Letno poročilo skupine Impol za leto 2007

17
tabela
Konsolidirani izkaz denarnih tokov
Postavka 2007 2006
a. Denarni tokovi pri poslovanju
a) Postavke izkaza poslovnega izida 53.541.518 832.565
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev 509.092.749 10.844.296
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti –453.397.385 –9.705.935
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih –2.153.846 –305.796
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in
obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja –19.377.201 –429.499
Začetne manj končne poslovne terjatve 278.250 –479.357
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve –1.263.903 5.684
Začetne manj končne odložene terjatve za davek –238.877 –2.596
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 0 0
Začetne manj končne zaloge 7.538.999 43.941
Končni manj začetni poslovni dolgovi –26.148.110 7.290
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije 674.665 –4.461
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek –218.225 0
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b) 34.164.317 403.066
b. Denarni tokovi pri naložbenju
a) Prejemki pri naložbenju 3.151.862 2.565.915
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje 246.252 677.007
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev 86.188 0
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 393.703 11.392
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin 0 0
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb 572.821 0
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb 1.852.898 1.877.516
b) Izdatki pri naložbenju –55.523.745 –2.256.000
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev –851.680 0
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev –7.654.101 –56.526
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin 0 0
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb –45.088.325 0
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb –1.929.639 –2.199.474
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) –52.371.883 309.915
C. Denarni tokovi pri financiranju
a) Prejemki pri financiranju 286.213.483 1.151.331
Prejemki od vplačanega kapitala 0 0
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 56.971.705 0
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti 229.241.778 1.151.331
b) Izdatki pri financiranju –263.438.083 –1.402.198
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje –11.954.663 –58.162
Izdatki za vračilo kapitala 0 –15.039
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti 0 0
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti –251.189.819 –1.151.331
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku –293.601 –177.666
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) 22.775.400 –250.867
č. Končno stanje denarnih sredstev 5.703.830 1.135.996
a) Denarni izid v obdobju 4.567.834 462.114
b) Začetno stanje denarnih sredstev 1.135.996 673.882
V EUr
Konsolidirani kazalniki uspešnosti
za leto 2007
KONSOlIDIraNI IZKaZ DENarNIh TOKOV KONSOlIDIraNI KaZalNIKI USPEŠNOSTI Za lETO 2007
1. TEmEljNI KaZalNIKI STaNja FINaNCIraNja
a) Stopnja lastniškosti financiranja
31. 12. 2007 31. 12. 2006
44 Skupina Impol
Skupina Impol 45
Letno poročilo 2007
Letno poročilo 2007
Indeks
31. 12. 2007/
31. 12. 2006
kapital / obveznosti do virov sredstev 0,1690 0,9435 0,1791
b) Stopnja dolžniškosti financiranja
dolgovi / obveznosti do virov sredstev 0,8201 0,0563 14,5680
c) Stopnja razmejenosti financiranja
vsota rezervacij in kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev ter dolgoročnih pasivnih
časovnih razmejitev / obveznosti do virov sredstev 0,0109 0,0002 43,9683
2. TEmEljNI KaZalNIKI STaNja INVESTIraNja
a) Stopnja osnovnosti investiranja
osnovna sredstva (po knjigovodski vrednosti) / sredstva 0,3833 0,0211 18,1698
b) Stopnja dolgoročnosti investiranja
vsota osnovnih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev (po knjigovodski
vrednosti), naložbenih nepremičnin, dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih poslovnih
terjatev / sredstva 0,4688 0,8234 0,5694
3. TEmEljNI KaZalNIKI VODOraVNEGa FINaNčNEGa USTrOja
a) Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
kapital / osnovna sredstva po knjigovodski vrednosti 0,4408 44,7255 0,0099
b) Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva / kratkoročne obveznosti 0,5411 2,0228 0,2675
c) Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient)
(likvidna sredstva + kratkoročne terjatve) / kratkoročne obveznosti 0,4320 2,9900 0,1445
d) Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient)
kratkoročna sredstva / kratkoročne obveznosti 0,9304 3,2032 0,2905
4. TEmEljNI KaZalNIKI GOSPODarNOSTI
a) Koeficient gospodarnosti poslovanja
poslovni prihodki / poslovni odhodki 1,0901 1,0995 0,9915
5. TEmEljNI KaZalNIKI DONOSNOSTI IN DOhODKOVNOSTI
a) Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v poslovnem letu / povprečni kapital (brez čistega poslovnega izida
proučevanega leta) 0,6469 0,0529 12,2184
b) Koeficient dividendnosti osnovnega kapitala
vsota dividend za poslovno leto / povprečni osnovni kapital 0,0126 0,0400 0,3148
18
tabela