à rsredovisning - PMC Group

pmc group 2011noter67Not 29 Övriga avsättningarKoncernenTSEK 2011 2010Garantiåtaganden 21 650 25 209Summa 21 650 25 209GarantiavsättningIngående balans 25 209 22 390Valutadifferens 343 –1 792Nya avsättningar 7 213 9 197Belopp som tagit i anspråk under perioden –6 664 – 1 513Återföring av reserv –4 451 – 3 073Utgående balans 21 650 25 209Avsättningar för garantiåtaganden redovisas på grund av koncernens policy att bära kostnaderna för att reparera felaktiga produkter.Garantier lämnas vanligen för ett eller två år efter försäljningen. Koncernen är dessutom involverad i ett fåtal tvister i form av garantiärendenoch reklamationer. Avsättningen för tvister och reklamationer har justerats för ett bedömt utfall av dessa ärenden.Not 30 UpplåningKoncernenModerbolagetTSEK 2011 2010 2011 2010Skulder till kreditinstitut 1 527 150 1 609 241 996 789 992 929Övriga skulder 51 674 0 51 674 0Leasingåtagande för finansiell leasing 0 379 0 0Summa långfristiga 1 578 824 1 609 620 1 048 463 992 929Skulder till kreditinstitut 85 185 84 917 0 0Leasingåtagande för finansiell leasing 379 543 0 0Summa kortfristiga 85 564 85 460 0 0Summa upplåning 1 664 388 1 695 080 1 048 463 992 929Förfallotidpunkt för upplåning:< 6 månader 30 122 30 023 0 06 – 12 månader 55 442 55 437 0 01 – 2 år 139 526 84 945 0 03 – 5 år 1 387 187 1 220 972 996 789 689 750> 5 år 52 111 303 703 51 674 303 179Summa upplåning 1 664 388 1 695 080 1 048 463 992 929PMC Group har ett låneavtal med ett banksyndikat om 1 685 MSEK. Per 31 december 2011 utnyttjades 1 604 MSEK (1 690). Facilitetensolika delar har löptider som upphör från december 2013 till december 2016. Den genomsnittliga räntebindningstiden inklusivederivat uppgick till 15,3 (6,9) månader vid utgången av 2011. Räntan baseras på tillämplig STIBOR eller EURIBOR plus ett tillägg sombaseras på relationen mellan nettoskulden och EBITDA. Under året har ränta uppgående till 5 534 TSEK (3 179) kapitaliserats, utgåendekapitaliserad ränta uppgår till 8 713 TSEK (3 179).Räntederivat har tecknats på 1 100 MSEK för att motverka fluktuationer i STIBOR. Den genomsnittliga räntesatsen, inklusive derivat,uppgick vid årsskiftet till 6,32 procent (8,02).Till det syndikerade lånet är länkat fyra finansiella villkor som måste vara uppfyllda under årets löptid. Dessa villkor avser relationenmellan nettoskulden och EBITDA, operativt kassaflöde i relation till finansiellt kassaflöde, EBITDA i relation till räntenetto, nivån på likvidamedel samt investeringar. Om villkoren inte är uppfyllda äger banksyndikatet rätt att säga upp lånen. Villkoren har under 2011 uppfyllts.