Örebroregionen siktar mot framtiden Årsredovisning 2008
Örebroregionen siktar mot framtiden Årsredovisning 2008
Örebroregionen siktar mot framtiden Årsredovisning 2008
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Ekonomisk analys<br />
Regionförbundets resultat för <strong>2008</strong> uppgår till -4 891 tkr<br />
(2007; -3 919 tkr). Enligt den fastställda budgeten skulle<br />
resultatet uppgå till -2 600 tkr.<br />
Resultaträkning<br />
Den stora avvikelsen av verksamhetens intäkter och<br />
kostnader <strong>mot</strong> budget kan till största delen förklaras av att<br />
projektrelaterade poster inte har budgeterats. Dessa poster<br />
påverkar resultatet först när projektet är slutredovisat. Under<br />
räkenskapsåret bokförs intäkter och kostnader löpande<br />
på resultaträkningen, vilket innebär att de totala intäkterna<br />
och kostnaderna blir betydligt högre än budgeterat. Totalt<br />
bokfört intäkter som är relaterat till balanserade projekt<br />
uppgår till 18 582 tkr och totalt bokförda kostnader uppgår<br />
till 22 277 tkr.<br />
Avvikelsen <strong>mot</strong> det budgeterade resultatet beror bland annat<br />
på att regionförbundet har haft högre personalkostnader<br />
Förvaltningsberättelse<br />
I samband med delårsrapport per <strong>2008</strong>-08-31, presenterades<br />
en prognos som visade på ett resultat om -3 516 tkr vid<br />
årets slut, då ytterligare kostnader avseende avvecklingen<br />
av IT-media beräknades. Att resultatet avviker negativt <strong>mot</strong><br />
prognosen beror på att det tillkom en ökning av pensionsskulden.<br />
Budget Prognos Utfall Avvikelse<br />
Belopp i Tkr <strong>2008</strong> <strong>2008</strong> <strong>2008</strong> budget<br />
Verksamhetens intäkter 12 248 11 893 30 767 18 519<br />
Verksamhetens kostnader<br />
Avskrivningar materiella<br />
-76 995 -77 153 -97 244 -20 249<br />
anläggningstillgångar -650 -510 -636 14<br />
Verksamhetens nettokostnader -65 397 -65 770 -67 113 -1 716<br />
Medlemsbidrag 59 377 59 377 59 377 -<br />
Statsbidrag 1 920 1 905 1 905 -15<br />
Finansiella intäkter 1 500 992 964 -536<br />
Finansiella kostnader - -20 -24 -24<br />
Resultat efter finansiella kostnader -2 600 -3 516 -4 891 -2 291<br />
Årets resultat -2 600 -3 516 -4 891 -2 291<br />
än budgeterat, vilket främst beror på högre pensionskostnader<br />
i form av ökning av avsättning för pensioner. Under<br />
året har dock regionförbundet haft vakanta tjänster vilket<br />
minskat lönekostnaden, men som samtidigt inneburit att<br />
konsultkostnader har varit högre. Regionförbundet har även<br />
flertalet fasta tjänster vilka arbetar på projekt och därmed<br />
finansieras via projektbidrag.<br />
Trots att regionförbundet erhöll den del av medlemsavgiften<br />
som avsåg IT Medias verksamhet har kostnaden för avvecklingen<br />
haft en väsentlig negativ påverkan på resultatet.<br />
Under året har regionförbundet haft en större kostnadsmedvetenhet<br />
samt effektiviserat administrativa rutiner.<br />
25
Change language