bogens figurer - Indhold

Recommendations

Info

Råvarelager Politik: Svarende til kommende tre måneders forbrug af materialer Påbegyndte arbejder Politik: Ingen påbegyndte arbejder Færdigvarelager Politik: Svarende til kommende 3 måneders salg Afskrivninger Politik: Maskiner/udstyr afskrives lineært over fire pr Rente af mellemregning/kassekredit Årlig rente af gennemsnitlig saldo 10 % både ved negativ/positiv saldo Debitorer Kredittid: 90 dage netto Leverandørkredit Omsætningshastighed: fire gange om året Afsætning og produktion er jævnt fordelt over året. Ultimo år 4 forudsættes alle lagre nedbragt til nul.
Regnskab Budget Afvigelse År 1 År 1 År 1 Afsætning (stk. ) 9.000 10.000 -1.000 Omsætning 2.970.000 3.000.000 -30.000 Materialeomk. 495.000 500.000 -5.000 Lønomk. 99.000 100.000 -1.000 Vareomk. 594.000 600.000 -6.000 Dækningsbidrag 2.376.000 2.400.000 -24.000 Markedsføringsomk. 400.000 500.000 -100.000 Markføringsbidrag 1.976.000 1.900.000 76.000 Kapacitetsomkostninger 1.200.000 1.500.000 -300.000 Indtjeningsbidrag 776.000 400.000 376.000 Afskrivninger -500.000 -500.000 0 Renter -51.000 -49.336 -1.664 Resultat 225.000 -149.336 374.336
Page 1 and 2:
Indlæringsmål Efter at have stude
Page 3 and 4:
Virksomhedens omgivelser Fortid Nut
Page 5 and 6:
Eksterne interessenter Leverandøre
Page 7 and 8:
Hvad vil vi? (Målsætning) Opfølg
Page 9 and 10:
Hvad vil vi? Målsætningen Oversku
Page 11 and 12:
Produktopdelt År 0 År 1 År 2 År
Page 13 and 14:
Handlingsprogram Strategi Politik P
Page 15 and 16:
STYRINGSOMRÅDER AKTIVITETEN Salg P
Page 17 and 18:
Figur 1.18 Opfølgning Målsætning
Page 19 and 20:
Distrikt I Distriktschef Region 1 F
Page 21 and 22:
Specialanalyser Kalkuler Problemlø
Page 23 and 24:
Vision Strategi Kritiske succesfakt
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Omsætning Variable omkostninger D
Page 29 and 30:
Figur 2.3 Eksempel på segmenteret
Page 31 and 32:
Likviditetsbeskrivelse Beholdningsf
Page 33 and 34:
Plan/budgetforudsætninger Salgspri
Page 35 and 36:
Afsætning i stk. Kunde A 1000 Salg
Page 37 and 38:
Nutiden Planer År 0 År 1 År 2 Å
Page 39 and 40:
PASSIVE PLANER - gentagelse af fort
Page 41 and 42:
INDKØB/LAGER lagerchef PRODUKTION
Page 43 and 44:
BUDGETRAPPORT FOR DANCOM A/S ÅR 20
Page 45 and 46:
Overskud mio. kr. 0,4 mio. kr. Regn
Page 47 and 48:
1000 kr. Regnskab sidste år År i
Page 49 and 50:
HOVEDBUDGET RESULTATBUDGET OMSÆTNI
Page 51 and 52:
DELBUDGETTER/FORUDSÆTNINGER HOVEDB
Page 53 and 54:
Lager- og indkøbschef Adm. direkt
Page 55 and 56:
Tabel 4.1. Primobalance BALANCE PRI
Page 57 and 58:
Færdigvarelagerbudget (plan) S2 R
Page 59 and 60:
PRODUKTIONSPLAN/BUDGET FÆRDIGVAREL
Page 61 and 62:
BUDGET FOR RÅVARELAGER OG INDKØB
Page 63 and 64:
SALGS/MARKEDSFØRINGSAFD.’S OMKOS
Page 65 and 66:
GAGEBUDGET/ INDIREKTE PRODUK- TIONS
Page 67 and 68:
Resultatbudget 1. kv. 2. kv. 3. kv.
Page 69 and 70:
Likviditetsbudget/Beholdnings - for
Page 71 and 72:
Likviditetsbudget, cash flow 1. kv.
Page 73 and 74:
Nøgletal - rentabilitet- og indtje
Page 75 and 76:
Driftsresultatbudget (tabel 4.13)
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Dækningsbidrags- afvigelse totalt
Page 81 and 82:
Afsætning (1.000 stk. ) Regnskab 1
Page 83 and 84:
Variable omkostninger i alt + 166 t
Page 85 and 86: SALGSPRIS- AFVIGELSE (1.000 kr.) Sp
Page 87 and 88: AFVIGELSE I LØNOMKOST- NINGER (1.0
Page 89 and 90: 1.000 kr. OPRINDELIG ÆNDRING BUDGE
Page 91 and 92: BALANCE (1.000 kr.) AKTIVER Primo R
Page 93 and 94: Den samlede dækningsbidragsafvigel
Page 95 and 96: Antal forsendelser 8000 7000 6000 5
Page 97 and 98: Kapacitetsudn. i % 110.0% 100.0% 90
Page 99 and 100: BUDGETFORUDSÆTNINGER/DEN BAGVEDLIG
Page 101 and 102: LIKVIDITETSBUDGET (Beholdningsforsk
Page 103 and 104: LIKVIDITETSBUDGET (Ind- og udbetali
Page 105 and 106: Figur 6.7 Lagkagediagram (Pie Chart
Page 107 and 108: Salgspris pr. stk. Forventet afsæt
Page 109 and 110: Figur 6.12 Regnearksmodel til produ
Page 111 and 112: Spil på taktisk beslutningsniveau
Page 113 and 114: Produkt A Produkt B Figur 7.2 Afsæ
Page 115 and 116: SPILLEPLADE 1. KV. 2. KV. 3. KV. 4.
Page 117 and 118: Figur 7.6 Skærmbillede ved opstart
Page 119 and 120: Efterkalkulationer pr. stk. for 200
Page 121 and 122: Råvarer - Produktionsproces - Fær
Page 123 and 124: Færdigvarelagerbudget Pruduktionsb
Page 125 and 126: Indirekte variable produktionsomkos
Page 127 and 128: RESULTATOPGØRELSE 1000 kr. Sidste
Page 129 and 130: Aktivitetsområde Totale omk. jan.
Page 131 and 132: Afsætnings- og markedsforhold: ÅR
Page 133 and 134: Balance Regnskab ultimo året Aktiv
Page 135: År 1 År 2 År 3 År 4 Afsætning/
Page 139 and 140: Forkalkulation Kr. Salgspris/stk. 1
Page 141 and 142: Resultatopgørelse (i 1000 kr.) Reg
Page 143 and 144: E effektivitetsafvigelse 149 efterk
Page 145: strategisk planlægningsfase 34 sty
show all

bogens figurer - Indhold

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?