Regnskaber Forbundet - NNF

Fødevareforbundet NNF
Regnskaber Forbundet
1.1.2008 – 31.12.2011
KONGRES 2012 … ansvar for fremtiden

INDHOLDSFORTEGNELSE Side
Samlet regnskab:
Påtegninger:
Ledelsespåtegning 4
Hovedbestyrelsesmedlemmer, m.fl. 5
Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag 6
Ledelsesberetning:
Forbundsoplysninger 7
Hoved- og nøgletal 8
Ledelsesberetning 9
Årsregnskaber:
Anvendt regnskabspraksis 13
Resultatopgørelse 16
Balance 17
Pengestrømsopgørelse 19
Noter 20
Særskilte regnskaber:
Forbundet 25
Strejkekassen 40
Uddannelsesfonden 44
Feriefonden 48
Fond og legat:
Fødevareforbundet NNFs feriefond 51
Fødevareforbundet NNFs legat, Hyrdevangen 54

SAMLET REGNSKAB
Påtegninger
Ledelsespåtegning
Hovedbestyrelse og daglig ledelse har dags dato godkendt regnskabet for kongresperioden 2008 –
2011, der er udarbejdet på grundlag af årsrapporterne for perioden 1. januar 2008 – 31. december
2011. Årsrapporterne er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og danske regnskabsstandarder.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporterne giver
et retvisende billede af Forbundets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat.
København, den 1. august 2012
Daglig ledelse:
________________________ ________________________ ________________________
Ole Wehlast Jens Peter Bostrup Niels Sørensen
formand næstformand hovedkasserer
4

SAMLET REGNSKAB
Hovedbestyrelsesmedlemmer, m.fl.
Afdelingsrepræsentanter
Henrik Tonnesen Afdelingsformand Sjælland og Øerne
Paul F. Sørensen Afdelingsformand Lillebælt-Fyn
John Christiansen Afdelingsformand Nordjylland
Flemming Hansen Afdelingsformand Østjylland
Steen Hartmann Afdelingsformand Midt Vestjylland
Kjeld Nielsen Afdelingsformand Horsens-Vejle
Peder Pedersen Afdelingsformand Sydjylland
Kongresvalgte
Ole Wehlast Forbundsformand Forbundshuset
Jens Peter Bostrup Næstformand Forbundshuset
Niels Sørensen Hovedkasserer Forbundshuset
Kurt Jakobsen Organisationssekretær Forbundshuset
John Sørensen Forbundssekretær Forbundshuset
Tage Arentoft Forbundssekretær Forbundshuset
Poul Erik Faarkrog Forbundssekretær Forbundshuset
Flemming Mogensen Forbundssekretær Forbundshuset
Tillidsvalgte fra overenskomstområderne
Lars Mose Slagter Horsens-Vejle
Peer Sørensen Fødevareindustriel Lillebælt-Fyn
Michael Juhl Sørensen Mejeri Midt Vestjylland
Krista Hansen Butik Sjælland og Øerne
Ungdomsrepræsentant
Mette Teglhus Hansborg Horsens-Vejle
Tilforordnede uden stemmeret
Esben Birkesholm Vicekasserer Forbundshuset
Flemming Dal Cortivo Afdelingsleder Forbundshuset
Erling Johansen Sekretariatsleder Forbundshuset
Mogens Eliasen Konsulent Forbundshuset
Poul Damgaard Kommunikationschef Forbundshuset
Kimmie Thomsen Konsulent Forbundshuset
Kritiske revisorer uden stemmeret
Alex Schau-Hansen Økonomiansvarlig Sydjylland
Finn Lauridsen Økonomiansvarlig Lillebælt-Fyn
Observatør, Forbundshuset
Lill Larsen Medarbejderrepræsentant Forbundshuset
5

SAMLET REGNSKAB
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REGNSKABSSAMMENDRAG
Til kongressen for Fødevareforbundet NNF
Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter sammendragne balancer pr. 31. december
2008, 2009, 2010 og 2011 og sammendragne resultatopgørelser for regnskabsårene 2008, 2009,
2010 og 2011 samt tilhørende noter, er uddraget af de reviderede regnskaber for Fødevareforbundet
NNF for regnskabsårene 2008, 2009, 2010 og 2011. Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer
i vores erklæringer om disse regnskaber. Disse regnskaber og regnskabssammendraget
afspejler ikke indvirkninger af begivenheder, der er indtruffet efter dateringen af vores erklæringer
på ovenstående regnskaber for Fødevareforbundet NNF.
Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves af årsregnskabsloven.
Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for de reviderede regnskaber for
Fødevareforbundet NNF.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet
Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et regnskabssammendrag af de reviderede regnskaber i
overensstemmelse med årsregnskabsloven med de tilpasninger, der fremgår af anvendt regnskabspraksis.
Revisors ansvar
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabssammendraget på grundlag af vores handlinger,
som er udført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring
om regnskabssammendrag.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget, der er uddraget af de reviderede regnskaber
for Fødevareforbundet NNF for regnskabsårene 2008, 2009, 2010 og 2011, i alle væsentlige henseender
er konsistent med disse regnskaber i overensstemmelse med årsregnskabsloven med de
tilpasninger, der fremgår af anvendt regnskabspraksis.
Udtalelse om ledelsesberetninger
Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningerne. Vi har ikke foretaget
yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af regnskabssammendragene. Det er på denne
baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningerne er i overensstemmelse
med regnskabssammendragene.
Frederiksberg, den 1. august 2012
Revisionsinstituttet
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Nils Jørgen Christiansen
statsautoriseret revisor
6

SAMLET REGNSKAB
Forbundsoplysninger
Fødevareforbundet NNF
C.F. Richs Vej 103
2000 Frederiksberg
Telefon: 38 18 72 72
Telefax: 38 18 72 00
Hjemmeside: www.nnf.dk
E-mail: nnf@nnf.dk
CVR. nr.: 53 36 94 13
Hjemsted: Frederiksberg
Regnskabsår: 1. januar - 31. december
Revision
Revisionsinstituttet
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Skagensgade 1
2630 Tåstrup
7

SAMLET REGNSKAB
Hoved- og nøgletal
2008 2009 2010 2011
mio.kr. mio.kr. mio.kr. mio.kr.
Resultatopgørelse
Kontingentindtægter 85,6 67,8 65,0 60,9
Resultat af ordinær drift -30,9 -32,8 -16,1 -18,6
Finansielle poster, netto -20,3 35,4 19,6 7,2
Årets resultat -60,0 -4,4 -25,5 -14,6
Balance
Balancesum 542,2 556,2 474,5 437,0
Investering i immaterielle anlægsaktiver 0,0 0,0 0,0 0,0
Investering i materielle anlægsaktiver 1,0 0,8 0,0 0,0
Egenkapital 426,3 423,3 399,3 384,7
Pengestrømme
Driftsaktivitet -17,5 14,4 -3,3 12,4
Investeringsaktivitet 34,5 -21,0 9,1 -13,4
Heraf investering i materielle anlægsaktiver 0,9 0,0 0,0 0,0
Finansieringsaktivitet -2,3 -2,3 -2,4 -11,8
Medarbejdere
Gennemsnitligt antal heltidsansatte medarbejdere
inkl. projektmedarbejdere 71 69 61 62
Afdelinger
Antal afdelinger 24 8 8 8
Medlemmer
Antal medlemmer 26.428 24.772 23.202 22.107
Nøgletal i %
Omkostningsgrad 126,7 134,5 117,2 120.7
Overskudsgrad -34,4 -41,8 -47,0 -24,1
Egenkapitalforrentning -13,2 -1,0 -5,9 -3,7
Egenkapitalandel 78,5 75,9 84,2 88,0
Egenkapital pr. medlem 16.131 17.088 17.209 17.401
8

SAMLET REGNSKAB
Ledelsesberetning
Hovedaktivitet
Forbundet består af 5 brancher, slagter, bager/møller, mejeri, sukker/chokolade og tobak. Forbundet
har til formål at samle alle, der er beskæftigede inden for disse brancher for i fællesskab at
arbejde for de bedst mulige løn- og arbejdsvilkår for medlemmerne.
Forbundet skal arbejde for, at medlemmerne får størst muligt udbytte og indflydelse på eget arbejde,
og ved kollektive overenskomster sikre medlemmernes rettigheder i arbejdslivet.
Forbundet skal være førende på fødevareområdet, øve markant indflydelse på den politiske dagsorden
og være synlige i den offentlige debat.
Forbundet skal arbejde for at være en organisation, der konsekvent afspejler medlemmernes behov
og forventninger, samt fremmer disse økonomisk og politisk.
I overensstemmelse med målprogrammet, som kongressen vedtager, skal Forbundet arbejde for
en forbedring af alle de forhold, der har betydning for medlemmernes arbejdsliv og sociale tryghed,
herunder følge den globale udvikling nøje og udvikle den danske fødevaresektor for blandt
andet at modvirke udflytning af arbejdspladser.
Forbundet skal endvidere arbejde for, at udsatte grupper i Danmark og i andre lande får forbedret
deres forhold og sikres politiske, sociale og økonomiske rettigheder.
Forbundet skal sikre gennemsigtighed og åbenhed i organisationen.
Økonomiske forhold
På baggrund af den økonomiske oversigt kan følgende nøgletal udledes:
2008-2011 2004-2007 Afvigelse Afvigelse i %
9
I hele tusinde kroner
Indtægter 394.418 547.354 -152.936 -27,94
Udgifter 497.763 573.807 76.044 13,25
_____________ _____________ _____________ _____________
Periodens resultat -103.345 -26.453 -76.892 290,67
_____________ _____________ _____________ _____________
Det store indtægtsfald i perioden skyldes primært medlemsudviklingen, der har været konstant
nedadgående.
2008-2011 2008-2011
Regnskab Budget Afvigelse Afvigelse i %
I hele tusinde kroner
Indtægter 394.418 414.730 -20.312 -4,90
Udgifter 497.763 464.031 -33.732 7,27
_____________ _____________ _____________ _____________
Periodens resultat -103.345 -49.301 -54.044 109,62
_____________ _____________ _____________ _____________
Som det fremgår af ovenstående er der budgetteret med et samlet negativt resultat for kongresperioden
på t.kr. -49.301, hvilket blandt andet kan forklares ved implementeringstilskud til afdelingerne
vedrørende projekt Nyt NNF, negativ udvikling i forbundskontingentet samt tilpasning af
Forbundets egenkapital.

SAMLET REGNSKAB
Den samlede forskel på t.kr. -52.341 i forhold til budget kan blandt andet tilskrives den finansielle
recession som udløste reguleringer af værdipapirerne på netto t.kr. -17.803, nedskrivning af Pinenhus
i forbindelse med salg på t.kr. -24.328 samt bevilgede aktiviteter på i alt t.kr. -18.110.
Særlige risici
Da Forbundets primære indtægter kommer fra medlemskontingenter er Forbundet meget følsom
over for ændringer i medlemstallet. Der er i perioden fra 2008 til 2011 sket en væsentlig nedgang
på i alt 7.814 fuldtidsmedlemmer (omregnet).
Renterisici/kursreguleringer
Da de rentebærende nettoaktiver, blandt andet til konfliktberedskab, udgør et væsentligt beløb,
vil ændringer i renteniveauet have væsentlig direkte effekt på de finansielle poster og dermed på
Forbundets resultat.
Videnressourcer
I den forløbne kongresperiode har Forbundets medarbejdere taget videreuddannelse, herunder
deltaget i kurser og konferencer mv. med henblik på, at optimere såvel det faglige som det personlige
niveau til gavn for Forbundets medlemmer.
Denne løbende kompetenceudvikling vil i de kommende år blive endnu vigtigere i forbindelse med
den professionalisering af medarbejderne, som nye fællesskabsløsninger kræver.
IT-udvikling
IT-udviklingen er en løbende og vedvarende proces. Forbundet fortsætter arbejdet med at styrke
effektiviteten og styringen af IT-omkostningerne.
Den forventede udvikling
Medlemstallet udgjorde pr. 31. december 2011 i alt 20.853 omregnet til fuldtidsmedlemmer og
der forventes en årlig nedgang på ca. 8 %.
Det er konstateret, at der i kongresperioden 2008 – 2011 har været et nettotræk på Forbundets
formue på i alt t.kr. 97.596. Det er hensigten, at budgettere med et ”kontrolleret” underskud i den
kommende kongresperiode, idet projekt Fællesskabsløsninger vil medføre reduktioner på de fleste
omkostningsposter.
Regnskab 2008 - 2011
Indtægter
Kontingentindtægter
Kontingentindtægter fra Forbundets medlemmer er i kongresperioden faldet fra kr. 85,6 mio. til
kr. 60,1 mio. Faldet på ca. kr. 25,5 mio. er en kombination af et væsentligt fald i antallet af medlemmer
samt en behersket udvikling i forbundskontingentet.
10

SAMLET REGNSKAB
Andre indtægter
Andre indtægter består primært af a-kassens administrationshonorar til Forbundet og sekundært
af FIU-refusion.
2008 2009 2010 2011
11
I hele tusinde kroner
A-kassens administrationshonorar 54.216 45.142 42.007 40.364
- afdelingernes andel -31.530 -25.955 -24.608 -23.058
_____________ _____________ _____________ _____________
Netto 22.686 19.187 17.399 17.306
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger er i kongresperioden reduceret fra kr. 42,9 mio. til kr. 35,6 mio. Reduktionen
er en kombination af lønudviklingen samt reduktionen i antallet af medarbejdere fra 71 til 62
ved udgangen af 2011.
Administrationsomkostninger
Administrationsomkostningerne omfatter blandt andet it-udgifter, porto, tryksager, kontorartikler,
advokatomkostninger, revisionshonorar, forsikringer samt mindre nyanskaffelser.
Faglige udgifter
Faglige udgifter vedrører primært mødeaktiviteter, fagblad, lommebøger til medlemmerne samt
kontingenter til diverse interesseorganisationer. Mødeaktiviteterne er opdelt i sekretariater og
følges nøje i forhold til vedtagne budgetter.
Strejkekassen
Strejkekassens udgifter for perioden vedrører primært udgifter til afdelingskampagnemidler, herunder
medlemspleje og -hvervning.
Uddannelsesfonden
Uddannelsesfonden finansierer Forbundets tillidsrepræsentantuddannelser, FIU-kurser, ungdomsarbejde
samt lokalt oplysningsarbejde m.m. Udgifterne er faldet i kongresperioden med i alt
kr.11,2 mio.
Feriefonden
Feriefonden administrerer Forbundets ferieaftaler med arbejdsgivere og forestod driften af Forbundets
kursus- og feriecenter Pinenhus samt udlejning af de dertil hørende feriehuse. Hovedbestyrelsen
besluttede at sælge Pinenhus, som følge af den manglende rentabilitet. Pinenhus blev
således solgt pr. den 1. januar 2011 og feriefondens aktiviteter blev overført til Forbundets regnskabsområde.
Understøttelser og pensioner
Understøttelser og pensioner omfatter pensioner og efterløn til Forbundets afgåede tillidsfolk og
konsulenter, dagpenge til nyudlærte, tilskud til pensionistklubber samt tilskud til diverse velgørende
formål.

SAMLET REGNSKAB
Finansielle indtægter og omkostninger
Finansielle indtægter og omkostninger vedrører renteindtægter af Forbundets værdipapir- og
bankbeholdninger, udbytte af aktier samt realiserede og urealiserede kursgevinster/-tab på værdipapirer.
Den negative udvikling i afkastet er en kombination af de negative årsresultaters træk
på formuen, samt af at udviklingen i renteniveauet som bekendt har været meget lavt i perioden.
Afskrivninger
Afskrivninger vedrører immaterielle anlægsaktiver, primært Winnie med videre, og materielle anlægsaktiver
som for eksempel it-udstyr, inventar og maskiner.
Skat
Skat beregnes af Forbundets renter og udbytter samt resultat fra erhvervsindtægter.
Årets resultat
Kongresperiodens samlede resultat udgør kr. -103,3 mio.
Egenkapitalen
Egenkapitalen udgør ved udgangen af 2011 kr. 384,7 mio. svarende til 88 % af de samlede aktiver.
12

SAMLET REGNSKAB
Anvendt regnskabspraksis
Generelt
Forbundet skal ifølge årsregnskabsloven følge
bestemmelserne for klasse A-virksomheder,
men i medfør af kravet om at følge god regnskabsskik
har ledelsen valgt at aflægge årsrapporten,
for så vidt angår indregning og
måling, efter bestemmelserne for mellemstore
klasse C-virksomheder. Dog er der sket
fravigelser, for så vidt angår oplysninger om
vederlag til ledelse og hovedbestyrelsen.
Indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt,
at fremtidige økonomiske fordele vil
tilflyde Forbundet, og aktivets værdi kan måles
pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når de er
sandsynlige og kan måles pålideligt. Ved første
indregning måles aktiver og forpligtelser
til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og
forpligtelser som beskrevet for hver enkelt
regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster,
tab og risici, der fremkommer, inden
årsrapporten fremlægges, og som be- eller
afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i
takt med, at de indtjenes. Omkostninger indregnes
i resultatopgørelsen, når disse er afholdt
for at opnå årets indtjening, herunder
afskrivninger, nedskrivninger og hensatte
forpligtelser samt tilbageførsler som følge af
ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb,
der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.
Værdireguleringer af finansielle
aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi
eller amortiseret kostpris indregnes i
resultatopgørelsen som finansielle indtægter
eller finansielle omkostninger.
13
Finansielle indtægter og omkostninger
Finansielle indtægter og omkostninger indeholder
renteindtægter og renteomkostninger,
der indregnes i resultatopgørelsen med
de beløb, som vedrører regnskabsåret. Herudover
omfatter posten finansielle omkostninger
ved nedskrivninger af finansielle anlægsaktiver
samt realiserede og urealiserede
gevinster og tab vedrørende værdipapirer.
Skat af årets resultat
Årets skat, der består af årets aktuelle skat og
forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen
med den del, der kan henføres
til årets resultat, og direkte på egenkapitalen
med den del, der kan henføres til posteringer
direkte på egenkapitalen.
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede
gældsmetode af alle midlertidige forskelle
mellem regnskabsmæssig og skattemæssig
værdi af aktiver og forpligtelser.
Immaterielle anlægsaktiver
Udviklingsomkostninger omfatter omkostninger
der direkte kan henføres til Forbundets
udviklingsaktiviteter og som opfylder kriterierne
for indregning.
Udviklingsprojekter, herunder omkostninger
til it-software købt eller udviklet til internt
brug, indregnes som immaterielle anlægsaktiver,
såfremt kostprisen kan måles pålideligt,
og i det omfang de forventes at indbringe
fremtidige økonomiske fordele. Efter færdiggørelsen
af udviklingsarbejdet amortiseres
udviklingsprojekterne over den vurderede
økonomiske brugstid, som på baggrund af
tidligere erfaringer p.t. udgør 10 år.

SAMLET REGNSKAB
Materielle anlægsaktiver
Grunde og bygninger samt andre anlæg,
driftsmateriel og inventar måles til kostpris
med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
Der afskrives ikke på grunde.
Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag
af forventet restværdi efter afsluttet
brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen
samt omkostninger direkte tilknyttet
anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet
er klar til at blive taget i brug.
Der foretages lineære afskrivninger over den
forventede brugstid, baseret på følgende
vurdering af aktivernes forventede brugstider:
Bygninger 50 år
Driftsmateriel og inventar 4 – 5 år
Finansielle anlægsaktiver
Kapitalandele hos andre virksomheder
Aktier og anparter er optaget til kostpris eller
en skønnet dagsværdi. Pariværdi er anvendt
på aktier og andele, der er pålagt omsætningsbegrænsninger.
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris,
hvilket sædvanligvis svarer til nominel
værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede
tab til nettorealisationsværdien.
Periodeafgrænsningsposter
Periodeafgrænsningsposter indregnet under
aktiver omfatter afholdte udgifter vedrørende
efterfølgende regnskabsår.
Andre værdipapirer og kapitalandele
Værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver,
omfatter børsnoterede obligationer,
der måles til dagsværdi på balancedagen.
Likvider
Likvider omfatter likvide beholdninger samt
kortfristede værdipapirer, der uden hindring
kan omsættes til likvide beholdninger, og
hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer.
14
Egenkapital
I andre reserver indgår vedtægtsbestemte eller
kongresbesluttede henlæggelser. Til og
afgang sker via overskudsdisponeringen.
Finansielle gældsforpligtelser
Realkreditlån måles til amortiseret kontant
restgæld.
Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld
til leverandører, tilknyttede og associerede
virksomheder samt anden gæld, måles til
amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis
svarer til nominel værdi.

SAMLET REGNSKAB
Pengestrømsopgørelse
Pengestrømsopgørelsen viser Forbundets
pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet,
investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet
for året, årets forskydning i likvider
samt likvider ved årets begyndelse og slutning.
Pengestrøm fra driftsaktivitet
Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres
som årets resultat reguleret for ikke-kontante
driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt
foreningsskat.
Pengestrøm fra investeringsaktivitet
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter
betaling i forbindelse med køb og salg
af virksomheder og aktiviteter samt køb og
salg af immaterielle-, materielle- og finansielle
anlægsaktiver.
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter
betalinger i forbindelse med optagelse
af og afdrag på rentebærende gæld.
15
Nøgletal
Nøgletal er udarbejdet i overensstemmelse
med Den Danske Finansanalytikerforenings
”Anbefalinger og Nøgletal 2010”. De i hoved-
og nøgletalsoversigten anførte nøgletal er
beregnet således:
Omkostningsgrad:
Ordinære omkostninger × 100
Indtægter
Overskudsgrad:
Resultat af primær drift × 100
Indtægter
Egenkapitalforrentning:
Resultat efter skat × 100
Gennemsnitlig egenkapital
Egenkapitalandel:
Egenkapital ultimo × 100
Passiver i alt, ultimo

SAMLET REGNSKAB
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET
I hele tusinde kroner
Note
2008 2009 2010 2011
1
Indtægter
Kontingentindtægter 85.640 67.794 65.038 60.908
2 Andre indtægter 29.958 27.231 28.474 29.375
_____________ _____________ _____________ _____________
Indtægter i alt 115.598 95.025 93.512 90.283
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter
3 Personaleomkostninger 42.958 38.484 34.911 35.642
4 Administrationsomkostninger 28.626 25.242 22.733 24.710
5 Ejendommens drift 5.804 5.170 4.140 4.909
6 Faglige omkostninger 40.736 35.404 29.920 31.595
7 Strejkekassen 2.231 1.038 854 1.211
8 Uddannelsesfonden 19.846 16.258 9.818 8.630
9 Feriefonden 1.026 2.203 4.364 0
10 Understøttelser og pensioner 5.271 4.034 2.832 2.233
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 146.498 127.833 109.572 108.930
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat før afskrivninger -30.900 -32.808 -16.060 -18.647
Afskrivninger på anlægsaktiver 8.833 6.955 27.932 3.124
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat, primær drift -39.733 -39.763 -43.992 -21.771
11 Finansielle indtægter -18.857 36.560 20.621 7.584
11 Finansielle omkostninger 1.416 1.197 982 399
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før skat -60.006 -4.400 -24.353 -14.586
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat -60.006 -4.400 -24.353 -14.586
_____________ _____________ _____________ _____________
Der er fordelt således:
Forbund -31.740 -30.371 -20.073 -22.643
Strejkekasse -23.224 25.764 13.592 1.525
Uddannelsesfond -2.525 3.279 9.770 6.532
Feriefond -2.517 -3.072 -27.642 0
_____________ _____________ _____________ _____________
I alt -60.006 -4.400 -24.353 -14.586
_____________ _____________ _____________ _____________
16

SAMLET REGNSKAB
BALANCE PR. 31.12
I hele tusinde kroner
Note
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Anlægsaktiver
Immaterielle anlægsaktiver
Winnie m.m. 19.974 17.452 14.929 12.406
_____________ _____________ _____________ _____________
Immaterielle anlægsaktiver 19.974 17.452 14.929 12.406
_____________ _____________ _____________ _____________
Materielle anlægsaktiver
15 Ejendomme 71.593 69.687 43.661 29.636
Inventar og IT-anlæg 7.585 4.079 3.586 984
_____________ _____________ _____________ _____________
Materielle anlægsaktiver i alt 79.178 73.766 47.247 30.620
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver
Værdipapirer 69.404 67.903 68.274 67.431
Andre lån 27.505 31.101 7.372 7.766
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver i alt 96.909 99.004 75.646 75.197
_____________ _____________ _____________ _____________
Anlægsaktiver i alt 196.061 190.222 137.822 118.223
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender
Mellemregning med afdelingerne 19.737 18.464 18.571 19.062
12 Andre tilgodehavender 33.016 44.807 5.242 6.863
Periodeafgrænsningsposter 1.185 481 9.998 820
_____________ _____________ _____________ _____________
Tilgodehavender i alt 53.938 63.752 33.811 26.745
_____________ _____________ _____________ _____________
Værdipapirer 260.988 280.024 276.105 278.014
Likvide beholdninger 32.393 23.398 26.746 13.997
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver i alt 347.319 367.174 336.662 318.756
_____________ _____________ _____________ _____________
AKTIVER I ALT 543.380 557.396 474.484 436.979
_____________ _____________ _____________ _____________
17

SAMLET REGNSKAB
BALANCE PR. 31.12
Note
18
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Passiver
13 Egenkapital 426.292 423.254 399.278 384.692
_____________ _____________ _____________ _____________
14 Hensættelser 16.008 37.497 20.329 11.517
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld
Gæld til bank og realkreditinstitutter 21.204 18.885 16.469 5.746
_____________ _____________ _____________ _____________
15 Langfristet gæld i alt 21.204 18.885 16.469 5.746
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld
Kortfristet del af langfristet gæld 2.319 2.319 2.368 1.292
Kreditorer og skyldige omkostninger 20.655 13.285 22.910 23.044
Skyldig foreningsskat 0 0 0 0
Anden gæld 56.902 62.156 13.130 10.688
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld i alt 79.876 77.760 38.408 35.024
_____________ _____________ _____________ _____________
Gæld i alt 101.080 96.645 54.877 40.770
_____________ _____________ _____________ _____________
PASSIVER I ALT 543.380 557.396 474.484 436.979
_____________ _____________ _____________ _____________
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
16 Indgåede kontrakter

SAMLET REGNSKAB
Pengestrømsopgørelse
19
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Driftsresultat -60.006 -4.399 -24.353 -14.586
Afskrivninger 9.859 7.851 28.958 4.150
Urealiserede værdireguleringer 33.592 -18.102 -4.943 7.256
Hensættelser -50.482 -7.578 2.500 2.500
Ændring i tilgodehavender 32.419 36.581 16.845 -386
Ændring i kortfristet gældsforpligtelser 5.486 -17.243 -37.060 -965
_____________ _____________ _____________ _____________
Pengestrømme fra drift før finansielle poster -29.132 -2.890 -18.053 -2.031
Renteindbetalinger og lignende 13.045 18.458 15.678 14.839
Renteudbetalinger og lignende -1.416 -1.196 -982 -399
_____________ _____________ _____________ _____________
Pengestrømme fra ordinær drift -17.503 14.372 -3.357 12.409
Betalt foreningsskat 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Pengestrømme fra driftsaktivitet -17.503 14.372 -3.357 12.409
_____________ _____________ _____________ _____________
Investering i immaterielle anlægsaktiver 0 0 0 0
Tilgang, ejendom, netto -55 0 0 0
Investering i materielle anlægsaktiver, netto -917 83 53 0
Investering i finansielle anlægsaktiver 39.967 -17.535 8.491 -13.265
Afdrag på finansielle anlægsaktiver -4.483 -3.596 529 -94
_____________ _____________ _____________ _____________
Pengestrømme fra investeringsaktivitet 34.512 -21.048 9.073 -13.359
_____________ _____________ _____________ _____________
Afdrag på prioritetsgæld -2.272 -2.319 -2.368 -11.799
_____________ _____________ _____________ _____________
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -2.272 -2.319 -2.368 -11.799
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets ændring i likvider 14.737 -8.995 3.348 -12.749
Likvide midler primo 17.656 32.393 23.398 26.746
_____________ _____________ _____________ _____________
Likvider midler ultimo 32.393 23.398 26.746 13.997
_____________ _____________ _____________ _____________

SAMLET REGNSKAB
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
1 Kontingentindtægter
Forbund 73.637 56.892 54.808 54.274
Strejkekassen 224 204 191 179
Uddannelsesfonden 11.779 10.698 10.039 6.455
_____________ _____________ _____________ _____________
85.640 67.794 65.038 60.908
_____________ _____________ _____________ _____________
2 Andre indtægter
Adm.honorar fra a-kassen 22.686 19.187 17.399 17.307
Refusion vedrørende kurser 6.452 6.276 8.177 8.296
Indbetalt af arbejdsgivere 558 1.159 1.556 1.011
Andre indtægter 262 609 1.341 2.761
_____________ _____________ _____________ _____________
29.958 27.231 28.473 29.375
_____________ _____________ _____________ _____________
3 Personaleomkostninger
Løn til tillidsmænd og konsulenter 17.766 17.976 16.441 16.766
Løn til administrativt personale 15.615 11.426 9.573 9.711
Løn til kantinepersonale 1.617 1.108 1.231 1.296
Jobbank 0 108 0 6
Lønsumsafgift 1.721 1.741 1.565 1.604
Kantineudgifter 871 896 770 937
Feriepengeforpligtelser -410 -433 32 169
Arbejdsmarkedspension 4.175 3.768 3.581 3.645
Medarbejderuddannelse 547 720 486 160
Øvrige personaleomkostninger 1.056 1.173 1.232 1.347
_____________ _____________ _____________ _____________
42.958 38.484 34.911 35.642
_____________ _____________ _____________ _____________
4 Administrationsomkostninger
IT-udgifter (se FB, note 4) 23.283 20.307 17.824 20.284
Vedligeholdelse 158 164 160 191
Kontorartikler 243 204 147 161
Porto og forsendelse 793 940 814 513
PBS-udgifter 1.150 1.155 1.071 1.064
Revision og tilsyn 1.348 1.000 1.278 1.100
Forsikringer 893 358 502 389
Tryksager 295 555 465 533
Mindre nyanskaffelser 65 111 142 148
Tab på debitorer 0 0 11 50
Diverse 398 446 318 278
_____________ _____________ _____________ _____________
28.626 25.242 22.733 24.710
_____________ _____________ _____________ _____________
20

SAMLET REGNSKAB
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
5 Ejendommens drift
Løn, rengøring 758 748 730 686
Rengøringsartikler 93 138 126 103
Elforbrug 740 698 672 690
Skatter og afgifter 979 990 1.116 1.122
Lønandel, inspektør 100 100 100 100
Vedligeholdelse 1.857 1.329 697 1.494
Forsikringer 108 111 75 98
Varmeudgifter 237 213 353 361
Diverse udgifter 212 201 26 31
Afskrivninger 1.026 1.026 1.026 1.026
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 6.110 5.554 4.921 5.711
Lejeindtægter -306 -384 -781 -802
_____________ _____________ _____________ _____________
5.804 5.170 4.140 4.909
6 Faglige omkostninger
_____________ _____________ _____________ _____________
Kontingent, LO 5.712 5.501 4.787 4.539
Kontingent, øvrige 3.917 3.887 4.497 3.927
Aktiviteter m.m. 13.421 13.076 9.882 12.603
Kommunikationsafdelingen 7.696 6.447 5.412 5.251
Kongres 3.416 0 0 0
Hensat til kongres jf. budget 2.500 2.500 2.500 2.500
Aviser og blade 42 41 7 4
Advokatomkostninger 1.565 1.941 1.661 1.603
Forsikring 203 0 221 226
Bøger og tidsskrifter 258 311 139 63
Lommebøger 521 446 559 400
Honorar til opmænd m.fl. 27 0 0 0
Gaver 84 115 104 67
Agitation 16 151 85 37
Nyt NNF 703 13 0 0
Fejludbetalinger vedr. a-kassen 106 860 56 368
Diverse 549 115 10 7
_____________ _____________ _____________ _____________
40.736 35.404 29.920 31.595
_____________ _____________ _____________ _____________
7 Strejkekassen
Konfliktkontingent 806 0 0 0
Understøttelse 0 174 0 0
Afdelingskampagner 1.325 864 854 1.211
Projekter, FU-bevilling 100 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
2.231 1.038 854 1.211
_____________ _____________ _____________ _____________
21

SAMLET REGNSKAB
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
8 Uddannelsesfonden
Forbundskurser 7.028 5.520 3.969 4.866
FIU-kurser 8.033 7.325 4.876 3.004
Ungdomskurser 249 66 5 65
Kompetenceudvikling 382 78 18 64
Familielejr 1.390 1.390 0 0
Tilskud til afdelingerne 1.528 838 384 134
Tilskud vedrørende valg 0 237 0 63
Familiekurser 21 73 15 0
Tilskud til efterskoleophold 264 179 118 110
Arbejdsmiljøkurser 294 225 278 127
Arbejdsmarkedskonsulent 590 315 145 193
Andet oplysningsarbejde 67 12 10 4
_____________ _____________ _____________ _____________
19.846 16.258 9.818 8.630
_____________ _____________ _____________ _____________
9 Feriefonden
Resultat vedr. Pinenhus 1.062 2.215 4.322 0
Gevinst/tab ved salg af aktiver mv. -36 -12 30 0
Diverse omkostninger 0 0 12 0
_____________ _____________ _____________ _____________
1.026 2.203 4.364 0
_____________ _____________ _____________ _____________
10 Understøttelser og pensioner
Pensioner 384 374 378 391
Efterløn 2.635 1.284 425 0
Pensionsbidrag 171 87 131 80
Dagpenge til nyudlærte 246 620 499 545
Pensionistklubber 1.020 1.000 750 500
Grp.livspræmie vedr. afdelingerne 431 382 361 355
Omkostninger til velgørende formål 384 287 288 362
_____________ _____________ _____________ _____________
5.271 4.034 2.832 2.233
_____________ _____________ _____________ _____________
22

SAMLET REGNSKAB
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
11 Finansielle indtægter og omkostninger
Udbytte af aktier og andele 11.839 13.926 13.759 12.814
Realiserede kursgevinster/-tab 1.690 3.793 1.300 498
Urealiserede værdireguleringer -33.592 18.102 4.943 -7.256
Øvrige renteindtægter 1.206 739 619 1.528
_____________ _____________ _____________ _____________
-18.857 36.560 20.621 7.584
Renteomk. til realkreditinstitutter 1.416 1.196 982 399
_____________ _____________ _____________ _____________
-20.273 35.364 19.639 7.185
_____________ _____________ _____________ _____________
12 Andre tilgodehavender
Præmiereguleringskonto 0 18.358 257 0
Andre tilgodehavender 33.016 26.449 4.985 6.863
_____________ _____________ _____________ _____________
33.016 44.807 5.242 6.863
_____________ _____________ _____________ _____________
13 Egenkapital
Forbund -300 -29.311 -95.330 -117.974
Strejkekasse 404.602 430.368 443.959 445.485
Uddannelsesfond 37.600 40.879 50.649 57.181
Feriefond -15.610 -18.682 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
426.292 423.254 399.278 384.692
_____________ _____________ _____________ _____________
14 Hensættelser
Gruppelivsforsikring 11.771 32.120 12.829 1.517
Pensionsforpl. (efterløn) tillidsmænd 1.737 377 0 0
Kongres 2.500 5.000 7.500 10.000
_____________ _____________ _____________ _____________
16.008 37.497 20.329 11.517
_____________ _____________ _____________ _____________
23

SAMLET REGNSKAB
NOTER
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
I beholdningen af værdipapirer, ultimo 2011, indgår i spærret depot nominelt t.kr. 25.409
(kursværdi t.kr. 23.034) til sikring af Forbundets forpligtelse som administrator for
a-kassen, vedrørende indbetaling af de månedsvise medlemsbidrag til staten.
Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter t.kr. 7.038 er der givet pant i grunde og bygninger,
hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31.12.2011 udgør t.kr. 29.635.
16 Indgåede kontrakter
Forbundet har indgået en it-kontrakt, der er uopsigelig i 2 år pr. den 31.12.2011. Forpligtelsen
udgør ca. kr. 9 mio. pr. år i alt kr. 18 mio. Pr. 1.1.2014 kan kontrakten opsiges med 12
måneders varsel fra Forbundets side.
Forbundet har indgået en finansiel leasingkontrakt med en årlig ydelse på t.kr. 33. Kontrakten
har en restløbetid på 48 måneder med en samlet restleasingydelse på i alt t.kr. 139.
24

FORBUNDET
BERETNING
Indtægter
Kontingentindtægter (note 1)
Kontingentindtægterne udgør for kongres-
perioden t.kr. 239.611 og er således faldet
med t.kr. 104.088 svarende til 30 %.
Andre indtægter (note 2)
Andre indtægter består primært af a-kassens
honorar til Forbundet for administration af akassen.
Det samlede administrationshonorar
for kongresperioden udgør t.kr. 76.578.
Finansielle indtægter (note 10)
Renteindtægter mm., udgør for perioden t.kr.
10.390. Set i lyset af de negative årsresultaters
træk på formuen, samt udviklingen i renteniveauet
anses afkastet for perioden for tilfredsstillende.
Udgifter
Personaleomkostninger (note 3)
Personaleomkostningerne er i perioden faldet
fra t.kr. 42.958 til t.kr. 35.642. Faldet
skyldes primært, det på sidste kongres vedtagne,
projekt Nyt NNF, som indebar en reduktion
af antal medarbejdere fra gennemsnitlig
80 i 2007 til 62 i 2011.
Administrationsomkostninger (note 4)
Administrationsomkostningerne er faldet fra
t.kr. 28.626 til t.kr. 24.710, svarende til t.kr.
3.916 eller ca. 14 %. Faldet kan primært tilskrives
reduktioner i IT-omkostningerne.
Ejendommens drift (note 5)
I perioden er der anvendt i alt t.kr. 20.023
hvilket er et fald på t.kr. 1.505. En af årsagerne
er indtægter ved udlejning af 3. sal.
25
Aktiviteter m.m. (note 6)
Aktiviteter er opdelt i sekretariater, projekter
og bevillinger. Sekretariatsudgifterne udgør
for perioden t.kr. 30.872, hvilket er et fald på
t.kr. 17.636 eller 36 %.
Kommunikationsafdelingen (note 7)
Kommunikationsafdelingens udgifter for perioden
udgør t.kr. 24.806 mod t.kr. 34.261 i
forrige periode. Faldet på t.kr. 9.455 svarer til
28 % og skyldes primært reduktionen af udgivelser
fra 9 til 6 blade om året.
Andre faglige omkostninger (note 8)
Andre faglige omkostninger udgør for kongresperioden
t.kr. 63.866, hvilket er et fald på
t.kr. 14.850 i forhold til forrige periode, svarende
til 19 %, hovedparten vedrører kontingentreduktioner
som følge af det faldende
medlemstal.
Understøttelser og pensioner (note 9)
Understøttelser og pensioner falder i forhold
til forrige periode med t.kr. 13.859, hvilket
primært skyldes efterløn. Det kan oplyses, at
de sidste udbetalinger vedrørende efterløn
blev foretaget i 2010 og at forpligtelsen er
ophørt pr. 31.12.2010.

FORBUNDET
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET
I hele tusinde kroner
Note
2008 2009 2010 2011
1
Indtægter
Kontingentindtægter 73.637 56.892 54.808 54.274
2 Andre indtægter 25.297 22.228 21.198 23.457
_____________ _____________ _____________ _____________
Indtægter i alt 98.934 79.120 76.006 77.731
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter
3 Personaleomkostninger 42.958 38.484 34.911 35.642
4 Administrationsomkostninger 28.626 25.242 22.733 24.710
5 Ejendommens drift 5.804 5.170 4.140 4.909
_____________ _____________ _____________ _____________
77.388 68.896 61.784 65.261
_____________ _____________ _____________ _____________
Faglige udgifter
6 Aktiviteter m.m. 13.421 13.076 9.882 12.603
7 Kommunikationsafdelingen 7.696 6.447 5.412 5.251
8 Andre faglige omkostninger 19.619 15.881 14.625 13.741
_____________ _____________ _____________ _____________
40.736 35.404 29.920 31.595
_____________ _____________ _____________ _____________
9 Understøttelser og pensioner 5.271 4.034 2.832 2.233
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 123.395 108.334 94.536 99.089
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat før afskrivninger -24.461 -29.214 -18.530 -21.358
Afskrivninger på anlægsaktiver 7.455 5.606 3.604 3.124
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat -31.916 -34.820 -22.134 -24.482
10 Finansielle indtægter 678 4.954 2.521 2.237
10 Finansielle omkostninger 502 505 460 399
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før skat -31.740 -30.371 -20.073 -22.644
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0
Reg. af tidl. års skat 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat -31.740 -30.371 -20.073 -22.644
_____________ _____________ _____________ _____________
13 Der foreslås fordelt således:
Henlagt til jubilæumsfond 50 50 50 50
Henlagt, rådgivningsansvar 0 0 0 250
Øvrig egenkapital -31.790 -30.421 -20.123 -22.944
_____________ _____________ _____________ _____________
-31.740 -30.371 -20.073 -22.644
_____________ _____________ _____________ _____________
26

FORBUNDET
BALANCE PR. 31.12
I hele tusinde kroner
Note
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Anlægsaktiver
Immaterielle anlægsaktiver
Winnie m.m. 19.974 17.452 14.929 12.406
_____________ _____________ _____________ _____________
Immaterielle anlægsaktiver 19.974 17.452 14.929 12.406
_____________ _____________ _____________ _____________
Materielle anlægsaktiver
15 Ejendomme 32.713 31.687 30.661 29.636
Inventar og IT-anlæg 5.751 2.668 1.586 984
_____________ _____________ _____________ _____________
11 Materielle anlægsaktiver i alt 38.464 34.355 32.247 30.620
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver
Værdipapirer 27.513 26.012 26.383 27.221
Andre lån 27.505 31.101 7.372 7.766
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver i alt 55.018 57.113 33.755 34.987
_____________ _____________ _____________ _____________
Anlægsaktiver i alt 113.456 108.920 80.931 78.013
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender
Mellemregning med afdelingerne 19.737 18.464 18.571 19.062
12 Andre tilgodehavender 30.516 43.953 10.183 6.705
Periodeafgrænsningsposter 258 0 9.221 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Tilgodehavender i alt 50.511 62.417 37.975 25.767
_____________ _____________ _____________ _____________
Værdipapirer 29.750 33.888 36.125 36.204
_____________ _____________ _____________ _____________
Likvide beholdninger 28.200 20.890 7.713 9.688
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver i alt 108.461 117.195 81.813 71.659
_____________ _____________ _____________ _____________
AKTIVER I ALT 221.917 226.115 162.744 149.672
_____________ _____________ _____________ _____________
27

FORBUNDET
BALANCE PR. 31.12
Note
Passiver
28
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
13 Egenkapital -300 -29.311 -95.330 -117.974
_____________ _____________ _____________ _____________
14 Hensættelser 16.008 37.497 20.329 11.517
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld
Gæld til realkreditinstitutter 9.464 8.325 7.089 5.746
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld i alt 9.464 8.325 7.089 5.746
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld
Kortfristet del af langfristet gæld 1.139 1.140 1.188 1.292
Kreditorer og skyldige omkostninger 19.790 12.740 21.443 22.532
Mellemregning, strejkekassen m.fl. 175.816 195.724 208.025 226.559
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld i alt 196.745 209.604 230.656 250.383
_____________ _____________ _____________ _____________
Gæld i alt 206.209 217.929 237.745 256.129
_____________ _____________ _____________ _____________
PASSIVER I ALT 221.917 226.115 162.744 149.672
_____________ _____________ _____________ _____________
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
16 Indgåede kontrakter

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
1 Kontingentindtægter
Ordinær heltid 62.465 48.453 47.480 47.097
Ordinær deltid 33 19 24 22
Forbund 4.471 3.133 2.908 3.017
Lærlinge 377 374 317 85
Unge ½ heltid 3 3 1 5
Løsarbejdere 53 46 49 51
Ungarbejdere 1 1 1 1
Regulering 395 355 -178 170
_____________ _____________ _____________ _____________
67.798 52.384 50.602 50.448
Overgangsydelse
Heltid 402 223 116 31
Deltid
Fleksibel efterløn
16 9 6 1
Heltid 60 år 4.126 3.299 3.055 2.794
Deltid 60 år 31 27 23 17
Heltid 62 år 1.261 950 1.006 983
Deltid 62 år 3 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
73.637 56.892 54.808 54.274
_____________ _____________ _____________ _____________
2 Andre indtægter
Administrationshonorar fra a-kassen 54.216 45.142 42.007 40.364
Afdelingernes andel -31.530 -25.955 -24.608 -23.058
_____________ _____________ _____________ _____________
Forbundets andel 22.686 19.187 17.399 17.306
Overført fra strejkekassen 2.523 2.523 2.523 2.523
Indbetalt af arbejdsgivere, FP mm. 0 0 0 1.011
Andre indtægter 88 518 1.276 2.617
_____________ _____________ _____________ _____________
25.297 22.228 21.198 23.457
_____________ _____________ _____________ _____________
29

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
3 Personaleomkostninger
Løn til tillidsmænd og konsulenter 17.766 17.976 16.441 16.766
Løn til administrativt personale 15.615 11.426 9.573 9.711
Løn til kantinepersonale 1.617 1.108 1.231 1.296
Lønsumsafgift 1.721 1.741 1.565 1.604
Jobbank 0 108 0 6
Kantineudgifter 871 896 770 937
Feriepengeforpligtelser -410 -433 32 169
Arbejdsmarkedspension 4.175 3.768 3.581 3.645
Medarbejderuddannelse 547 720 486 160
Øvrige personaleomkostninger 1.056 1.174 1.232 1.348
_____________ _____________ _____________ _____________
42.958 38.484 34.911 35.642
_____________ _____________ _____________ _____________
Gennemsnitligt antal beskæftigede
(inkl. projektmedarbejdere) 71 69 61 62
30

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
4 Administrationsomkostninger
31
2008 2009 2010 2011
Specifikation af IT-udgifter:
Lønninger (ekskl. IT-chef) 1.934 1.898 1.531 1.786
Organisator 11.799 11.406 9.428 9.030
SSV, udvikling 0 0 91 107
Datakommunikation 2.098 2.062 2.056 1.628
A-kasse 0 0 975 892
Faglig afdeling 98 0 104 20
Administration 501 310 252 271
Leverandører 431 2.939 1.464 4.041
Licenser 2.226 -4 1.066 588
Udvikling og vedligeholdelse 4.196 1.696 857 1.921
_____________ _____________ _____________ _____________
23.283 20.307 17.824 20.284
Øvrige administrationsomkostninger:
Vedligeholdelse 158 164 160 191
Kontorartikler 243 204 147 161
Porto og forsendelse 793 940 814 513
PBS-udgifter 1.150 1.155 1.071 1.064
Revision og tilsyn 1.348 1.000 1.278 1.100
Forsikringer 893 358 502 389
Tryksager 295 555 465 533
Mindre nyanskaffelser (< kr. 25.000) 65 111 142 148
Tab på debitorer 0 0 11 50
Diverse 398 448 319 277
_____________ _____________ _____________ _____________
28.626 25.242 22.733 24.710
_____________ _____________ _____________ _____________

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
5 Ejendommens drift
Løn, rengøring 758 748 730 686
Rengøringsartikler 93 138 126 103
Elforbrug 740 698 672 690
Skatter og afgifter 979 990 1.116 1.122
Lønandel, inspektør 100 100 100 100
Vedligeholdelse 1.857 1.329 697 1.494
Forsikringer 108 111 75 98
Varmeudgifter 237 213 353 361
Diverse udgifter 212 201 26 31
Afskrivninger 1.026 1.026 1.026 1.026
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 6.110 5.554 4.921 5.711
Lejeindtægter -306 -384 -781 -802
_____________ _____________ _____________ _____________
5.804 5.170 4.140 4.909
_____________ _____________ _____________ _____________
32

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
6 Aktiviteter m.m.
33
2008 2009 2010 2011
Ledelsessekretariatet
Administrativ ledelse 0 0 17 0
Andet oplysningsarbejde 21 40 102 53
Andre møder, indland 453 678 518 617
Andre møder, udland 59 174 93 44
Arbejdsskademøder 1 16 0 0
EFFAT 79 200 115 183
Efterudd.udv./ref.grupper 115 181 132 147
Erhvervsskolebestyrelser 0 28 17 33
Erhvervsskoleudvalg 300 44 66 101
ESU-aktiviteter 0 6 0 0
Faglig sagsbehandling 0 0 0 52
Fagligt fællesudvalg 139 145 70 203
Forretningsudvalgsmøder 80 0 0 0
Food-expo 0 0 20 0
Hovedbestyrelsesmøder 805 421 255 643
Informations- og medlemsmøder 22 18 30 5
IUL 0 112 30 56
Kompetenceudvikling 13 12 87 38
Koncernfaglige aktiviteter 55 104 3 0
Konferencer 211 117 29 3
Kongresser, fremmede 25 86 52 24
Kurser 190 38 23 9
Netværk, faglig sagsbehandling 0 0 0 2
NNF seniorer 15 70 75 64
Nordisk Union 40 89 63 148
Næstformandsudvalg 0 0 0 12
Politisk kerneområdeudvalg 0 123 92 50
Politisk udvalg 0 21 6 13
Politisk virksomhed 0 196 220 62
Sekretariatsmøder 56 15 63 4
Socialpolitiske møder 0 4 20 20
Struktur- og lovudvalg 191 91 208 323
Studierejser 30 7 27 0
TR-møder 0 201 22 54
Uddannelsesmøder 11 36 1 45
Ungdomsmøder 18 37 12 14
Diverse øvrige 181 64 12 33
_____________ _____________ _____________ _____________
3.110 3.374 2.480 3.055
_____________ _____________ _____________ _____________

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Faglig afdeling
Andre møder, indland 509 292 180 250
Andre møder, udland 16 12 111 34
Arbejdsmiljø 200 217 330 312
Beredskabsgruppe 130 132 119 67
BST 11 0 0 0
ESU-aktiviteter 79 22 13 19
Fagligt fællesudvalg 263 273 48 215
Fagretslige møder 159 250 214 236
FTS 158 73 0 10
Informations- og medlemsmøder 209 104 173 68
Kartelsamarbejde 7 9 26 14
Konferencer 31 9 7 0
Kurser, kursist 64 52 24 31
Kurser, underviser 64 63 56 78
Mæglingsmøder 454 279 208 271
Netværk, faglig sagsbehandling 0 0 97 253
Overenskomstfølgegruppemøder 639 466 370 529
Overenskomstmøder 718 1.012 1.384 711
Studierejser 0 3 45 12
Svendeprøver 156 119 133 111
TR-møder 223 469 173 315
Uddannelsesudvalg 55 39 -52 8
Diverse øvrige 54 4 9 0
_____________ _____________ _____________ _____________
4.199 3.899 3.668 3.544
_____________ _____________ _____________ _____________
A-kassen
Administrationsudvalgsmøder 165 68 61 51
Andre møder, indland 229 281 164 448
Hovedbestyrelsesmøder 0 21 11 27
Kurser 47 223 102 138
Regionsmøder 141 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
582 593 338 664
_____________ _____________ _____________ _____________
Administrationsafdelingen
Afdelingsrevision 86 36 0 0
Andre møder, indland 373 229 148 38
Andre møder, udland 15 4 13 9
Budgetudvalg 0 82 60 89
Diverse øvrige 26 93 63 3
_____________ _____________ _____________ _____________
500 444 283 139
_____________ _____________ _____________ _____________
34

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
35
2008 2009 2010 2011
Projekter/bevillinger
A-kasse lovprotal 0 0 0 304
Analyse vedr. Tysk arbejdsmarked 0 221 100 0
Den Digitale a-kasse 0 0 1.536 1.367
ESDH 3.924 3.013 600 0
Folketingsvalg mm. 0 0 131 1.523
Midtvejskonference 0 0 279 0
Nordisk Union, Social dumping 0 149 44 77
Ny profil 0 0 0 146
Nyt NNF mm. 1.039 0 0 0
OK 55 1.287 148 0
OK-system Schultz 0 0 0 310
Organiseringsprojekt 0 0 188 1.389
Rekruttering 12 96 87 85
_____________ _____________ _____________ _____________
5.030 4.766 3.113 5.201
_____________ _____________ _____________ _____________
13.421 13.076 9.882 12.603
_____________ _____________ _____________ _____________
7 Kommunikationsafdelingen
Trykning (inkl. ungdomsblad) 2.425 1.719 1.534 1.206
Løn og diæter m.v. 2.110 2.471 2.237 2.334
Fotoarbejde og illustrationer 637 342 302 351
Hjemmeside 0 130 87 103
IT-udgifter 196 0 0 0
Nyt logo 0 318 0 0
Information og avisklip m.m. 336 221 137 132
Kontingent m.v. 151 137 120 139
Læseranalyse 33 0 82 0
Prepress og layout 117 55 0 0
Overenskomstavis 224 5 0 0
Web-panel 16 119 66 127
Diverse 11 38 5 18
_____________ _____________ _____________ _____________
6.257 5.555 4.570 4.410
Distributionsomkostninger 1.493 915 846 878
_____________ _____________ _____________ _____________
7.750 6.470 5.416 5.288
Annonceindtægter -54 -23 -4 -37
_____________ _____________ _____________ _____________
7.696 6.447 5.412 5.251
_____________ _____________ _____________ _____________

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
8 Andre faglige omkostninger
Kontingent, LO 5.712 5.501 4.787 4.539
Kontingent, øvrige 3.917 3.887 4.497 3.927
Kongres 3.416 0 0 0
Hensat til kongres 2.500 2.500 2.500 2.500
Aviser og blade 42 41 7 4
Advokatomkostninger 1.565 1.941 1.661 1.603
Forsikring 203 0 221 226
Bøger og tidsskrifter 258 311 139 63
Lommebøger 521 446 559 400
Honorar til opmænd m.fl. 27 0 0 0
Gaver 84 115 104 67
Agitation 16 151 85 37
Nyt NNF 703 13 0 0
Fejludbetalinger vedr. a-kassen 106 860 56 368
Diverse 549 115 9 7
_____________ _____________ _____________ _____________
19.619 15.881 14.625 13.741
_____________ _____________ _____________ _____________
9 Understøttelser og pensioner
Pensioner 384 374 378 391
Efterløn 2.635 1.284 425 0
Pensionsbidrag 171 87 131 80
Dagpenge til nyudlærte 246 620 499 545
Pensionistklubber 1.020 1.000 750 500
Gruppelivspræmie vedr. afdelingerne 431 382 361 355
Omkostninger til velgørende formål 384 287 288 362
_____________ _____________ _____________ _____________
5.271 4.034 2.832 2.233
_____________ _____________ _____________ _____________
10 Finansielle indtægter og omkostninger
Udbytte af aktier og andele 3.579 1.965 1.480 2.472
Realiserede kursgevinster/-tab 59 396 175 542
Urealiserede værdireguleringer -3.616 2.336 663 -1.028
Øvrige renteindtægter 656 257 204 251
_____________ _____________ _____________ _____________
678 4.954 2.522 2.237
_____________ _____________ _____________ _____________
Renteomkostninger, realkredit 502 505 460 399
_____________ _____________ _____________ _____________
36

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
11 Materielle anlægsaktiver
Ejendom 32.713 31.687 30.661 29.635
Inventar 1.010 433 210 0
IT-anlæg 4.741 2.235 1.376 985
_____________ _____________ _____________ _____________
38.464 34.355 32.247 30.620
_____________ _____________ _____________ _____________
12 Andre tilgodehavender
Mellemregning 25.314 24.669 7.353 3.033
Præmiereguleringskonto 0 18.358 257 0
Andre tilgodehavender 5.202 926 2.573 3.674
_____________ _____________ _____________ _____________
30.516 43.953 10.183 6.705
_____________ _____________ _____________ _____________
13 Egenkapital
Henlæggelser:
A-kassesager 1.000 1.000 1.000 1.250
Jubilæumsfond 741 791 841 891
Studierejser 0 0 0 0
Solidaritetsfond 351 351 351 351
_____________ _____________ _____________ _____________
2.092 2.142 2.192 2.492
_____________ _____________ _____________ _____________
Øvrig egenkapital:
Saldo pr. 01.01 25.388 -2.392 -31.453 -97.522
Regulering, pensionsforpligtelser 4.010 1.360 376 0
Ifølge resultatopgørelsen -31.790 -30.421 -20.123 -22.944
Overført fra Feriefonden 0 0 -46.324 0
_____________ _____________ _____________ _____________
2.392 31.453 97.522 120.466
_____________ _____________ _____________ _____________
-300 -29.311 -95.330 -117.974
_____________ _____________ _____________ _____________
37

FORBUNDET
NOTER I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
14 Hensættelser
Gruppelivsforsikring:
Saldo pr. 01.01. 16.250 16.908 13.762 12.572
Indgået kontingent 22.304 21.074 20.651 19.390
Betalte præmier -21.646 -24.220 -21.841 -29.374
_____________ _____________ _____________ _____________
16.908 13.762 12.572 2.588
_____________ _____________ _____________ _____________
Præmiereguleringskonto:
Saldo pr. 01.01 17.297 -5.138 18.358 257
Bonusfinansiering -22.395 23.496 -18.163 -1.370
Årets rente -40 0 62 43
_____________ _____________ _____________ _____________
-5.138 18.358 257 1.071
_____________ _____________ _____________ _____________
Saldo pr. 31.12 11.771 32.120 12.829 1.517
_____________ _____________ _____________ _____________
Pensionsforpligtelser (efterløn)
vedr. tillidsmænd og konsulenter:
Saldo pr. 01.01 5.748 1.737 377 0
Overført til egenkapitalen -4.010 -1.360 -377 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Saldo pr. 31.12 1.737 377 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Kongres:
Saldo pr. 01.01 10.367 2.500 5.000 7.500
Anvendt -10.367 0 0 0
Årets hensættelse 2.500 2.500 2.500 2.500
_____________ _____________ _____________ _____________
Saldo pr. 31.12 2.500 5.000 7.500 10.000
_____________ _____________ _____________ _____________
16.008 37.497 20.329 11.517
_____________ _____________ _____________ _____________
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter t.kr. 7.038 er der givet pant i grunde og bygninger
hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31.12.2011 udgør t.kr. 29.635.
38

FORBUNDET
NOTER
16 Indgåede kontrakter
Forbundet har indgået en it-kontrakt, der er uopsigelig i 2 år pr. den 31.12.2011. Forpligtelsen
udgør ca. kr. 9 mio. pr. år i alt kr. 18 mio. Pr. 1.1.2014 kan kontrakten opsiges med 12
måneders varsel fra Forbundets side.
Forbundet har indgået en finansiel leasingkontrakt med en årlig ydelse på t.kr. 33. Kontrakten
har en restløbetid på 48 måneder med en samlet restleasingydelse på i alt t.kr. 139.
39

STREJKEKASSEN
BERETNING
Indtægter
Kontingentindtægter
Kontingentindtægterne udgør for kongresperioden
t.kr. 798 og viser et fald på 39 % svarende
til t.kr. 1.231. Kontingentet var i 2004
kr. 2,86, hvorefter det blev nedsat til kr. 0,69
pr. md. I forrige kongresperiode var der således
en ”merindtægt” på ca. t.kr. 950. Den resterende
forskel skyldes det faldende medlemstal.
Finansielle indtægter
Aktieudbytter, kursgevinster/-tab samt renter
udgør for perioden t.kr. 31.809 mod t.kr.
59.396 i forrige periode. Set i lyset af finanskrisen
i 2008 og det generelle renteniveau for
perioden er afkastet tilfredsstillende.
Udgifter
Afdelingskampagner
Afdelingskampagner kostede i perioden t.kr.
4.253 mod t.kr. 6.335 i forrige periode.
Overført til Forbundet
”Overført til Forbundet” vedrører de årlige
træk i forhold til de, af hovedbestyrelsen, foretagne
bevillinger jf. forbundslovene § 18
stk. 6, herunder bevilling vedrørende
Winnie.
40

STREJKEKASSEN
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET
41
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Indtægter
Kontingentindtægter 224 204 191 179
Andre indtægter 174 90 66 144
_____________ _____________ _____________ _____________
Indtægter i alt 398 294 257 323
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter
Konfliktkontingent 806 0 0 0
Understøttelse 0 174 0 0
Afdelingskampagner 1.324 863 853 1.211
Projekter, FU-bevilling 100 0 0 0
Overført til Forbundet 2.523 2.523 2.523 2.523
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 4.753 3.560 3.376 3.734
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat -4.355 -3.266 -3.119 -3.411
Aktieudbytter 6.913 11.070 11.415 9.356
Realiserede kursgevinster/-tab 1.595 3.158 1.016 -46
Urealiserede værdireguleringer -27.850 14.394 3.896 -5.621
Øvrige renteindtægter 473 408 384 1.248
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før skat -23.224 25.764 13.592 1.525
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat -23.224 25.764 13.592 1.525
_____________ _____________ _____________ _____________
Der foreslås fordelt således:
Øvrig egenkapital -23.224 25.764 13.592 1.525
_____________ _____________ _____________ _____________
-23.224 25.764 13.592 1.525
_____________ _____________ _____________ _____________

STREJKEKASSEN
BALANCE PR. 31.12
42
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Anlægsaktiver
Finansielle anlægsaktiver
Aktier 36.103 36.104 36.103 36.098
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver i alt 36.103 36.104 36.103 36.098
_____________ _____________ _____________ _____________
Anlægsaktiver i alt 36.103 36.104 36.103 36.098
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter 643 384 777 820
Tilgodehavender 3 2 2 1
Mellemregning med Forbundet 154.134 166.642 177.612 187.685
_____________ _____________ _____________ _____________
Tilgodehavender i alt 154.780 167.028 178.391 188.506
_____________ _____________ _____________ _____________
Værdipapirer 213.697 226.154 218.684 220.465
_____________ _____________ _____________ _____________
Likvide beholdninger 123 1.081 10.781 415
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver i alt 368.600 394.263 407.856 409.386
_____________ _____________ _____________ _____________
AKTIVER I ALT 404.703 430.367 443.959 445.484
_____________ _____________ _____________ _____________

STREJKEKASSEN
BALANCE PR. 31.12
43
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Passiver
Egenkapital
Reserve, faglige retssager 2.500 2.500 2.500 2.500
Henlagt til dispositionskonto 7.784 0 0 0
Henlagt til finansieringskonto 134.671 0 0 0
Henlagt ifølge § 18 stk. 6 32.733 234.624 219.362 207.870
Øvrig egenkapital 250.137 226.913 193.243 222.097
Henlæggelser 0 -59.434 15.262 11.492
Ifølge resultatopgørelsen -23.224 25.764 13.592 1.525
_____________ _____________ _____________ _____________
Egenkapital i alt 404.603 430.367 443.959 445.484
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld
Kreditorer og skyldige omkostninger 100 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld i alt 100 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
PASSIVER I ALT 404.703 430.367 443.959 445.484
_____________ _____________ _____________ _____________
NOTE
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
I beholdningen af værdipapirer indgår i spærret depot nominelt t.kr. 25.409 (kursværdi t.kr.
23.033) til sikring af Forbundets forpligtelse som administrator for a-kassen, vedrørende indbetaling
af de månedsvise medlemsbidrag til staten.

UDDANNELSESFONDEN
BERETNING
Indtægter
Kontingentindtægter
Kontingentindtægterne udgør for kongresperioden
t.kr. 38.971 og viser et fald på t.kr.
17.834 svarende til 31 %. Faldet er en kombination
af kontingentreduktion i 2011 samt
antal medlemmer. Kontingentreduktionen
svarer til kontingentforøgelsen i Forbundet
samme år.
Refusion vedrørende kurser
Refusion vedrørende kurser indbetales fra
FIU-systemet og udgør for kongresperioden
t.kr. 29.201 mod t.kr. 21.986 i forrige periode.
Finansielle poster
Aktieudbytter mm., udgør for perioden t.kr.
3.437 mod t.kr. 6.025 i forrige periode. Set i
lyset af finanskrisen i 2008 og det generelle
renteniveau for perioden er afkastet tilfredsstillende.
Udgifter
De samlede udgifter udgør for kongresperioden
t.kr. 54.553, hvilket er et fald på t.kr.
33.959 eller 38 %.
44

UDDANNELSESFONDEN
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Indtægter
Kontingentindtægter 11.779 10.698 10.039 6.455
Refusion vedrørende kurser 6.452 6.276 8.177 8.296
_____________ _____________ _____________ _____________
Indtægter i alt 18.231 16.974 18.216 14.751
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter
Forbundskurser 7.028 5.520 3.969 4.866
FIU-kurser 8.033 7.325 4.876 3.004
Ungdomskurser 249 66 5 65
Kompetenceudvikling 382 78 18 64
Familielejr 1.390 1.390 0 0
Tilskud til afdelingerne 1.528 838 384 134
Tilskud vedrørende valg 0 237 0 63
Familiekurser 21 73 15 0
Tilskud til efterskoleophold 264 179 118 110
Arbejdsmiljøkurser 294 225 278 127
Materialeudgifter 590 315 145 193
Andet oplysningsarbejde 67 12 11 4
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 19.846 16.258 9.819 8.630
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat -1.615 716 8.397 6.121
Aktieudbytter 1.107 880 848 986
Realiseret kursgevinst/tab 36 239 109 2
Urealiserede værdireguleringer -2.126 1.373 385 -605
Øvrige renteindtægter 73 71 31 28
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før skat -2.525 3.279 9.770 6.532
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat -2.525 3.279 9.770 6.532
_____________ _____________ _____________ _____________
Der foreslås fordelt således:
Øvrig egenkapital -2.525 3.279 9.770 6.532
_____________ _____________ _____________ _____________
45

UDDANNELSESFONDEN
BALANCE PR. 31.12 I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Anlægsaktiver
Finansielle anlægsaktiver
Aktier 4.112 4.112 4.112 4.112
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver i alt 4.112 4.112 4.112 4.112
_____________ _____________ _____________ _____________
Anlægsaktiver i alt 4.112 4.112 4.112 4.112
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender
Tilgodehavender 1.523 153 105 157
Mellemregning med Forbundet 11.285 16.564 18.955 28.185
_____________ _____________ _____________ _____________
Tilgodehavender i alt 12.808 16.717 19.060 28.342
_____________ _____________ _____________ _____________
Værdipapirer 17.542 19.982 21.296 21.345
_____________ _____________ _____________ _____________
Likvide beholdninger 3.155 73 6.480 3.894
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver i alt 33.505 36.772 46.836 53.581
_____________ _____________ _____________ _____________
AKTIVER I ALT 37.617 40.884 50.948 57.693
_____________ _____________ _____________ _____________
46

UDDANNELSESFONDEN
BALANCE PR. 31.12 I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Passiver
Egenkapital
Henlæggelser, politiske tiltag 490 490 490 490
Øvrig egenkapital 39.634 37.109 40.389 50.159
Ifølge resultatopgørelsen -2.525 3.279 9.770 6.532
_____________ _____________ _____________ _____________
Egenkapital i alt 37.599 40.878 50.649 57.181
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld
Periodeafgrænsningsposter 18 6 299 512
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld i alt 18 6 299 512
_____________ _____________ _____________ _____________
PASSIVER I ALT 37.617 40.884 50.948 57.693
_____________ _____________ _____________ _____________
47

FERIEFONDEN
BERETNING
Indtægter Salg af Pinenhus
Indgået fra arbejdsgivere Forbundet har solgt Pinenhus pr. 1. januar
Indbetalinger fra arbejdsgivere samt renter af 2011, hvorfor aktiver og forpligtelser er med-
Feriepenge mm. udgør t.kr. 3.273. I forrige taget til de salgsværdier disse er målt til pr.
periode udgjorde beløbet t.kr. 7.526. Faldet 31.12.2010. Egenkapitalen er pr. 31.12.2010
skyldes primært nedgangen i medlemstallet overført til Forbundet og feriefonden er ned-
samt nye overenskomster. lagt. Fremtidige indtægter og omkostninger vil
fremgå af Forbundets regnskab.
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET
48
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Indtægter
Indgået fra arbejdsgivere inkl. renter m.v. 558 1.159 1.556 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Indtægter i alt 558 1.159 1.556 0
Udgifter
Diverse omkostninger 0 0 12 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før underskud vedr. Pinenhus 558 1.159 1.544 0
Underskud vedrørende Pinenhus:
Varesalg 18.417 14.135 11.429 0
- Vareforbrug 4.309 3.138 2.498 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Bruttoavance 14.108 10.997 8.931 0
Personaleomkostninger 9.105 7.515 6.699 0
Salgsfremmende omkostninger, netto 536 619 682 0
Administrations- og kapacitetsomkostninger 5.529 5.078 5.872 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før afskr. og finansielle poster -1.062 -2.215 -4.322 0
Tab/gevinst ved salg af aktiver mv. 36 -12 30 0
Afskrivninger 1.378 1.349 24.328 0
Finansielle omkostninger 914 691 522 0
Finansielle indtægter 3 2 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Underskud vedr. Pinenhus -3.315 -4.241 -29.202 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før renter m.v. -2.757 -3.082 -27.658 0
Renter og udbytter 240 10 16 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat -2.517 -3.072 -27.642 0
_____________ _____________ _____________ _____________

FERIEFONDEN
BALANCE PR. 31.12
49
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver
Ejendomme 38.879 38.000 13.000 0
Inventar 1.588 1.220 2.000 0
Automobil 247 191 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Materielle anlægsaktiver i alt 40.714 39.411 15.000 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver
Aktier 1.100 1.100 1.100 0
Kapitalinteresser i andre selskaber 576 576 576 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Finansielle anlægsaktiver i alt 1.676 1.676 1.676 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Anlægsaktiver i alt 42.390 41.087 16.676 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver
Varebeholdning 398 356 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Tilgodehavender
Varedebitorer 526 216 122 0
Andre tilgodehavender 51 127 415 0
Periodeafgrænsningsposter 282 97 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Tilgodehavender i alt 859 440 537 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Likvide beholdninger 914 1.353 1.772 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver i alt 2.171 2.149 2.309 0
_____________ _____________ _____________ _____________
AKTIVER I ALT 44.561 43.236 18.985 0
_____________ _____________ _____________ _____________

FERIEFONDEN
BALANCE PR. 31.12
50
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Passiver
Egenkapital
Saldo pr. 01.01 -13.093 -15.610 -18.682 0
Ifølge resultatopgørelsen -2.517 -3.072 -27.642 0
Overført til Forbundets egenkapital 0 0 46.324 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Egenkapital i alt -15.610 -18.682 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld
Bankgæld 11.740 10.560 9.380 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld i alt 11.740 10.560 9.380 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld
Kortfristet del af langfristet gæld 1.180 1.180 1.180 0
Leverandører af varer- og tjenesteydelser 748 540 1.169 0
Mellemregning med Forbundet 44.762 47.669 5.584 0
Anden gæld 1.741 1.969 1.672 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld i alt 48.431 51.358 9.605 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Gæld i alt 60.171 61.918 18.985 0
_____________ _____________ _____________ _____________
PASSIVER I ALT 44.561 43.236 18.985 0
_____________ _____________ _____________ _____________

FØDEVAREFORBUNDET NNFs FERIEFOND
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET
51
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Uhævet feriegodtg. fra arbejdsgivere 437 635 17 10
Overførsel til FerieKonto -437 -635 -17 -10
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat vedrørende bundne midler 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Renteindtægter 238 197 196 148
Urealiseret kurstab 26 69 -84 0
Administrationsomkostninger 30 31 31 25
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat vedrørende frie midler 234 235 81 123
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat 234 235 81 123
_____________ _____________ _____________ _____________
Der fordeles således:
Overført til bunden egenkapital 0 0 0 0
Overført til fri egenkapital 234 235 81 123
_____________ _____________ _____________ _____________
234 235 81 123
_____________ _____________ _____________ _____________

FØDEVAREFORBUNDET NNFs FERIEFOND
BALANCE PR. 31.12
FRIE MIDLER
52
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Bankbeholdning 2.483 3.233 3.420 3.565
Mellemregning med bundne midler -216 -147 -231 -231
Mellemregning med Forbundet 1.137 1.210 1.117 1.127
_____________ _____________ _____________ _____________
FRIE AKTIVER I ALT 3.404 4.296 4.306 4.461
_____________ _____________ _____________ _____________
Passiver
Bogført værdi 01.01 1.395 1.629 1.864 1.945
Ifølge resultatopgørelsen 234 235 81 123
_____________ _____________ _____________ _____________
Fri egenkapital i alt 1.629 1.864 1.945 2.068
_____________ _____________ _____________ _____________
Kreditorer og skyldige omkostninger 1.775 2.432 2.361 2.393
_____________ _____________ _____________ _____________
Gæld i alt 1.775 2.432 2.361 2.393
_____________ _____________ _____________ ____________
FRIE PASSIVER I ALT 3.404 4.296 4.306 4.461
_____________ _____________ _____________ _____________

FØDEVAREFORBUNDET NNFs FERIEFOND
BALANCE PR. 31.12
BUNDNE MIDLER
53
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Bankbeholdning 2 2 2 2
Obligationsbeholdning 3.663 3.732 3.648 3.648
Mellemregning med bundne midler 216 147 231 231
Brugsretter (7) 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
BUNDNE AKTIVER I ALT 3.881 3.881 3.881 3.881
_____________ _____________ _____________ _____________
Passiver
Overført feriegodtgørelse pr. 01.01 3.360 3.360 3.360 3.360
Ifølge resultatopgørelsen 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Bunden egenkapital i alt 3.360 3.360 3.360 3.360
_____________ _____________ _____________ _____________
Hensat til senere udbetalinger 521 521 521 521
Årets udbetaling 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Hensættelser i alt 521 521 521 521
_____________ _____________ _____________ _____________
Mellemregning med Forbundet 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Gæld i alt 0 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
BUNDNE PASSIVER I ALT 3.881 3.881 3.881 3.881
_____________ _____________ _____________ _____________

FØDEVAREFORBUNDET NNFs LEGAT, HYRDEVANGEN
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET
54
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Indtægter
Huslejeindtægter 820 884 903 947
Andre indtægter 251 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Indtægter i alt 1.071 884 903 947
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter
Bygninger 173 309 373 112
Lejligheder 15 90 71 94
Varmecentral 64 6 13 11
Vaskeri 4 12 0 0
Antenne 153 24 10 -3
Vejanlæg mm. 0 0 5 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Vedligeholdelse mm. i alt 409 441 472 214
Skatter og afgifter 231 320 317 334
Forsikringer 35 35 35 37
Elforbrug 29 33 18 27
Gårdmand og renholdelse 104 102 126 92
Administration 110 88 99 139
Revision 16 17 34 17
Tab på debitorer 7 0 103 33
_____________ _____________ _____________ _____________
Udgifter i alt 941 1.036 1.203 893
_____________ _____________ _____________ _____________
Driftsresultat før afskrivninger 130 -152 -300 54
Afskrivning på installationer 0 0 84 19
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før finansielle poster 130 -152 -384 35
Renteindtægter mm.:
Bank og obligationer 27 20 18 13
Urealiseret kursgevinst/-tab, obligationer 9 11 6 14
_____________ _____________ _____________ _____________
Renteindtægter mm. i alt 36 31 24 27
_____________ _____________ _____________ _____________
Resultat før skat 166 -121 -360 62
Beregnet skat 29 0 0 0
_____________ _____________ _____________ _____________
Årets resultat 137 -121 -360 62
_____________ _____________ _____________ _____________
Der foreslås overført til egenkapitalen.

FØDEVAREFORBUNDET NNFs LEGAT, HYRDEVANGEN
BALANCE PR. 31.12
55
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Aktiver
Anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver
Ejendommen 1.462 1.462 1.462 1.462
Tekniske installationer 158 134 112 93
_____________ _____________ _____________ _____________
Materielle anlægsaktiver i alt 1.620 1.596 1.574 1.555
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver
Værdipapirer 363 375 382 396
Periodeafgrænsningsposter 63 101 85 154
Varmeregnskab 94 126 62 0
Bankbeholdning 182 76 278 456
_____________ _____________ _____________ _____________
Omsætningsaktiver i alt 715 678 807 1.007
_____________ _____________ _____________ _____________
AKTIVER I ALT 2.335 2.274 2.381 2.562
_____________ _____________ _____________ _____________

FØDEVAREFORBUNDET NNFs LEGAT, HYRDEVANGEN
BALANCE PR. 31.12
56
I hele tusinde kroner
2008 2009 2010 2011
Passiver
Egenkapital
Saldo pr. 01.01 305 442 322 -38
Årets resultat 137 -121 -360 62
_____________ _____________ _____________ _____________
Egenkapital i alt 442 321 -38 24
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld
Deposita 197 206 212 224
Gæld til NNF 1.416 1.454 1.895 1.952
_____________ _____________ _____________ _____________
Langfristet gæld i alt 1.614 1.660 2.107 2.176
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld
Skyldig skat 29 29 29 0
Forudbetalt husleje 163 173 184 208
Kreditorer og skyldige omkostninger 84 84 72 113
Varmeregnskab 0 0 0 12
Mellemregning med antenneforening 0 7 27 29
_____________ _____________ _____________ _____________
Kortfristet gæld i alt 279 293 312 362
_____________ _____________ _____________ _____________
Gæld i alt 1.892 1.953 2.419 2.538
_____________ _____________ _____________ _____________
PASSIVER I ALT 2.335 2.274 2.381 2.562
_____________ _____________ _____________ _____________

9. ordinære kongres
Aalborg Kongres & Kultur Center
25.-28. september 2012
Design og tryk: Rosendahls -Schultz Grafisk / 133332