bogens figurer - Indhold

1000 kr. Regnskab
sidste
år
År
i alt
Passivt budget, nyt år Aktivt budget, nyt år
Post
kasser
Kagedåser
Specordrer
År
i alt
Postkasser
Kagedåser
Specordre
Ny aktivitet
Pris kr./stk.
121,4 6,6 275,4 125 6,8 283,5 12,0
Mat.omk. kr./stk.
37,0 2,1 60,7 35 2,0 57,2 2,0
Løn omk. kr./stk.
31,5 1,0 39,1 30 1,0 37,3 0,5
Dækningsgrad
43,6 % 52,3 % 63,8 % 48,0 % 56,1 % 66,7 % 79,2 %
Afsætning, stk.
96.900 140.760 3.825 104.500 151.800 4.125 150.000
Omsætning 13.215 11.762 933 1.053 13.746 13.057 1.036 1.169 1.800 17.063
Dæknings bidrag 6.271 5.124 488 672 6.283 6.271 581 780 1.425 9.056
Rabatter 0 0 0 0 0 480 15 0 495
Markedsføringsomkostninger
605 286 189 178 653 281 186 175 100 741
Markedsføringsbidrag
Kontante kapacitetsomkostninger
År
i alt
5.666 4.838 299 494 5.630 5.510 376 605 1.325 7.820
4.085 4.412 4.330
Indtj.bidrag 1.581 1.218 3.490
Afskrivninger 673 525 600
Renter 235 275 275
Resultat før skat 673 418 2.615
Skat 310 171 1.044
Resultat
efter skat
Tabel 3.2. Aktive budgetmål
363 247 1.571
Forudsætninger bag passivt budget:
Mat.pris stigning 8 %
Lønstigning 7 %
Salgsprisstigning 2 %
Afsætningsstigning 2 %
Mark.før.omk. stign. 8 %
Kont.kap.omk. stign. 8 %
Effektivitetsstigninger
Løntimeforbrug 2 %
Materialeforbrug 2 %
Forudsætninger bag aktive budgetmål:
Mat. prisstigning 3 %
Lønstigning 3 %
Salgsprisstigning 5 %
Afsætningsstigning 10 %
Mark.før.omk.stign. 6 %
Kont.kap.omk.stign. 6 %
Effektivitetstigninger
Løntimeforbrug 3 %
Materialeforbrug 3 %