Örebroregionen siktar mot framtiden Årsredovisning 2008

More documents

Recommendations

Info

Förvaltningsberättelse 26 Driftsredovisning Resultaträkning, tkr Not Intäkter 2 30 767 Medlemsavgifter 59 377 Statsbidrag 1 905 Räntenetto 940 varav intäkter hänförliga till kostnader -14 226 Lämnade projektbidrag 3 -23 506 Projektkostnader exl lön 3 -11 299 Direktfinansierad lön i projekt med soc avg 54 % 3 -5 120 Köp tjänster Mediacenter 3 -4 889 Kostnader politikerorg. 3 -2 339 Personalkostnader 3 -29 215 varav finansierat 8 537 Förändring pensionsskuld 13 -4 616 Övriga kostnader 3 -16 260 varav finansierat 5 690 Avskrivningar 4 -636 Resultat -4 891 Nothänvisningar avser årsredovisningens tilläggsupplysningar. Driftsredovisningen ovan visar att flertalet kostnadsposter (till exempel kurser, personal och lokaler med mera) finansieras via bidrag eller försäljning. De kostnader som inte finansieras utan som kan betecknas som regionförbundets drift är övriga kostnader (10 570 tkr) samt personalkostnader (20 678 tkr). Övriga kostnader är bland annat konsultkostnader (på grund av vakanser i personal), information, lokalkostnader och övriga administrativa kostnader. Regionförbundets kostnader för fasta tjänster innefattar även handläggningen av olika projekt, till exempel statliga medel förmedlade via Nutek (33:1 medel). Totalt har 54 projekt om totalt 39 618 tkr beviljats och 24 857 tkr har betalats ut under 2008. Handläggning sker även av projekt som finansieras av EU:s strukturfonder. De statliga medlen finns inte som intäkt i regionförbundets resultaträkning, men kostnaden för administration av dessa medel återspeglas i regionförbundets personalkostnader. Medlemsfinansiering Medlemsbidragen från kommunerna och landstinget under 2008 uppgår till 59 377 tkr, och fördelar sig enligt följande: Medlem 2008 2007 2006 Avgift tkr Avgift tkr Avgift tkr Askersunds kommun 833 812 779 Degerfors kommun 727 714 687 Hallsbergs kommun 1 110 1 084 1 049 Hällefors kommun 547 540 523 Karlskoga kommun 2 190 2 135 2 062 Kumla kommun 1 426 1 375 1 314 Laxå kommun 439 434 426 Lekebergs kommun 515 502 478 Lindesbergs kommun 1 676 1 641 1 582 Ljusnarsbergs kommun 381 376 365 Nora kommun 761 743 715 Örebro kommun 9 366 9 034 8 626 Örebro läns landsting 39 405 38 815 38 350 Summa: 59 377 58 205 56 956 Regionförbundets projektportfölj Under 2008 har regionförbundets projektportfölj (regionförbundet projektägare) omfattat 51 projekt (bilaga 3) varav Energikontoret ansvarar för 20 projekt. Dessutom innefattar projektportföljen det nya KLIMP-projektet med underliggande 13 projekt. Övriga verksamhetskostnader Regionförbundet finansierar genom avtal flera verksamheter i regionen. Under 2008 har 13 047 tkr utbetalats i verksamhetsbidrag. Verksamhetsbidragen fördelar sig enligt följande: Motpart Verksamhet kr Länsmusiken Musikkonsulent 381 100 Örebro läns museum Konstkonsulent 360 500 Örebro läns museum Örebro läns Hemslöjdskonsulenter 467 012 bildningsförbund Teaterkonsulent 300 000 Arkivcentrum Enl avtal 1 971 930 Central Sweden Medlemsavgift 1 053 660 Örebro stadsbibliotek Inköpssamverkan, Reg.biblioteksverksamhet 780 000 Örebro kommun Kommunerna i regionen 2 118 543 ALMI Verksamhetsbidrag 5 477 875 Bergslaget Medlemsavgift 136 113 Summa 13 046 733
Pensionsvillkor - pensionsskuld Regionförbundet ansvarar inte för några särskilda överenskommelser avseende pensionsöverenskommelser. De anställda har pensionsvillkor enligt kollektivavtal. Den individuella delen av tjänstepensionen som avser pensioner intjänade efter 1998, betalas ut till pensionsförvaltaren KPA som hanterar personalens individuella pensionskonton. Det är den anställde som väljer hur den individuella delen ska förvaltas. Den individuella delen för 2008 uppgår till 1 223 tkr inklusive löneskatt (2007;1 887 tkr) vilket redovisas som kortfristig skuld. Utöver den individuella delen finns en tjänstepensionsdel för dem som tjänar över 7,5 gånger basbeloppet. I balansräkningen finns pensionsåtaganden (pensionsskuld per 2008-12-31) avseende intjänad pension efter 1998 inklusive löneskatt till ett belopp om 11 008 tkr uppbokade under rubriken avsättningar. Av dessa avser 6 392 tkr den pensionsskuld som fanns per 2007-12-31. Då pensionsskulden inte fanns med i den grundbalans som upprättades vid regionförbundets bildande och där den upplupna skulden vid det tillfället borde ha redovisats mot resultatet, har regionförbundet valt att redovisa den avsättningen direkt mot eget kapital. Förändringar av pensionsskulden under 2008 har redovisats över resultatet (4 616 tkr). Den del av pensionsskulden som är intjänad före 1998 redovisas som en ansvarförbindelse inom linjen. Vid årsskiftet uppgick denna skuld till 5 996 tkr (4 603 tkr). Regionförbundet betalar också pensionsavgift för de förtroendevalda som förlorar arbetsförtjänst hos ordinarie arbetsgivare. Pensionsavgiften uppgår till 3,5 % på underlaget för förlorad arbetsförtjänst. Semesterlöneskuld Regionförbundets semesterlöneskuld ökade med 150 tkr under 2008 och uppgår nu till 1 185 tkr. Ökningen av skulden bokförs som en kostnad i resultaträkningen. Investeringsredovisning Under år 2008 har regionförbundet gjort investeringar på 400 tkr. Investeringar rör bland annat datorer och nya anslags- tavlor till Bergslagsleden. Dessutom har friluftsgårdarna, Blankhult, Sixtorp och Stenbäcken försetts med nya timmertoaletter. Under året har inventarier försålts till en summa av 9 tkr. Kostnaden för leasing av inventarier uppgår under året till 767 tkr. Balanskravsutredning Enligt kommunallagen ska budgeten vara i balans, med andra ord, intäkterna ska vara större än kostnaderna. Om resultatet visar att kostnaderna överstiger intäkterna så ska det negativa resultatet regleras och det egna kapitalet i balansräkningen återställas. Undantagsvis kan budgeten underbalanseras om Förvaltningsberättelse det finns särskilda skäl. Regionförbundets budget underbalanseras de inledande åren enligt den långstidsplan som gäller för finansieringen av Fritid T läns verksamhet enligt beslut i regionstyrelsen. Budgeten kommer att vara i balans år 2009. Årets redovisade underskott finansieras genom ianspråktagande av balanserade vinstmedel. Soliditet Soliditeten är ett mått på regionförbundets långsiktiga finansiella förmåga. Måttet visar hur stor del av tillgångarna som finansierats med egna medel. Soliditeten uppgår 2008 till 5,2 % (14,2 % 2007). Delägarskap i bolag Regionförbundet är delägare i tre företag. Alla interna mellanhavanden har eliminerats. Almi företagspartner Örebro AB Almis verksamhetsidé är att vara en aktiv partner för utveckling av ett dynamiskt näringsliv. Rollen är att vara en kompletterande aktör på marknaden till nytta för entreprenörer och små företag i främst utvecklingsfaser. Detta sker genom att stimulera och stödja företagare som vill satsa på tillväxt. Regionförbundet äger 49 % av Almi och staten resterande 51 %. I årsredovisningens sammanställda resultaträkning visas region- förbundets resultat summerat med 49 % av Almis resultat, reducerat med transaktioner inom koncernen, så kallad proportionell konsolidering. Almis förlust för 2008 uppgår till 235 tkr. Regionförbundets andel av förlusten är intagen i den sammanställda redovisningen. Lämnat bidrag till Almi om 5 478 tkr är eliminerat. Inkubera i Örebro AB Inkubera bildades sommaren 2006 med uppdrag att genom information, rådgivning utbildning och affärscoachning, stödja nya idéer och nya tillväxtföretag som befinner sig i en tidig kommersiell utvecklingsfas. Regionförbundet är delägare i Inkubera med 20 %. Bolaget redovisar en förlust på 13 tkr. Regionförbundets andel av förlusten är intagen i den sammanställda redovisningen. Lämnat bidrag till Inkubera om 1 300 tkr är eliminerat. Mediecenter i Mälardalen AB Mediecenter i Mälardalen AB bildades vid årsskiftet efter ett beslut av Regionförbundet Örebro och Västmanlands Kommuner och Landsting att låta AVmedia Västmanland och IT-Media i Örebro län gå samman i ett gemensamägt bolag. Bolaget ägs till 50 % (kapitaldel) av Regionförbundet Örebro. Mediecenter i Mälardalen AB är en resurs för skolor, studieförbund, föreningar och alla som arbetar med utbildning i regionen. Under året genomförde bolaget en nyemission om totalt 400 tkr. Årets vinst efter skatt uppgick till 804 tkr. Regionförbundets andel har eliminerats proportionellt. 27
Page 1 and 2: Örebroregionen siktar mot framtide
Page 3 and 4: Det här är Regionförbundet Öreb
Page 6 and 7: 6 Kloka tankar ger örebroregionen
Page 8 and 9: 8 Skryt mer om flygplatsen Märta-L
Page 10 and 11: Förvaltningsberättelse Efter två
Page 12 and 13: Förvaltningsberättelse 12 Regionf
Page 14 and 15: Förvaltningsberättelse 14 Redovis
Page 16 and 17: Förvaltningsberättelse 16 Projekt
Page 18 and 19: Förvaltningsberättelse 18 ett pro
Page 20 and 21: Förvaltningsberättelse 20 Som ett
Page 22 and 23: Förvaltningsberättelse 22 I förs
Page 24 and 25: Förvaltningsberättelse 24 Sjukfr
Page 28 and 29: Räkenskaper Vi är en region att r
Page 30 and 31: Förvaltningsberättelse 30 Balansr
Page 32 and 33: Förvaltningsberättelse 32 Redovis
Page 34 and 35: Förvaltningsberättelse 34 Sammans
Page 36 and 37: Förvaltningsberättelse 36 Persona
Page 38 and 39: Förvaltningsberättelse 38 Not 9 I
Page 40 and 41: 40 Bilagor Vår region är bästa l
Page 42 and 43: Förvaltningsberättelse 42 Projekt
Page 44 and 45: Förvaltningsberättelse 44 Bilaga
Page 46: Förvaltningsberättelse 46

Örebroregionen siktar mot framtiden Årsredovisning 2008

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?