Finanční analýza společnosti z kategorie SME.pdf - Index of ...

Příloha č. 3: Přehled o peněžních tocích společnosti Trafika s.r.o v letech 2005/2009
2005 2006 2007 2008 2009
Stav peněžních prostředků 95 712 81 966 315 594 6 902 6 929
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti
Účetní zisk nebo ztráta 4 272 - 4 277 7 946 - 242 123 48 253
Úprava o nepeněžní operace - - 30 392 60 784 -
Odpisy stálých aktiv 30 392 60 784
Změna stavu opravných položek -
Zisk ( ztráta) z prodeje aktiv, vyúč. do výnosů (-), do nákladů
(+) -
Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) -
Vyúčtované nákladové úroky (+), výnosové úroky (-) - -
Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace - -
Čistý peněžní tok před zdaněním 4 272 - 4 277 38 338 - 181 339 48 253
Změna stavu nepeněžních složek prac. kapitálu 128 948 10 898 - 47 993 97 336 48 562
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) 40 704 - 20 904 36 142 76 686 71 312
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) 49 002 9 198 - 15 875 - 4 334 9 995
Změna stavu zásob 137 246 41 000 - 100 010 16 316 - 12 755
Změna stavu krátkodobého finančního maj. - -
Čistý peněžní tok z provz.činst. před zdaněním 133 220 6 621 - 9 655 - 84 003 96 815
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) - -
Přijaté úroky (+) 42 32 51 35 46
Zaplacená daň za běžnou činnost a doměrky za min. období 2 243 11 967
Příjmy a výdaje spojené s mimoř. Úč. př. vč. daně z příjmu - -
Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) - -
Čistý peněžní tok z provozní činnosti 133 262 6 653 - 7 361 - 72 001 96 861
Peněžní toky z investiční činnosti
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
Příjmy z prodeje stálých aktiv
Půjčky a úvěry spřizněným osobám
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti - - - - -
Peněžní toky z finančních činností
Dopady změn dlouhodobých závazků
Dopady změn vlastního kapitálu na PP 13 000 6 000 144 000 - 93 000
Zvýšení PP a ekv. Z titulu zvýšení základního kapitálu RF
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům
Další vklady PP společníků a akcionářů 13 000 6 000 144 000 - 93 000
Úhrada ztráty společníky
Přijaté platby na vrub fondů
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku
Čistý peněžní tok vztahující se k fin. činnosti 13 000 6 000 144 000 - 93 000
Čisté zvýšení, resp. Snížení peněž. prostředků 133 262 6 653 - 7 361 - 72 001 96 861
Stav peněž. prostř. a ekvivalentů na konci období 215 974 82 619 164 233 - 65 099 10 790
Zdroj: Práce autora na základě firemních výkazů
57