiviteten<br />
i den interna kontrollmiljön, och intern kontroll av<br />
operativa risker generellt, finns utarbetade processer för riskbedömning,<br />
för att försäkra att riskerna i verksamheten hanteras<br />
enligt det fastställda ramverket. Fyra oberoende kontrollfunktioner<br />
har etablerats, bestående av Internrevision,<br />
Compliance, Riskhantering och Säkerhetsfrågor. De fyra<br />
oberoende kontrollfunktionerna utgör ett viktigt inslag i<br />
<strong>Carnegie</strong>s bolagsstyrning. Den oberoende övervakningen<br />
samordnas i Koncernens Kommitté för Riskbedömning<br />
(består av CFO, COO samt ansvariga för de fyra oberoende<br />
kontrollfunktionerna) som vid månatliga möten diskuterar<br />
frågor beträffande operativa risker i koncernen.<br />
Genom en effektiv process för intern kontroll uppfyller<br />
<strong>Carnegie</strong> lagstadgade krav och sänker riskerna för företaget,<br />
dess aktieägare och kunder.<br />
Internrevision<br />
<strong>Carnegie</strong>s internrevision fungerar självständigt i förhållande<br />
till <strong>Carnegie</strong>s ledning och rapporterar direkt till respektive<br />
styrelse. Internrevision granskar den interna kontrollen med<br />
fokus på operativa risker, efter en plan som har godkänts av<br />
styrelsens revisionsutskott.<br />
Ansvarig för Internrevision utvärderar och rapporterar<br />
status avseende den interna kontrollen inom <strong>Carnegie</strong>, samt<br />
utfärdar rekommendationer för att korrigera eventuella svagheter<br />
eller brister i <strong>Carnegie</strong>s kontrollsystem. Ansvarig för<br />
Internrevision utvärderar <strong>Carnegie</strong>s interna processer för<br />
övervakning av kvalitet, för korrekt information om riskexponering<br />
samt för att förebygga bedrägerier och operativa<br />
fel. Utfallet av den interna revisionen, åtgärder och status<br />
rapporteras regelbundet till revisionsutskottet. Ansvarig för<br />
Internrevision rapporterar direkt till <strong>Carnegie</strong>s styrelse.<br />
För att ytterligare förbättra effektiviteten och för att försäkra<br />
kvaliteten i internrevisionen har en internrevisionskommitteé<br />
bildats i <strong>Carnegie</strong> Investment Bank AB, det operativa<br />
moderbolaget i <strong>Carnegie</strong>koncernen. Kommittén<br />
består av en styrelsemedlem från <strong>Carnegie</strong> Investment Bank<br />
AB, en extern representant, CFO, COO och Ansvarig för<br />
Internrevision. Kommittén hade fyra möten då revisionsåtgärder<br />
och organisationens status diskuterades.<br />
Compliance<br />
Finansbranschen kännetecknas av ett omfattande regelverk<br />
med många olika kontrollfunktioner. Målet för <strong>Carnegie</strong>s<br />
complianceorganisation är att säkerställa att verksamheten<br />
bedrivs i enlighet med gällande lagar och förordningar och<br />
att medverka till att säkerställa kvalitet inom verksamheten,<br />
liksom integritet och etik i hela koncernen. <strong>Carnegie</strong> arbetar<br />
aktivt med compliancefrågor och utvärderar kontinuerligt<br />
olika metoder för kontroll och mätning av riskexponering<br />
inom detta område. De ansvariga för compliance rapporterar<br />
till revisionsutskottet samt till sina respektive styrelser.<br />
Riskhantering<br />
Målet för <strong>Carnegie</strong>s riskhanteringsorganisation är att medverka<br />
till uppföljning av risker förknippade med verksamheten.<br />
Omfattande riktlinjer och rutiner för riskhanteringen<br />
har upprättats i syfte att identifiera, kontrollera och följa upp<br />
de största riskområdena. Hanteringen av risker innefattar en<br />
kombination av kunskapen och erfarenheten hos mäklare,<br />
traders, anställda på investment banking, kapitalförvaltare<br />
och supportpersonal. <strong>Carnegie</strong>s anställda inom samtliga<br />
avdelningar, alltifrån högsta ledningen till den enskilde individen,<br />
har kunskaper om de risker som är förknippade med<br />
den verksamhet de bedriver. Deras erfarenhet och insikt<br />
stöds av riktlinjer för riskhantering och rutiner avsedda att<br />
bevaka och utvärdera <strong>Carnegie</strong>s riskprofil och hålla den<br />
inom föreskrivna gränser. <strong>Carnegie</strong>s risk managers är oberoende<br />
och rapporterar direkt till högsta ledningen, till ansvarig<br />
för Riskhantering på koncernnivå och till respektive styrelse.<br />
Ansvarig för Riskhantering rapporterar till revisionsutskottet<br />
och till styrelsen. En Kredit- och Riskkommitté har<br />
bildats i <strong>Carnegie</strong> Investment Bank AB (bestående av CFO,<br />
COO samt en styrelsemedlem från <strong>Carnegie</strong> Investment<br />
Bank AB), vilken beslutar om kredit- och marknadsrisker i<br />
enlighet med de limiter som fastställts av <strong>Carnegie</strong>s koncernstyrelse.<br />
Målen för <strong>Carnegie</strong>s risk managers är att förstå riskprofilen<br />
för varje finansiellt instrument och tradingportfölj samt<br />
göra relevanta riskbedömningar för verksamheten, även med<br />
avseende på operativa risker. <strong>Carnegie</strong>s risk managers assisterar<br />
även i tekniska och regulativa frågor inom tradingverksamheterna.
Change language