You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
för att finansiera investeringsverksamheten behövs en upplåning<br />
på 40,6 mkr varav 38,7 mkr avser VAverksamheten.<br />
RISKBEDÖMNING<br />
<strong>Tanums</strong> <strong>kommun</strong> är i sin verksamhet utsatt för olika typer<br />
av risker, såsom finansiella risker, borgensåtaganden, skador<br />
på <strong>kommun</strong>al egendom, störningar i verksamhet och ITsystem<br />
etcetera.<br />
FINANSIELLA RISKER<br />
Både <strong>kommun</strong>en och <strong>Tanums</strong> Bostäder AB har antagit en<br />
finanspolicy som anger de risknivåer som gäller vid finansiering,<br />
placering etcetera. finansverksamheten har uppfyllt<br />
de målsättningar och risknivåer som angetts i finanspolicyn.<br />
BORGENSÅTAGANDEN<br />
Kommuninvest<br />
<strong>Tanums</strong> <strong>kommun</strong> har i september 1994 ingått en solidarisk<br />
borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i sverige AB:s<br />
samtliga förpliktelser. samtliga 248 <strong>kommun</strong>er som den<br />
31 december 2009 var medlemmar i Kommuninvest har ingått<br />
likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga dessa <strong>kommun</strong>er<br />
har ingåtts ett avtal om hur ansvaret ska fördelas på<br />
varje medlems<strong>kommun</strong> vid ett eventuellt infriande av borgensansvaret.<br />
Principerna för denna fördelning sker efter en<br />
beräkningsmodell grundad på respektive medlems<strong>kommun</strong>s<br />
ägarandel i Kommuninvest. <strong>Tanums</strong> <strong>kommun</strong> hade vid årsskiftet<br />
2009/2010 en ägarandel i Kommuninvest som<br />
uppgick till 0,17 procent.<br />
Borgen till bostadsändamål<br />
Kommunfullmäktige har beslutat om en ram för borgensåtaganden<br />
gentemot <strong>Tanums</strong> Bostäder AB med 175,0 mkr.<br />
Vid årsskiftet var 155,0 mkr av borgensramen utnyttjad.<br />
Kommunens ansvarsåtagande för statligt reglerade lån<br />
för egna hem är 1,0 mkr vilket är 40 procent av den totala<br />
låneskulden 2,4 mkr.<br />
Övriga borgensåtaganden<br />
Kommunens borgensåtaganden för övriga engagemang<br />
uppgick vid årets slut till 42 tkr.<br />
Borgensförluster<br />
Kommunen har inte gjort några borgensförluster under<br />
de senaste tio åren.<br />
INTERN KONTROLL<br />
Kommunfullmäktige har antagit ett reglemente för intern<br />
kontroll. Under 2009 omfattade den interna kontrollen bland<br />
annat uppföljning av rutiner för försäkringsskydd, uppföljning<br />
av verksamhetsmål samt elektronisk handel.<br />
FÖRSÄKRINGSSKyDD<br />
Kommunen och <strong>Tanums</strong> Bostäder AB har tecknat försäkringsavtal<br />
som bland annat ger fullvärdesförsäkring av fastigheter<br />
samt en ansvarsförsäkring.<br />
SÄKERHETSARBETE<br />
det <strong>kommun</strong>ala säkerhetsarbetet samordnas av en särskild<br />
säkerhetssamordnare som organisatoriskt finns på <strong>kommun</strong>styrelsen.<br />
I <strong>kommun</strong>ens säkerhets, risk och skadeförebyggande<br />
arbete har <strong>kommun</strong>fullmäktige antagit en riskoch<br />
sårbarhetsanalys för <strong>Tanums</strong> <strong>kommun</strong>.<br />
IT-SÄKERHET<br />
Kommunstyrelsen har antagit en plan för ITsäkerhet. för<br />
att säkra hög tillgänglighet med få driftstörningar görs kontinuerliga<br />
förbättringar av exempelvis backuprutiner, virusskydd,<br />
tillgång till reservkraft etcetera. Under 2010 kommer en<br />
särskild säkerhets och tillgänglighetsanalys att genomföras.<br />
KÄNSLIGHETSANALyS<br />
Invånarantal<br />
Invånarantalet påverkar bland annat statsbidrag och skatteintäkter.<br />
skulle invånarantalet minska med 100 personer<br />
minskar de budgeterade skatteintäkterna med cirka 4,0 mkr.<br />
– 9 –<br />
Statsbidrag/utjämningssystem<br />
I budget 2010 erhåller <strong>Tanums</strong> <strong>kommun</strong> ersättningar för<br />
inkomstutjämning med 110,3 mkr. I kostnadsutjämningssystemet<br />
betalar Tanum en avgift på 16,8 mkr. <strong>Tanums</strong> <strong>kommun</strong><br />
har en egen skattekraft på 87,8 procent och påverkas därmed<br />
i hög grad av förändringar i inkomstutjämningssystemet.<br />
Löneökningar<br />
I budgeten för 2010 har löneökningarna beräknats till<br />
2,0 procent. Varje procentenhets ökning av lönesumman<br />
medför en ökning av personalkostnaderna med cirka<br />
4,4 mkr.<br />
Räntor<br />
en höjning av både den korta och långa räntan med en procentenhet<br />
skulle vid fullt genomslag ge ökade räntekostnader<br />
med 2,7 mkr. genom ingångna derivatavtal har ränterisken<br />
minskats. en procentenhets höjning av marknadsräntorna<br />
innebär att <strong>kommun</strong>ens räntekostnad ökar med 1,1 mkr.
Change language