Regnskaber Forbundet - NNF
Regnskaber Forbundet - NNF
Regnskaber Forbundet - NNF
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Fødevareforbundet <strong>NNF</strong><br />
<strong>Regnskaber</strong> <strong>Forbundet</strong><br />
1.1.2008 – 31.12.2011<br />
KONGRES 2012 … ansvar for fremtiden
INDHOLDSFORTEGNELSE Side<br />
Samlet regnskab:<br />
Påtegninger:<br />
Ledelsespåtegning 4<br />
Hovedbestyrelsesmedlemmer, m.fl. 5<br />
Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag 6<br />
Ledelsesberetning:<br />
Forbundsoplysninger 7<br />
Hoved- og nøgletal 8<br />
Ledelsesberetning 9<br />
Årsregnskaber:<br />
Anvendt regnskabspraksis 13<br />
Resultatopgørelse 16<br />
Balance 17<br />
Pengestrømsopgørelse 19<br />
Noter 20<br />
Særskilte regnskaber:<br />
<strong>Forbundet</strong> 25<br />
Strejkekassen 40<br />
Uddannelsesfonden 44<br />
Feriefonden 48<br />
Fond og legat:<br />
Fødevareforbundet <strong>NNF</strong>s feriefond 51<br />
Fødevareforbundet <strong>NNF</strong>s legat, Hyrdevangen 54
SAMLET REGNSKAB<br />
Påtegninger<br />
Ledelsespåtegning<br />
Hovedbestyrelse og daglig ledelse har dags dato godkendt regnskabet for kongresperioden 2008 –<br />
2011, der er udarbejdet på grundlag af årsrapporterne for perioden 1. januar 2008 – 31. december<br />
2011. Årsrapporterne er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og danske regnskabsstandarder.<br />
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporterne giver<br />
et retvisende billede af <strong>Forbundet</strong>s aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat.<br />
København, den 1. august 2012<br />
Daglig ledelse:<br />
________________________ ________________________ ________________________<br />
Ole Wehlast Jens Peter Bostrup Niels Sørensen<br />
formand næstformand hovedkasserer<br />
4
SAMLET REGNSKAB<br />
Hovedbestyrelsesmedlemmer, m.fl.<br />
Afdelingsrepræsentanter<br />
Henrik Tonnesen Afdelingsformand Sjælland og Øerne<br />
Paul F. Sørensen Afdelingsformand Lillebælt-Fyn<br />
John Christiansen Afdelingsformand Nordjylland<br />
Flemming Hansen Afdelingsformand Østjylland<br />
Steen Hartmann Afdelingsformand Midt Vestjylland<br />
Kjeld Nielsen Afdelingsformand Horsens-Vejle<br />
Peder Pedersen Afdelingsformand Sydjylland<br />
Kongresvalgte<br />
Ole Wehlast Forbundsformand Forbundshuset<br />
Jens Peter Bostrup Næstformand Forbundshuset<br />
Niels Sørensen Hovedkasserer Forbundshuset<br />
Kurt Jakobsen Organisationssekretær Forbundshuset<br />
John Sørensen Forbundssekretær Forbundshuset<br />
Tage Arentoft Forbundssekretær Forbundshuset<br />
Poul Erik Faarkrog Forbundssekretær Forbundshuset<br />
Flemming Mogensen Forbundssekretær Forbundshuset<br />
Tillidsvalgte fra overenskomstområderne<br />
Lars Mose Slagter Horsens-Vejle<br />
Peer Sørensen Fødevareindustriel Lillebælt-Fyn<br />
Michael Juhl Sørensen Mejeri Midt Vestjylland<br />
Krista Hansen Butik Sjælland og Øerne<br />
Ungdomsrepræsentant<br />
Mette Teglhus Hansborg Horsens-Vejle<br />
Tilforordnede uden stemmeret<br />
Esben Birkesholm Vicekasserer Forbundshuset<br />
Flemming Dal Cortivo Afdelingsleder Forbundshuset<br />
Erling Johansen Sekretariatsleder Forbundshuset<br />
Mogens Eliasen Konsulent Forbundshuset<br />
Poul Damgaard Kommunikationschef Forbundshuset<br />
Kimmie Thomsen Konsulent Forbundshuset<br />
Kritiske revisorer uden stemmeret<br />
Alex Schau-Hansen Økonomiansvarlig Sydjylland<br />
Finn Lauridsen Økonomiansvarlig Lillebælt-Fyn<br />
Observatør, Forbundshuset<br />
Lill Larsen Medarbejderrepræsentant Forbundshuset<br />
5
SAMLET REGNSKAB<br />
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REGNSKABSSAMMENDRAG<br />
Til kongressen for Fødevareforbundet <strong>NNF</strong><br />
Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter sammendragne balancer pr. 31. december<br />
2008, 2009, 2010 og 2011 og sammendragne resultatopgørelser for regnskabsårene 2008, 2009,<br />
2010 og 2011 samt tilhørende noter, er uddraget af de reviderede regnskaber for Fødevareforbundet<br />
<strong>NNF</strong> for regnskabsårene 2008, 2009, 2010 og 2011. Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer<br />
i vores erklæringer om disse regnskaber. Disse regnskaber og regnskabssammendraget<br />
afspejler ikke indvirkninger af begivenheder, der er indtruffet efter dateringen af vores erklæringer<br />
på ovenstående regnskaber for Fødevareforbundet <strong>NNF</strong>.<br />
Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves af årsregnskabsloven.<br />
Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for de reviderede regnskaber for<br />
Fødevareforbundet <strong>NNF</strong>.<br />
Ledelsens ansvar for årsregnskabet<br />
Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et regnskabssammendrag af de reviderede regnskaber i<br />
overensstemmelse med årsregnskabsloven med de tilpasninger, der fremgår af anvendt regnskabspraksis.<br />
Revisors ansvar<br />
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabssammendraget på grundlag af vores handlinger,<br />
som er udført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring<br />
om regnskabssammendrag.<br />
Konklusion<br />
Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget, der er uddraget af de reviderede regnskaber<br />
for Fødevareforbundet <strong>NNF</strong> for regnskabsårene 2008, 2009, 2010 og 2011, i alle væsentlige henseender<br />
er konsistent med disse regnskaber i overensstemmelse med årsregnskabsloven med de<br />
tilpasninger, der fremgår af anvendt regnskabspraksis.<br />
Udtalelse om ledelsesberetninger<br />
Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningerne. Vi har ikke foretaget<br />
yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af regnskabssammendragene. Det er på denne<br />
baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningerne er i overensstemmelse<br />
med regnskabssammendragene.<br />
Frederiksberg, den 1. august 2012<br />
Revisionsinstituttet<br />
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab<br />
Nils Jørgen Christiansen<br />
statsautoriseret revisor<br />
6
SAMLET REGNSKAB<br />
Forbundsoplysninger<br />
Fødevareforbundet <strong>NNF</strong><br />
C.F. Richs Vej 103<br />
2000 Frederiksberg<br />
Telefon: 38 18 72 72<br />
Telefax: 38 18 72 00<br />
Hjemmeside: www.nnf.dk<br />
E-mail: nnf@nnf.dk<br />
CVR. nr.: 53 36 94 13<br />
Hjemsted: Frederiksberg<br />
Regnskabsår: 1. januar - 31. december<br />
Revision<br />
Revisionsinstituttet<br />
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab<br />
Skagensgade 1<br />
2630 Tåstrup<br />
7
SAMLET REGNSKAB<br />
Hoved- og nøgletal<br />
2008 2009 2010 2011<br />
mio.kr. mio.kr. mio.kr. mio.kr.<br />
Resultatopgørelse<br />
Kontingentindtægter 85,6 67,8 65,0 60,9<br />
Resultat af ordinær drift -30,9 -32,8 -16,1 -18,6<br />
Finansielle poster, netto -20,3 35,4 19,6 7,2<br />
Årets resultat -60,0 -4,4 -25,5 -14,6<br />
Balance<br />
Balancesum 542,2 556,2 474,5 437,0<br />
Investering i immaterielle anlægsaktiver 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Investering i materielle anlægsaktiver 1,0 0,8 0,0 0,0<br />
Egenkapital 426,3 423,3 399,3 384,7<br />
Pengestrømme<br />
Driftsaktivitet -17,5 14,4 -3,3 12,4<br />
Investeringsaktivitet 34,5 -21,0 9,1 -13,4<br />
Heraf investering i materielle anlægsaktiver 0,9 0,0 0,0 0,0<br />
Finansieringsaktivitet -2,3 -2,3 -2,4 -11,8<br />
Medarbejdere<br />
Gennemsnitligt antal heltidsansatte medarbejdere<br />
inkl. projektmedarbejdere 71 69 61 62<br />
Afdelinger<br />
Antal afdelinger 24 8 8 8<br />
Medlemmer<br />
Antal medlemmer 26.428 24.772 23.202 22.107<br />
Nøgletal i %<br />
Omkostningsgrad 126,7 134,5 117,2 120.7<br />
Overskudsgrad -34,4 -41,8 -47,0 -24,1<br />
Egenkapitalforrentning -13,2 -1,0 -5,9 -3,7<br />
Egenkapitalandel 78,5 75,9 84,2 88,0<br />
Egenkapital pr. medlem 16.131 17.088 17.209 17.401<br />
8
SAMLET REGNSKAB<br />
Ledelsesberetning<br />
Hovedaktivitet<br />
<strong>Forbundet</strong> består af 5 brancher, slagter, bager/møller, mejeri, sukker/chokolade og tobak. <strong>Forbundet</strong><br />
har til formål at samle alle, der er beskæftigede inden for disse brancher for i fællesskab at<br />
arbejde for de bedst mulige løn- og arbejdsvilkår for medlemmerne.<br />
<strong>Forbundet</strong> skal arbejde for, at medlemmerne får størst muligt udbytte og indflydelse på eget arbejde,<br />
og ved kollektive overenskomster sikre medlemmernes rettigheder i arbejdslivet.<br />
<strong>Forbundet</strong> skal være førende på fødevareområdet, øve markant indflydelse på den politiske dagsorden<br />
og være synlige i den offentlige debat.<br />
<strong>Forbundet</strong> skal arbejde for at være en organisation, der konsekvent afspejler medlemmernes behov<br />
og forventninger, samt fremmer disse økonomisk og politisk.<br />
I overensstemmelse med målprogrammet, som kongressen vedtager, skal <strong>Forbundet</strong> arbejde for<br />
en forbedring af alle de forhold, der har betydning for medlemmernes arbejdsliv og sociale tryghed,<br />
herunder følge den globale udvikling nøje og udvikle den danske fødevaresektor for blandt<br />
andet at modvirke udflytning af arbejdspladser.<br />
<strong>Forbundet</strong> skal endvidere arbejde for, at udsatte grupper i Danmark og i andre lande får forbedret<br />
deres forhold og sikres politiske, sociale og økonomiske rettigheder.<br />
<strong>Forbundet</strong> skal sikre gennemsigtighed og åbenhed i organisationen.<br />
Økonomiske forhold<br />
På baggrund af den økonomiske oversigt kan følgende nøgletal udledes:<br />
2008-2011 2004-2007 Afvigelse Afvigelse i %<br />
9<br />
I hele tusinde kroner<br />
Indtægter 394.418 547.354 -152.936 -27,94<br />
Udgifter 497.763 573.807 76.044 13,25<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Periodens resultat -103.345 -26.453 -76.892 290,67<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Det store indtægtsfald i perioden skyldes primært medlemsudviklingen, der har været konstant<br />
nedadgående.<br />
2008-2011 2008-2011<br />
Regnskab Budget Afvigelse Afvigelse i %<br />
I hele tusinde kroner<br />
Indtægter 394.418 414.730 -20.312 -4,90<br />
Udgifter 497.763 464.031 -33.732 7,27<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Periodens resultat -103.345 -49.301 -54.044 109,62<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Som det fremgår af ovenstående er der budgetteret med et samlet negativt resultat for kongresperioden<br />
på t.kr. -49.301, hvilket blandt andet kan forklares ved implementeringstilskud til afdelingerne<br />
vedrørende projekt Nyt <strong>NNF</strong>, negativ udvikling i forbundskontingentet samt tilpasning af<br />
<strong>Forbundet</strong>s egenkapital.
SAMLET REGNSKAB<br />
Den samlede forskel på t.kr. -52.341 i forhold til budget kan blandt andet tilskrives den finansielle<br />
recession som udløste reguleringer af værdipapirerne på netto t.kr. -17.803, nedskrivning af Pinenhus<br />
i forbindelse med salg på t.kr. -24.328 samt bevilgede aktiviteter på i alt t.kr. -18.110.<br />
Særlige risici<br />
Da <strong>Forbundet</strong>s primære indtægter kommer fra medlemskontingenter er <strong>Forbundet</strong> meget følsom<br />
over for ændringer i medlemstallet. Der er i perioden fra 2008 til 2011 sket en væsentlig nedgang<br />
på i alt 7.814 fuldtidsmedlemmer (omregnet).<br />
Renterisici/kursreguleringer<br />
Da de rentebærende nettoaktiver, blandt andet til konfliktberedskab, udgør et væsentligt beløb,<br />
vil ændringer i renteniveauet have væsentlig direkte effekt på de finansielle poster og dermed på<br />
<strong>Forbundet</strong>s resultat.<br />
Videnressourcer<br />
I den forløbne kongresperiode har <strong>Forbundet</strong>s medarbejdere taget videreuddannelse, herunder<br />
deltaget i kurser og konferencer mv. med henblik på, at optimere såvel det faglige som det personlige<br />
niveau til gavn for <strong>Forbundet</strong>s medlemmer.<br />
Denne løbende kompetenceudvikling vil i de kommende år blive endnu vigtigere i forbindelse med<br />
den professionalisering af medarbejderne, som nye fællesskabsløsninger kræver.<br />
IT-udvikling<br />
IT-udviklingen er en løbende og vedvarende proces. <strong>Forbundet</strong> fortsætter arbejdet med at styrke<br />
effektiviteten og styringen af IT-omkostningerne.<br />
Den forventede udvikling<br />
Medlemstallet udgjorde pr. 31. december 2011 i alt 20.853 omregnet til fuldtidsmedlemmer og<br />
der forventes en årlig nedgang på ca. 8 %.<br />
Det er konstateret, at der i kongresperioden 2008 – 2011 har været et nettotræk på <strong>Forbundet</strong>s<br />
formue på i alt t.kr. 97.596. Det er hensigten, at budgettere med et ”kontrolleret” underskud i den<br />
kommende kongresperiode, idet projekt Fællesskabsløsninger vil medføre reduktioner på de fleste<br />
omkostningsposter.<br />
Regnskab 2008 - 2011<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter<br />
Kontingentindtægter fra <strong>Forbundet</strong>s medlemmer er i kongresperioden faldet fra kr. 85,6 mio. til<br />
kr. 60,1 mio. Faldet på ca. kr. 25,5 mio. er en kombination af et væsentligt fald i antallet af medlemmer<br />
samt en behersket udvikling i forbundskontingentet.<br />
10
SAMLET REGNSKAB<br />
Andre indtægter<br />
Andre indtægter består primært af a-kassens administrationshonorar til <strong>Forbundet</strong> og sekundært<br />
af FIU-refusion.<br />
2008 2009 2010 2011<br />
11<br />
I hele tusinde kroner<br />
A-kassens administrationshonorar 54.216 45.142 42.007 40.364<br />
- afdelingernes andel -31.530 -25.955 -24.608 -23.058<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Netto 22.686 19.187 17.399 17.306<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter<br />
Personaleomkostninger<br />
Personaleomkostninger er i kongresperioden reduceret fra kr. 42,9 mio. til kr. 35,6 mio. Reduktionen<br />
er en kombination af lønudviklingen samt reduktionen i antallet af medarbejdere fra 71 til 62<br />
ved udgangen af 2011.<br />
Administrationsomkostninger<br />
Administrationsomkostningerne omfatter blandt andet it-udgifter, porto, tryksager, kontorartikler,<br />
advokatomkostninger, revisionshonorar, forsikringer samt mindre nyanskaffelser.<br />
Faglige udgifter<br />
Faglige udgifter vedrører primært mødeaktiviteter, fagblad, lommebøger til medlemmerne samt<br />
kontingenter til diverse interesseorganisationer. Mødeaktiviteterne er opdelt i sekretariater og<br />
følges nøje i forhold til vedtagne budgetter.<br />
Strejkekassen<br />
Strejkekassens udgifter for perioden vedrører primært udgifter til afdelingskampagnemidler, herunder<br />
medlemspleje og -hvervning.<br />
Uddannelsesfonden<br />
Uddannelsesfonden finansierer <strong>Forbundet</strong>s tillidsrepræsentantuddannelser, FIU-kurser, ungdomsarbejde<br />
samt lokalt oplysningsarbejde m.m. Udgifterne er faldet i kongresperioden med i alt<br />
kr.11,2 mio.<br />
Feriefonden<br />
Feriefonden administrerer <strong>Forbundet</strong>s ferieaftaler med arbejdsgivere og forestod driften af <strong>Forbundet</strong>s<br />
kursus- og feriecenter Pinenhus samt udlejning af de dertil hørende feriehuse. Hovedbestyrelsen<br />
besluttede at sælge Pinenhus, som følge af den manglende rentabilitet. Pinenhus blev<br />
således solgt pr. den 1. januar 2011 og feriefondens aktiviteter blev overført til <strong>Forbundet</strong>s regnskabsområde.<br />
Understøttelser og pensioner<br />
Understøttelser og pensioner omfatter pensioner og efterløn til <strong>Forbundet</strong>s afgåede tillidsfolk og<br />
konsulenter, dagpenge til nyudlærte, tilskud til pensionistklubber samt tilskud til diverse velgørende<br />
formål.
SAMLET REGNSKAB<br />
Finansielle indtægter og omkostninger<br />
Finansielle indtægter og omkostninger vedrører renteindtægter af <strong>Forbundet</strong>s værdipapir- og<br />
bankbeholdninger, udbytte af aktier samt realiserede og urealiserede kursgevinster/-tab på værdipapirer.<br />
Den negative udvikling i afkastet er en kombination af de negative årsresultaters træk<br />
på formuen, samt af at udviklingen i renteniveauet som bekendt har været meget lavt i perioden.<br />
Afskrivninger<br />
Afskrivninger vedrører immaterielle anlægsaktiver, primært Winnie med videre, og materielle anlægsaktiver<br />
som for eksempel it-udstyr, inventar og maskiner.<br />
Skat<br />
Skat beregnes af <strong>Forbundet</strong>s renter og udbytter samt resultat fra erhvervsindtægter.<br />
Årets resultat<br />
Kongresperiodens samlede resultat udgør kr. -103,3 mio.<br />
Egenkapitalen<br />
Egenkapitalen udgør ved udgangen af 2011 kr. 384,7 mio. svarende til 88 % af de samlede aktiver.<br />
12
SAMLET REGNSKAB<br />
Anvendt regnskabspraksis<br />
Generelt<br />
<strong>Forbundet</strong> skal ifølge årsregnskabsloven følge<br />
bestemmelserne for klasse A-virksomheder,<br />
men i medfør af kravet om at følge god regnskabsskik<br />
har ledelsen valgt at aflægge årsrapporten,<br />
for så vidt angår indregning og<br />
måling, efter bestemmelserne for mellemstore<br />
klasse C-virksomheder. Dog er der sket<br />
fravigelser, for så vidt angår oplysninger om<br />
vederlag til ledelse og hovedbestyrelsen.<br />
Indregning og måling<br />
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt,<br />
at fremtidige økonomiske fordele vil<br />
tilflyde <strong>Forbundet</strong>, og aktivets værdi kan måles<br />
pålideligt.<br />
Forpligtelser indregnes i balancen, når de er<br />
sandsynlige og kan måles pålideligt. Ved første<br />
indregning måles aktiver og forpligtelser<br />
til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og<br />
forpligtelser som beskrevet for hver enkelt<br />
regnskabspost nedenfor.<br />
Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster,<br />
tab og risici, der fremkommer, inden<br />
årsrapporten fremlægges, og som be- eller<br />
afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.<br />
Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i<br />
takt med, at de indtjenes. Omkostninger indregnes<br />
i resultatopgørelsen, når disse er afholdt<br />
for at opnå årets indtjening, herunder<br />
afskrivninger, nedskrivninger og hensatte<br />
forpligtelser samt tilbageførsler som følge af<br />
ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb,<br />
der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.<br />
Værdireguleringer af finansielle<br />
aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi<br />
eller amortiseret kostpris indregnes i<br />
resultatopgørelsen som finansielle indtægter<br />
eller finansielle omkostninger.<br />
13<br />
Finansielle indtægter og omkostninger<br />
Finansielle indtægter og omkostninger indeholder<br />
renteindtægter og renteomkostninger,<br />
der indregnes i resultatopgørelsen med<br />
de beløb, som vedrører regnskabsåret. Herudover<br />
omfatter posten finansielle omkostninger<br />
ved nedskrivninger af finansielle anlægsaktiver<br />
samt realiserede og urealiserede<br />
gevinster og tab vedrørende værdipapirer.<br />
Skat af årets resultat<br />
Årets skat, der består af årets aktuelle skat og<br />
forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen<br />
med den del, der kan henføres<br />
til årets resultat, og direkte på egenkapitalen<br />
med den del, der kan henføres til posteringer<br />
direkte på egenkapitalen.<br />
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede<br />
gældsmetode af alle midlertidige forskelle<br />
mellem regnskabsmæssig og skattemæssig<br />
værdi af aktiver og forpligtelser.<br />
Immaterielle anlægsaktiver<br />
Udviklingsomkostninger omfatter omkostninger<br />
der direkte kan henføres til <strong>Forbundet</strong>s<br />
udviklingsaktiviteter og som opfylder kriterierne<br />
for indregning.<br />
Udviklingsprojekter, herunder omkostninger<br />
til it-software købt eller udviklet til internt<br />
brug, indregnes som immaterielle anlægsaktiver,<br />
såfremt kostprisen kan måles pålideligt,<br />
og i det omfang de forventes at indbringe<br />
fremtidige økonomiske fordele. Efter færdiggørelsen<br />
af udviklingsarbejdet amortiseres<br />
udviklingsprojekterne over den vurderede<br />
økonomiske brugstid, som på baggrund af<br />
tidligere erfaringer p.t. udgør 10 år.
SAMLET REGNSKAB<br />
Materielle anlægsaktiver<br />
Grunde og bygninger samt andre anlæg,<br />
driftsmateriel og inventar måles til kostpris<br />
med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.<br />
Der afskrives ikke på grunde.<br />
Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag<br />
af forventet restværdi efter afsluttet<br />
brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen<br />
samt omkostninger direkte tilknyttet<br />
anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet<br />
er klar til at blive taget i brug.<br />
Der foretages lineære afskrivninger over den<br />
forventede brugstid, baseret på følgende<br />
vurdering af aktivernes forventede brugstider:<br />
Bygninger 50 år<br />
Driftsmateriel og inventar 4 – 5 år<br />
Finansielle anlægsaktiver<br />
Kapitalandele hos andre virksomheder<br />
Aktier og anparter er optaget til kostpris eller<br />
en skønnet dagsværdi. Pariværdi er anvendt<br />
på aktier og andele, der er pålagt omsætningsbegrænsninger.<br />
Tilgodehavender<br />
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris,<br />
hvilket sædvanligvis svarer til nominel<br />
værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede<br />
tab til nettorealisationsværdien.<br />
Periodeafgrænsningsposter<br />
Periodeafgrænsningsposter indregnet under<br />
aktiver omfatter afholdte udgifter vedrørende<br />
efterfølgende regnskabsår.<br />
Andre værdipapirer og kapitalandele<br />
Værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver,<br />
omfatter børsnoterede obligationer,<br />
der måles til dagsværdi på balancedagen.<br />
Likvider<br />
Likvider omfatter likvide beholdninger samt<br />
kortfristede værdipapirer, der uden hindring<br />
kan omsættes til likvide beholdninger, og<br />
hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer.<br />
14<br />
Egenkapital<br />
I andre reserver indgår vedtægtsbestemte eller<br />
kongresbesluttede henlæggelser. Til og<br />
afgang sker via overskudsdisponeringen.<br />
Finansielle gældsforpligtelser<br />
Realkreditlån måles til amortiseret kontant<br />
restgæld.<br />
Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld<br />
til leverandører, tilknyttede og associerede<br />
virksomheder samt anden gæld, måles til<br />
amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis<br />
svarer til nominel værdi.
SAMLET REGNSKAB<br />
Pengestrømsopgørelse<br />
Pengestrømsopgørelsen viser <strong>Forbundet</strong>s<br />
pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet,<br />
investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet<br />
for året, årets forskydning i likvider<br />
samt likvider ved årets begyndelse og slutning.<br />
Pengestrøm fra driftsaktivitet<br />
Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres<br />
som årets resultat reguleret for ikke-kontante<br />
driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt<br />
foreningsskat.<br />
Pengestrøm fra investeringsaktivitet<br />
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter<br />
betaling i forbindelse med køb og salg<br />
af virksomheder og aktiviteter samt køb og<br />
salg af immaterielle-, materielle- og finansielle<br />
anlægsaktiver.<br />
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet<br />
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter<br />
betalinger i forbindelse med optagelse<br />
af og afdrag på rentebærende gæld.<br />
15<br />
Nøgletal<br />
Nøgletal er udarbejdet i overensstemmelse<br />
med Den Danske Finansanalytikerforenings<br />
”Anbefalinger og Nøgletal 2010”. De i hoved-<br />
og nøgletalsoversigten anførte nøgletal er<br />
beregnet således:<br />
Omkostningsgrad:<br />
Ordinære omkostninger × 100<br />
Indtægter<br />
Overskudsgrad:<br />
Resultat af primær drift × 100<br />
Indtægter<br />
Egenkapitalforrentning:<br />
Resultat efter skat × 100<br />
Gennemsnitlig egenkapital<br />
Egenkapitalandel:<br />
Egenkapital ultimo × 100<br />
Passiver i alt, ultimo
SAMLET REGNSKAB<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET<br />
I hele tusinde kroner<br />
Note<br />
2008 2009 2010 2011<br />
1<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter 85.640 67.794 65.038 60.908<br />
2 Andre indtægter 29.958 27.231 28.474 29.375<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Indtægter i alt 115.598 95.025 93.512 90.283<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter<br />
3 Personaleomkostninger 42.958 38.484 34.911 35.642<br />
4 Administrationsomkostninger 28.626 25.242 22.733 24.710<br />
5 Ejendommens drift 5.804 5.170 4.140 4.909<br />
6 Faglige omkostninger 40.736 35.404 29.920 31.595<br />
7 Strejkekassen 2.231 1.038 854 1.211<br />
8 Uddannelsesfonden 19.846 16.258 9.818 8.630<br />
9 Feriefonden 1.026 2.203 4.364 0<br />
10 Understøttelser og pensioner 5.271 4.034 2.832 2.233<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 146.498 127.833 109.572 108.930<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat før afskrivninger -30.900 -32.808 -16.060 -18.647<br />
Afskrivninger på anlægsaktiver 8.833 6.955 27.932 3.124<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat, primær drift -39.733 -39.763 -43.992 -21.771<br />
11 Finansielle indtægter -18.857 36.560 20.621 7.584<br />
11 Finansielle omkostninger 1.416 1.197 982 399<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før skat -60.006 -4.400 -24.353 -14.586<br />
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat -60.006 -4.400 -24.353 -14.586<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Der er fordelt således:<br />
Forbund -31.740 -30.371 -20.073 -22.643<br />
Strejkekasse -23.224 25.764 13.592 1.525<br />
Uddannelsesfond -2.525 3.279 9.770 6.532<br />
Feriefond -2.517 -3.072 -27.642 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
I alt -60.006 -4.400 -24.353 -14.586<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
16
SAMLET REGNSKAB<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
I hele tusinde kroner<br />
Note<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Immaterielle anlægsaktiver<br />
Winnie m.m. 19.974 17.452 14.929 12.406<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Immaterielle anlægsaktiver 19.974 17.452 14.929 12.406<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Materielle anlægsaktiver<br />
15 Ejendomme 71.593 69.687 43.661 29.636<br />
Inventar og IT-anlæg 7.585 4.079 3.586 984<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Materielle anlægsaktiver i alt 79.178 73.766 47.247 30.620<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver<br />
Værdipapirer 69.404 67.903 68.274 67.431<br />
Andre lån 27.505 31.101 7.372 7.766<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver i alt 96.909 99.004 75.646 75.197<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Anlægsaktiver i alt 196.061 190.222 137.822 118.223<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver<br />
Tilgodehavender<br />
Mellemregning med afdelingerne 19.737 18.464 18.571 19.062<br />
12 Andre tilgodehavender 33.016 44.807 5.242 6.863<br />
Periodeafgrænsningsposter 1.185 481 9.998 820<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Tilgodehavender i alt 53.938 63.752 33.811 26.745<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Værdipapirer 260.988 280.024 276.105 278.014<br />
Likvide beholdninger 32.393 23.398 26.746 13.997<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver i alt 347.319 367.174 336.662 318.756<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
AKTIVER I ALT 543.380 557.396 474.484 436.979<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
17
SAMLET REGNSKAB<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
Note<br />
18<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Passiver<br />
13 Egenkapital 426.292 423.254 399.278 384.692<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
14 Hensættelser 16.008 37.497 20.329 11.517<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld<br />
Gæld til bank og realkreditinstitutter 21.204 18.885 16.469 5.746<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
15 Langfristet gæld i alt 21.204 18.885 16.469 5.746<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld<br />
Kortfristet del af langfristet gæld 2.319 2.319 2.368 1.292<br />
Kreditorer og skyldige omkostninger 20.655 13.285 22.910 23.044<br />
Skyldig foreningsskat 0 0 0 0<br />
Anden gæld 56.902 62.156 13.130 10.688<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld i alt 79.876 77.760 38.408 35.024<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gæld i alt 101.080 96.645 54.877 40.770<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
PASSIVER I ALT 543.380 557.396 474.484 436.979<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser<br />
16 Indgåede kontrakter
SAMLET REGNSKAB<br />
Pengestrømsopgørelse<br />
19<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Driftsresultat -60.006 -4.399 -24.353 -14.586<br />
Afskrivninger 9.859 7.851 28.958 4.150<br />
Urealiserede værdireguleringer 33.592 -18.102 -4.943 7.256<br />
Hensættelser -50.482 -7.578 2.500 2.500<br />
Ændring i tilgodehavender 32.419 36.581 16.845 -386<br />
Ændring i kortfristet gældsforpligtelser 5.486 -17.243 -37.060 -965<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Pengestrømme fra drift før finansielle poster -29.132 -2.890 -18.053 -2.031<br />
Renteindbetalinger og lignende 13.045 18.458 15.678 14.839<br />
Renteudbetalinger og lignende -1.416 -1.196 -982 -399<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Pengestrømme fra ordinær drift -17.503 14.372 -3.357 12.409<br />
Betalt foreningsskat 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Pengestrømme fra driftsaktivitet -17.503 14.372 -3.357 12.409<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Investering i immaterielle anlægsaktiver 0 0 0 0<br />
Tilgang, ejendom, netto -55 0 0 0<br />
Investering i materielle anlægsaktiver, netto -917 83 53 0<br />
Investering i finansielle anlægsaktiver 39.967 -17.535 8.491 -13.265<br />
Afdrag på finansielle anlægsaktiver -4.483 -3.596 529 -94<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Pengestrømme fra investeringsaktivitet 34.512 -21.048 9.073 -13.359<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Afdrag på prioritetsgæld -2.272 -2.319 -2.368 -11.799<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -2.272 -2.319 -2.368 -11.799<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets ændring i likvider 14.737 -8.995 3.348 -12.749<br />
Likvide midler primo 17.656 32.393 23.398 26.746<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Likvider midler ultimo 32.393 23.398 26.746 13.997<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
SAMLET REGNSKAB<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
1 Kontingentindtægter<br />
Forbund 73.637 56.892 54.808 54.274<br />
Strejkekassen 224 204 191 179<br />
Uddannelsesfonden 11.779 10.698 10.039 6.455<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
85.640 67.794 65.038 60.908<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
2 Andre indtægter<br />
Adm.honorar fra a-kassen 22.686 19.187 17.399 17.307<br />
Refusion vedrørende kurser 6.452 6.276 8.177 8.296<br />
Indbetalt af arbejdsgivere 558 1.159 1.556 1.011<br />
Andre indtægter 262 609 1.341 2.761<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
29.958 27.231 28.473 29.375<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
3 Personaleomkostninger<br />
Løn til tillidsmænd og konsulenter 17.766 17.976 16.441 16.766<br />
Løn til administrativt personale 15.615 11.426 9.573 9.711<br />
Løn til kantinepersonale 1.617 1.108 1.231 1.296<br />
Jobbank 0 108 0 6<br />
Lønsumsafgift 1.721 1.741 1.565 1.604<br />
Kantineudgifter 871 896 770 937<br />
Feriepengeforpligtelser -410 -433 32 169<br />
Arbejdsmarkedspension 4.175 3.768 3.581 3.645<br />
Medarbejderuddannelse 547 720 486 160<br />
Øvrige personaleomkostninger 1.056 1.173 1.232 1.347<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
42.958 38.484 34.911 35.642<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
4 Administrationsomkostninger<br />
IT-udgifter (se FB, note 4) 23.283 20.307 17.824 20.284<br />
Vedligeholdelse 158 164 160 191<br />
Kontorartikler 243 204 147 161<br />
Porto og forsendelse 793 940 814 513<br />
PBS-udgifter 1.150 1.155 1.071 1.064<br />
Revision og tilsyn 1.348 1.000 1.278 1.100<br />
Forsikringer 893 358 502 389<br />
Tryksager 295 555 465 533<br />
Mindre nyanskaffelser 65 111 142 148<br />
Tab på debitorer 0 0 11 50<br />
Diverse 398 446 318 278<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
28.626 25.242 22.733 24.710<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
20
SAMLET REGNSKAB<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
5 Ejendommens drift<br />
Løn, rengøring 758 748 730 686<br />
Rengøringsartikler 93 138 126 103<br />
Elforbrug 740 698 672 690<br />
Skatter og afgifter 979 990 1.116 1.122<br />
Lønandel, inspektør 100 100 100 100<br />
Vedligeholdelse 1.857 1.329 697 1.494<br />
Forsikringer 108 111 75 98<br />
Varmeudgifter 237 213 353 361<br />
Diverse udgifter 212 201 26 31<br />
Afskrivninger 1.026 1.026 1.026 1.026<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 6.110 5.554 4.921 5.711<br />
Lejeindtægter -306 -384 -781 -802<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
5.804 5.170 4.140 4.909<br />
6 Faglige omkostninger<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kontingent, LO 5.712 5.501 4.787 4.539<br />
Kontingent, øvrige 3.917 3.887 4.497 3.927<br />
Aktiviteter m.m. 13.421 13.076 9.882 12.603<br />
Kommunikationsafdelingen 7.696 6.447 5.412 5.251<br />
Kongres 3.416 0 0 0<br />
Hensat til kongres jf. budget 2.500 2.500 2.500 2.500<br />
Aviser og blade 42 41 7 4<br />
Advokatomkostninger 1.565 1.941 1.661 1.603<br />
Forsikring 203 0 221 226<br />
Bøger og tidsskrifter 258 311 139 63<br />
Lommebøger 521 446 559 400<br />
Honorar til opmænd m.fl. 27 0 0 0<br />
Gaver 84 115 104 67<br />
Agitation 16 151 85 37<br />
Nyt <strong>NNF</strong> 703 13 0 0<br />
Fejludbetalinger vedr. a-kassen 106 860 56 368<br />
Diverse 549 115 10 7<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
40.736 35.404 29.920 31.595<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
7 Strejkekassen<br />
Konfliktkontingent 806 0 0 0<br />
Understøttelse 0 174 0 0<br />
Afdelingskampagner 1.325 864 854 1.211<br />
Projekter, FU-bevilling 100 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
2.231 1.038 854 1.211<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
21
SAMLET REGNSKAB<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
8 Uddannelsesfonden<br />
Forbundskurser 7.028 5.520 3.969 4.866<br />
FIU-kurser 8.033 7.325 4.876 3.004<br />
Ungdomskurser 249 66 5 65<br />
Kompetenceudvikling 382 78 18 64<br />
Familielejr 1.390 1.390 0 0<br />
Tilskud til afdelingerne 1.528 838 384 134<br />
Tilskud vedrørende valg 0 237 0 63<br />
Familiekurser 21 73 15 0<br />
Tilskud til efterskoleophold 264 179 118 110<br />
Arbejdsmiljøkurser 294 225 278 127<br />
Arbejdsmarkedskonsulent 590 315 145 193<br />
Andet oplysningsarbejde 67 12 10 4<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
19.846 16.258 9.818 8.630<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
9 Feriefonden<br />
Resultat vedr. Pinenhus 1.062 2.215 4.322 0<br />
Gevinst/tab ved salg af aktiver mv. -36 -12 30 0<br />
Diverse omkostninger 0 0 12 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
1.026 2.203 4.364 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
10 Understøttelser og pensioner<br />
Pensioner 384 374 378 391<br />
Efterløn 2.635 1.284 425 0<br />
Pensionsbidrag 171 87 131 80<br />
Dagpenge til nyudlærte 246 620 499 545<br />
Pensionistklubber 1.020 1.000 750 500<br />
Grp.livspræmie vedr. afdelingerne 431 382 361 355<br />
Omkostninger til velgørende formål 384 287 288 362<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
5.271 4.034 2.832 2.233<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
22
SAMLET REGNSKAB<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
11 Finansielle indtægter og omkostninger<br />
Udbytte af aktier og andele 11.839 13.926 13.759 12.814<br />
Realiserede kursgevinster/-tab 1.690 3.793 1.300 498<br />
Urealiserede værdireguleringer -33.592 18.102 4.943 -7.256<br />
Øvrige renteindtægter 1.206 739 619 1.528<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
-18.857 36.560 20.621 7.584<br />
Renteomk. til realkreditinstitutter 1.416 1.196 982 399<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
-20.273 35.364 19.639 7.185<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
12 Andre tilgodehavender<br />
Præmiereguleringskonto 0 18.358 257 0<br />
Andre tilgodehavender 33.016 26.449 4.985 6.863<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
33.016 44.807 5.242 6.863<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
13 Egenkapital<br />
Forbund -300 -29.311 -95.330 -117.974<br />
Strejkekasse 404.602 430.368 443.959 445.485<br />
Uddannelsesfond 37.600 40.879 50.649 57.181<br />
Feriefond -15.610 -18.682 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
426.292 423.254 399.278 384.692<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
14 Hensættelser<br />
Gruppelivsforsikring 11.771 32.120 12.829 1.517<br />
Pensionsforpl. (efterløn) tillidsmænd 1.737 377 0 0<br />
Kongres 2.500 5.000 7.500 10.000<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
16.008 37.497 20.329 11.517<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
23
SAMLET REGNSKAB<br />
NOTER<br />
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser<br />
I beholdningen af værdipapirer, ultimo 2011, indgår i spærret depot nominelt t.kr. 25.409<br />
(kursværdi t.kr. 23.034) til sikring af <strong>Forbundet</strong>s forpligtelse som administrator for<br />
a-kassen, vedrørende indbetaling af de månedsvise medlemsbidrag til staten.<br />
Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter t.kr. 7.038 er der givet pant i grunde og bygninger,<br />
hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31.12.2011 udgør t.kr. 29.635.<br />
16 Indgåede kontrakter<br />
<strong>Forbundet</strong> har indgået en it-kontrakt, der er uopsigelig i 2 år pr. den 31.12.2011. Forpligtelsen<br />
udgør ca. kr. 9 mio. pr. år i alt kr. 18 mio. Pr. 1.1.2014 kan kontrakten opsiges med 12<br />
måneders varsel fra <strong>Forbundet</strong>s side.<br />
<strong>Forbundet</strong> har indgået en finansiel leasingkontrakt med en årlig ydelse på t.kr. 33. Kontrakten<br />
har en restløbetid på 48 måneder med en samlet restleasingydelse på i alt t.kr. 139.<br />
24
FORBUNDET<br />
BERETNING<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter (note 1)<br />
Kontingentindtægterne udgør for kongres-<br />
perioden t.kr. 239.611 og er således faldet<br />
med t.kr. 104.088 svarende til 30 %.<br />
Andre indtægter (note 2)<br />
Andre indtægter består primært af a-kassens<br />
honorar til <strong>Forbundet</strong> for administration af akassen.<br />
Det samlede administrationshonorar<br />
for kongresperioden udgør t.kr. 76.578.<br />
Finansielle indtægter (note 10)<br />
Renteindtægter mm., udgør for perioden t.kr.<br />
10.390. Set i lyset af de negative årsresultaters<br />
træk på formuen, samt udviklingen i renteniveauet<br />
anses afkastet for perioden for tilfredsstillende.<br />
Udgifter<br />
Personaleomkostninger (note 3)<br />
Personaleomkostningerne er i perioden faldet<br />
fra t.kr. 42.958 til t.kr. 35.642. Faldet<br />
skyldes primært, det på sidste kongres vedtagne,<br />
projekt Nyt <strong>NNF</strong>, som indebar en reduktion<br />
af antal medarbejdere fra gennemsnitlig<br />
80 i 2007 til 62 i 2011.<br />
Administrationsomkostninger (note 4)<br />
Administrationsomkostningerne er faldet fra<br />
t.kr. 28.626 til t.kr. 24.710, svarende til t.kr.<br />
3.916 eller ca. 14 %. Faldet kan primært tilskrives<br />
reduktioner i IT-omkostningerne.<br />
Ejendommens drift (note 5)<br />
I perioden er der anvendt i alt t.kr. 20.023<br />
hvilket er et fald på t.kr. 1.505. En af årsagerne<br />
er indtægter ved udlejning af 3. sal.<br />
25<br />
Aktiviteter m.m. (note 6)<br />
Aktiviteter er opdelt i sekretariater, projekter<br />
og bevillinger. Sekretariatsudgifterne udgør<br />
for perioden t.kr. 30.872, hvilket er et fald på<br />
t.kr. 17.636 eller 36 %.<br />
Kommunikationsafdelingen (note 7)<br />
Kommunikationsafdelingens udgifter for perioden<br />
udgør t.kr. 24.806 mod t.kr. 34.261 i<br />
forrige periode. Faldet på t.kr. 9.455 svarer til<br />
28 % og skyldes primært reduktionen af udgivelser<br />
fra 9 til 6 blade om året.<br />
Andre faglige omkostninger (note 8)<br />
Andre faglige omkostninger udgør for kongresperioden<br />
t.kr. 63.866, hvilket er et fald på<br />
t.kr. 14.850 i forhold til forrige periode, svarende<br />
til 19 %, hovedparten vedrører kontingentreduktioner<br />
som følge af det faldende<br />
medlemstal.<br />
Understøttelser og pensioner (note 9)<br />
Understøttelser og pensioner falder i forhold<br />
til forrige periode med t.kr. 13.859, hvilket<br />
primært skyldes efterløn. Det kan oplyses, at<br />
de sidste udbetalinger vedrørende efterløn<br />
blev foretaget i 2010 og at forpligtelsen er<br />
ophørt pr. 31.12.2010.
FORBUNDET<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET<br />
I hele tusinde kroner<br />
Note<br />
2008 2009 2010 2011<br />
1<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter 73.637 56.892 54.808 54.274<br />
2 Andre indtægter 25.297 22.228 21.198 23.457<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Indtægter i alt 98.934 79.120 76.006 77.731<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter<br />
3 Personaleomkostninger 42.958 38.484 34.911 35.642<br />
4 Administrationsomkostninger 28.626 25.242 22.733 24.710<br />
5 Ejendommens drift 5.804 5.170 4.140 4.909<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
77.388 68.896 61.784 65.261<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Faglige udgifter<br />
6 Aktiviteter m.m. 13.421 13.076 9.882 12.603<br />
7 Kommunikationsafdelingen 7.696 6.447 5.412 5.251<br />
8 Andre faglige omkostninger 19.619 15.881 14.625 13.741<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
40.736 35.404 29.920 31.595<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
9 Understøttelser og pensioner 5.271 4.034 2.832 2.233<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 123.395 108.334 94.536 99.089<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat før afskrivninger -24.461 -29.214 -18.530 -21.358<br />
Afskrivninger på anlægsaktiver 7.455 5.606 3.604 3.124<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat -31.916 -34.820 -22.134 -24.482<br />
10 Finansielle indtægter 678 4.954 2.521 2.237<br />
10 Finansielle omkostninger 502 505 460 399<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før skat -31.740 -30.371 -20.073 -22.644<br />
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0<br />
Reg. af tidl. års skat 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat -31.740 -30.371 -20.073 -22.644<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
13 Der foreslås fordelt således:<br />
Henlagt til jubilæumsfond 50 50 50 50<br />
Henlagt, rådgivningsansvar 0 0 0 250<br />
Øvrig egenkapital -31.790 -30.421 -20.123 -22.944<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
-31.740 -30.371 -20.073 -22.644<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
26
FORBUNDET<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
I hele tusinde kroner<br />
Note<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Immaterielle anlægsaktiver<br />
Winnie m.m. 19.974 17.452 14.929 12.406<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Immaterielle anlægsaktiver 19.974 17.452 14.929 12.406<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Materielle anlægsaktiver<br />
15 Ejendomme 32.713 31.687 30.661 29.636<br />
Inventar og IT-anlæg 5.751 2.668 1.586 984<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
11 Materielle anlægsaktiver i alt 38.464 34.355 32.247 30.620<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver<br />
Værdipapirer 27.513 26.012 26.383 27.221<br />
Andre lån 27.505 31.101 7.372 7.766<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver i alt 55.018 57.113 33.755 34.987<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Anlægsaktiver i alt 113.456 108.920 80.931 78.013<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver<br />
Tilgodehavender<br />
Mellemregning med afdelingerne 19.737 18.464 18.571 19.062<br />
12 Andre tilgodehavender 30.516 43.953 10.183 6.705<br />
Periodeafgrænsningsposter 258 0 9.221 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Tilgodehavender i alt 50.511 62.417 37.975 25.767<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Værdipapirer 29.750 33.888 36.125 36.204<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Likvide beholdninger 28.200 20.890 7.713 9.688<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver i alt 108.461 117.195 81.813 71.659<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
AKTIVER I ALT 221.917 226.115 162.744 149.672<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
27
FORBUNDET<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
Note<br />
Passiver<br />
28<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
13 Egenkapital -300 -29.311 -95.330 -117.974<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
14 Hensættelser 16.008 37.497 20.329 11.517<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld<br />
Gæld til realkreditinstitutter 9.464 8.325 7.089 5.746<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld i alt 9.464 8.325 7.089 5.746<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld<br />
Kortfristet del af langfristet gæld 1.139 1.140 1.188 1.292<br />
Kreditorer og skyldige omkostninger 19.790 12.740 21.443 22.532<br />
Mellemregning, strejkekassen m.fl. 175.816 195.724 208.025 226.559<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld i alt 196.745 209.604 230.656 250.383<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gæld i alt 206.209 217.929 237.745 256.129<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
PASSIVER I ALT 221.917 226.115 162.744 149.672<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser<br />
16 Indgåede kontrakter
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
1 Kontingentindtægter<br />
Ordinær heltid 62.465 48.453 47.480 47.097<br />
Ordinær deltid 33 19 24 22<br />
Forbund 4.471 3.133 2.908 3.017<br />
Lærlinge 377 374 317 85<br />
Unge ½ heltid 3 3 1 5<br />
Løsarbejdere 53 46 49 51<br />
Ungarbejdere 1 1 1 1<br />
Regulering 395 355 -178 170<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
67.798 52.384 50.602 50.448<br />
Overgangsydelse<br />
Heltid 402 223 116 31<br />
Deltid<br />
Fleksibel efterløn<br />
16 9 6 1<br />
Heltid 60 år 4.126 3.299 3.055 2.794<br />
Deltid 60 år 31 27 23 17<br />
Heltid 62 år 1.261 950 1.006 983<br />
Deltid 62 år 3 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
73.637 56.892 54.808 54.274<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
2 Andre indtægter<br />
Administrationshonorar fra a-kassen 54.216 45.142 42.007 40.364<br />
Afdelingernes andel -31.530 -25.955 -24.608 -23.058<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
<strong>Forbundet</strong>s andel 22.686 19.187 17.399 17.306<br />
Overført fra strejkekassen 2.523 2.523 2.523 2.523<br />
Indbetalt af arbejdsgivere, FP mm. 0 0 0 1.011<br />
Andre indtægter 88 518 1.276 2.617<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
25.297 22.228 21.198 23.457<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
29
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
3 Personaleomkostninger<br />
Løn til tillidsmænd og konsulenter 17.766 17.976 16.441 16.766<br />
Løn til administrativt personale 15.615 11.426 9.573 9.711<br />
Løn til kantinepersonale 1.617 1.108 1.231 1.296<br />
Lønsumsafgift 1.721 1.741 1.565 1.604<br />
Jobbank 0 108 0 6<br />
Kantineudgifter 871 896 770 937<br />
Feriepengeforpligtelser -410 -433 32 169<br />
Arbejdsmarkedspension 4.175 3.768 3.581 3.645<br />
Medarbejderuddannelse 547 720 486 160<br />
Øvrige personaleomkostninger 1.056 1.174 1.232 1.348<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
42.958 38.484 34.911 35.642<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gennemsnitligt antal beskæftigede<br />
(inkl. projektmedarbejdere) 71 69 61 62<br />
30
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
4 Administrationsomkostninger<br />
31<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Specifikation af IT-udgifter:<br />
Lønninger (ekskl. IT-chef) 1.934 1.898 1.531 1.786<br />
Organisator 11.799 11.406 9.428 9.030<br />
SSV, udvikling 0 0 91 107<br />
Datakommunikation 2.098 2.062 2.056 1.628<br />
A-kasse 0 0 975 892<br />
Faglig afdeling 98 0 104 20<br />
Administration 501 310 252 271<br />
Leverandører 431 2.939 1.464 4.041<br />
Licenser 2.226 -4 1.066 588<br />
Udvikling og vedligeholdelse 4.196 1.696 857 1.921<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
23.283 20.307 17.824 20.284<br />
Øvrige administrationsomkostninger:<br />
Vedligeholdelse 158 164 160 191<br />
Kontorartikler 243 204 147 161<br />
Porto og forsendelse 793 940 814 513<br />
PBS-udgifter 1.150 1.155 1.071 1.064<br />
Revision og tilsyn 1.348 1.000 1.278 1.100<br />
Forsikringer 893 358 502 389<br />
Tryksager 295 555 465 533<br />
Mindre nyanskaffelser (< kr. 25.000) 65 111 142 148<br />
Tab på debitorer 0 0 11 50<br />
Diverse 398 448 319 277<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
28.626 25.242 22.733 24.710<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
5 Ejendommens drift<br />
Løn, rengøring 758 748 730 686<br />
Rengøringsartikler 93 138 126 103<br />
Elforbrug 740 698 672 690<br />
Skatter og afgifter 979 990 1.116 1.122<br />
Lønandel, inspektør 100 100 100 100<br />
Vedligeholdelse 1.857 1.329 697 1.494<br />
Forsikringer 108 111 75 98<br />
Varmeudgifter 237 213 353 361<br />
Diverse udgifter 212 201 26 31<br />
Afskrivninger 1.026 1.026 1.026 1.026<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 6.110 5.554 4.921 5.711<br />
Lejeindtægter -306 -384 -781 -802<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
5.804 5.170 4.140 4.909<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
32
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
6 Aktiviteter m.m.<br />
33<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Ledelsessekretariatet<br />
Administrativ ledelse 0 0 17 0<br />
Andet oplysningsarbejde 21 40 102 53<br />
Andre møder, indland 453 678 518 617<br />
Andre møder, udland 59 174 93 44<br />
Arbejdsskademøder 1 16 0 0<br />
EFFAT 79 200 115 183<br />
Efterudd.udv./ref.grupper 115 181 132 147<br />
Erhvervsskolebestyrelser 0 28 17 33<br />
Erhvervsskoleudvalg 300 44 66 101<br />
ESU-aktiviteter 0 6 0 0<br />
Faglig sagsbehandling 0 0 0 52<br />
Fagligt fællesudvalg 139 145 70 203<br />
Forretningsudvalgsmøder 80 0 0 0<br />
Food-expo 0 0 20 0<br />
Hovedbestyrelsesmøder 805 421 255 643<br />
Informations- og medlemsmøder 22 18 30 5<br />
IUL 0 112 30 56<br />
Kompetenceudvikling 13 12 87 38<br />
Koncernfaglige aktiviteter 55 104 3 0<br />
Konferencer 211 117 29 3<br />
Kongresser, fremmede 25 86 52 24<br />
Kurser 190 38 23 9<br />
Netværk, faglig sagsbehandling 0 0 0 2<br />
<strong>NNF</strong> seniorer 15 70 75 64<br />
Nordisk Union 40 89 63 148<br />
Næstformandsudvalg 0 0 0 12<br />
Politisk kerneområdeudvalg 0 123 92 50<br />
Politisk udvalg 0 21 6 13<br />
Politisk virksomhed 0 196 220 62<br />
Sekretariatsmøder 56 15 63 4<br />
Socialpolitiske møder 0 4 20 20<br />
Struktur- og lovudvalg 191 91 208 323<br />
Studierejser 30 7 27 0<br />
TR-møder 0 201 22 54<br />
Uddannelsesmøder 11 36 1 45<br />
Ungdomsmøder 18 37 12 14<br />
Diverse øvrige 181 64 12 33<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
3.110 3.374 2.480 3.055<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Faglig afdeling<br />
Andre møder, indland 509 292 180 250<br />
Andre møder, udland 16 12 111 34<br />
Arbejdsmiljø 200 217 330 312<br />
Beredskabsgruppe 130 132 119 67<br />
BST 11 0 0 0<br />
ESU-aktiviteter 79 22 13 19<br />
Fagligt fællesudvalg 263 273 48 215<br />
Fagretslige møder 159 250 214 236<br />
FTS 158 73 0 10<br />
Informations- og medlemsmøder 209 104 173 68<br />
Kartelsamarbejde 7 9 26 14<br />
Konferencer 31 9 7 0<br />
Kurser, kursist 64 52 24 31<br />
Kurser, underviser 64 63 56 78<br />
Mæglingsmøder 454 279 208 271<br />
Netværk, faglig sagsbehandling 0 0 97 253<br />
Overenskomstfølgegruppemøder 639 466 370 529<br />
Overenskomstmøder 718 1.012 1.384 711<br />
Studierejser 0 3 45 12<br />
Svendeprøver 156 119 133 111<br />
TR-møder 223 469 173 315<br />
Uddannelsesudvalg 55 39 -52 8<br />
Diverse øvrige 54 4 9 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
4.199 3.899 3.668 3.544<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
A-kassen<br />
Administrationsudvalgsmøder 165 68 61 51<br />
Andre møder, indland 229 281 164 448<br />
Hovedbestyrelsesmøder 0 21 11 27<br />
Kurser 47 223 102 138<br />
Regionsmøder 141 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
582 593 338 664<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Administrationsafdelingen<br />
Afdelingsrevision 86 36 0 0<br />
Andre møder, indland 373 229 148 38<br />
Andre møder, udland 15 4 13 9<br />
Budgetudvalg 0 82 60 89<br />
Diverse øvrige 26 93 63 3<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
500 444 283 139<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
34
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
35<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Projekter/bevillinger<br />
A-kasse lovprotal 0 0 0 304<br />
Analyse vedr. Tysk arbejdsmarked 0 221 100 0<br />
Den Digitale a-kasse 0 0 1.536 1.367<br />
ESDH 3.924 3.013 600 0<br />
Folketingsvalg mm. 0 0 131 1.523<br />
Midtvejskonference 0 0 279 0<br />
Nordisk Union, Social dumping 0 149 44 77<br />
Ny profil 0 0 0 146<br />
Nyt <strong>NNF</strong> mm. 1.039 0 0 0<br />
OK 55 1.287 148 0<br />
OK-system Schultz 0 0 0 310<br />
Organiseringsprojekt 0 0 188 1.389<br />
Rekruttering 12 96 87 85<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
5.030 4.766 3.113 5.201<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
13.421 13.076 9.882 12.603<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
7 Kommunikationsafdelingen<br />
Trykning (inkl. ungdomsblad) 2.425 1.719 1.534 1.206<br />
Løn og diæter m.v. 2.110 2.471 2.237 2.334<br />
Fotoarbejde og illustrationer 637 342 302 351<br />
Hjemmeside 0 130 87 103<br />
IT-udgifter 196 0 0 0<br />
Nyt logo 0 318 0 0<br />
Information og avisklip m.m. 336 221 137 132<br />
Kontingent m.v. 151 137 120 139<br />
Læseranalyse 33 0 82 0<br />
Prepress og layout 117 55 0 0<br />
Overenskomstavis 224 5 0 0<br />
Web-panel 16 119 66 127<br />
Diverse 11 38 5 18<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
6.257 5.555 4.570 4.410<br />
Distributionsomkostninger 1.493 915 846 878<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
7.750 6.470 5.416 5.288<br />
Annonceindtægter -54 -23 -4 -37<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
7.696 6.447 5.412 5.251<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
8 Andre faglige omkostninger<br />
Kontingent, LO 5.712 5.501 4.787 4.539<br />
Kontingent, øvrige 3.917 3.887 4.497 3.927<br />
Kongres 3.416 0 0 0<br />
Hensat til kongres 2.500 2.500 2.500 2.500<br />
Aviser og blade 42 41 7 4<br />
Advokatomkostninger 1.565 1.941 1.661 1.603<br />
Forsikring 203 0 221 226<br />
Bøger og tidsskrifter 258 311 139 63<br />
Lommebøger 521 446 559 400<br />
Honorar til opmænd m.fl. 27 0 0 0<br />
Gaver 84 115 104 67<br />
Agitation 16 151 85 37<br />
Nyt <strong>NNF</strong> 703 13 0 0<br />
Fejludbetalinger vedr. a-kassen 106 860 56 368<br />
Diverse 549 115 9 7<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
19.619 15.881 14.625 13.741<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
9 Understøttelser og pensioner<br />
Pensioner 384 374 378 391<br />
Efterløn 2.635 1.284 425 0<br />
Pensionsbidrag 171 87 131 80<br />
Dagpenge til nyudlærte 246 620 499 545<br />
Pensionistklubber 1.020 1.000 750 500<br />
Gruppelivspræmie vedr. afdelingerne 431 382 361 355<br />
Omkostninger til velgørende formål 384 287 288 362<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
5.271 4.034 2.832 2.233<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
10 Finansielle indtægter og omkostninger<br />
Udbytte af aktier og andele 3.579 1.965 1.480 2.472<br />
Realiserede kursgevinster/-tab 59 396 175 542<br />
Urealiserede værdireguleringer -3.616 2.336 663 -1.028<br />
Øvrige renteindtægter 656 257 204 251<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
678 4.954 2.522 2.237<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Renteomkostninger, realkredit 502 505 460 399<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
36
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
11 Materielle anlægsaktiver<br />
Ejendom 32.713 31.687 30.661 29.635<br />
Inventar 1.010 433 210 0<br />
IT-anlæg 4.741 2.235 1.376 985<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
38.464 34.355 32.247 30.620<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
12 Andre tilgodehavender<br />
Mellemregning 25.314 24.669 7.353 3.033<br />
Præmiereguleringskonto 0 18.358 257 0<br />
Andre tilgodehavender 5.202 926 2.573 3.674<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
30.516 43.953 10.183 6.705<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
13 Egenkapital<br />
Henlæggelser:<br />
A-kassesager 1.000 1.000 1.000 1.250<br />
Jubilæumsfond 741 791 841 891<br />
Studierejser 0 0 0 0<br />
Solidaritetsfond 351 351 351 351<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
2.092 2.142 2.192 2.492<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Øvrig egenkapital:<br />
Saldo pr. 01.01 25.388 -2.392 -31.453 -97.522<br />
Regulering, pensionsforpligtelser 4.010 1.360 376 0<br />
Ifølge resultatopgørelsen -31.790 -30.421 -20.123 -22.944<br />
Overført fra Feriefonden 0 0 -46.324 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
2.392 31.453 97.522 120.466<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
-300 -29.311 -95.330 -117.974<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
37
FORBUNDET<br />
NOTER I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
14 Hensættelser<br />
Gruppelivsforsikring:<br />
Saldo pr. 01.01. 16.250 16.908 13.762 12.572<br />
Indgået kontingent 22.304 21.074 20.651 19.390<br />
Betalte præmier -21.646 -24.220 -21.841 -29.374<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
16.908 13.762 12.572 2.588<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Præmiereguleringskonto:<br />
Saldo pr. 01.01 17.297 -5.138 18.358 257<br />
Bonusfinansiering -22.395 23.496 -18.163 -1.370<br />
Årets rente -40 0 62 43<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
-5.138 18.358 257 1.071<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Saldo pr. 31.12 11.771 32.120 12.829 1.517<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Pensionsforpligtelser (efterløn)<br />
vedr. tillidsmænd og konsulenter:<br />
Saldo pr. 01.01 5.748 1.737 377 0<br />
Overført til egenkapitalen -4.010 -1.360 -377 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Saldo pr. 31.12 1.737 377 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kongres:<br />
Saldo pr. 01.01 10.367 2.500 5.000 7.500<br />
Anvendt -10.367 0 0 0<br />
Årets hensættelse 2.500 2.500 2.500 2.500<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Saldo pr. 31.12 2.500 5.000 7.500 10.000<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
16.008 37.497 20.329 11.517<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
15 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser<br />
Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter t.kr. 7.038 er der givet pant i grunde og bygninger<br />
hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31.12.2011 udgør t.kr. 29.635.<br />
38
FORBUNDET<br />
NOTER<br />
16 Indgåede kontrakter<br />
<strong>Forbundet</strong> har indgået en it-kontrakt, der er uopsigelig i 2 år pr. den 31.12.2011. Forpligtelsen<br />
udgør ca. kr. 9 mio. pr. år i alt kr. 18 mio. Pr. 1.1.2014 kan kontrakten opsiges med 12<br />
måneders varsel fra <strong>Forbundet</strong>s side.<br />
<strong>Forbundet</strong> har indgået en finansiel leasingkontrakt med en årlig ydelse på t.kr. 33. Kontrakten<br />
har en restløbetid på 48 måneder med en samlet restleasingydelse på i alt t.kr. 139.<br />
39
STREJKEKASSEN<br />
BERETNING<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter<br />
Kontingentindtægterne udgør for kongresperioden<br />
t.kr. 798 og viser et fald på 39 % svarende<br />
til t.kr. 1.231. Kontingentet var i 2004<br />
kr. 2,86, hvorefter det blev nedsat til kr. 0,69<br />
pr. md. I forrige kongresperiode var der således<br />
en ”merindtægt” på ca. t.kr. 950. Den resterende<br />
forskel skyldes det faldende medlemstal.<br />
Finansielle indtægter<br />
Aktieudbytter, kursgevinster/-tab samt renter<br />
udgør for perioden t.kr. 31.809 mod t.kr.<br />
59.396 i forrige periode. Set i lyset af finanskrisen<br />
i 2008 og det generelle renteniveau for<br />
perioden er afkastet tilfredsstillende.<br />
Udgifter<br />
Afdelingskampagner<br />
Afdelingskampagner kostede i perioden t.kr.<br />
4.253 mod t.kr. 6.335 i forrige periode.<br />
Overført til <strong>Forbundet</strong><br />
”Overført til <strong>Forbundet</strong>” vedrører de årlige<br />
træk i forhold til de, af hovedbestyrelsen, foretagne<br />
bevillinger jf. forbundslovene § 18<br />
stk. 6, herunder bevilling vedrørende<br />
Winnie.<br />
40
STREJKEKASSEN<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET<br />
41<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter 224 204 191 179<br />
Andre indtægter 174 90 66 144<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Indtægter i alt 398 294 257 323<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter<br />
Konfliktkontingent 806 0 0 0<br />
Understøttelse 0 174 0 0<br />
Afdelingskampagner 1.324 863 853 1.211<br />
Projekter, FU-bevilling 100 0 0 0<br />
Overført til <strong>Forbundet</strong> 2.523 2.523 2.523 2.523<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 4.753 3.560 3.376 3.734<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat -4.355 -3.266 -3.119 -3.411<br />
Aktieudbytter 6.913 11.070 11.415 9.356<br />
Realiserede kursgevinster/-tab 1.595 3.158 1.016 -46<br />
Urealiserede værdireguleringer -27.850 14.394 3.896 -5.621<br />
Øvrige renteindtægter 473 408 384 1.248<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før skat -23.224 25.764 13.592 1.525<br />
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat -23.224 25.764 13.592 1.525<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Der foreslås fordelt således:<br />
Øvrig egenkapital -23.224 25.764 13.592 1.525<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
-23.224 25.764 13.592 1.525<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
STREJKEKASSEN<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
42<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Finansielle anlægsaktiver<br />
Aktier 36.103 36.104 36.103 36.098<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver i alt 36.103 36.104 36.103 36.098<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Anlægsaktiver i alt 36.103 36.104 36.103 36.098<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver<br />
Tilgodehavender<br />
Periodeafgrænsningsposter 643 384 777 820<br />
Tilgodehavender 3 2 2 1<br />
Mellemregning med <strong>Forbundet</strong> 154.134 166.642 177.612 187.685<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Tilgodehavender i alt 154.780 167.028 178.391 188.506<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Værdipapirer 213.697 226.154 218.684 220.465<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Likvide beholdninger 123 1.081 10.781 415<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver i alt 368.600 394.263 407.856 409.386<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
AKTIVER I ALT 404.703 430.367 443.959 445.484<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
STREJKEKASSEN<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
43<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Passiver<br />
Egenkapital<br />
Reserve, faglige retssager 2.500 2.500 2.500 2.500<br />
Henlagt til dispositionskonto 7.784 0 0 0<br />
Henlagt til finansieringskonto 134.671 0 0 0<br />
Henlagt ifølge § 18 stk. 6 32.733 234.624 219.362 207.870<br />
Øvrig egenkapital 250.137 226.913 193.243 222.097<br />
Henlæggelser 0 -59.434 15.262 11.492<br />
Ifølge resultatopgørelsen -23.224 25.764 13.592 1.525<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Egenkapital i alt 404.603 430.367 443.959 445.484<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld<br />
Kreditorer og skyldige omkostninger 100 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld i alt 100 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
PASSIVER I ALT 404.703 430.367 443.959 445.484<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
NOTE<br />
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser<br />
I beholdningen af værdipapirer indgår i spærret depot nominelt t.kr. 25.409 (kursværdi t.kr.<br />
23.033) til sikring af <strong>Forbundet</strong>s forpligtelse som administrator for a-kassen, vedrørende indbetaling<br />
af de månedsvise medlemsbidrag til staten.
UDDANNELSESFONDEN<br />
BERETNING<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter<br />
Kontingentindtægterne udgør for kongresperioden<br />
t.kr. 38.971 og viser et fald på t.kr.<br />
17.834 svarende til 31 %. Faldet er en kombination<br />
af kontingentreduktion i 2011 samt<br />
antal medlemmer. Kontingentreduktionen<br />
svarer til kontingentforøgelsen i <strong>Forbundet</strong><br />
samme år.<br />
Refusion vedrørende kurser<br />
Refusion vedrørende kurser indbetales fra<br />
FIU-systemet og udgør for kongresperioden<br />
t.kr. 29.201 mod t.kr. 21.986 i forrige periode.<br />
Finansielle poster<br />
Aktieudbytter mm., udgør for perioden t.kr.<br />
3.437 mod t.kr. 6.025 i forrige periode. Set i<br />
lyset af finanskrisen i 2008 og det generelle<br />
renteniveau for perioden er afkastet tilfredsstillende.<br />
Udgifter<br />
De samlede udgifter udgør for kongresperioden<br />
t.kr. 54.553, hvilket er et fald på t.kr.<br />
33.959 eller 38 %.<br />
44
UDDANNELSESFONDEN<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Indtægter<br />
Kontingentindtægter 11.779 10.698 10.039 6.455<br />
Refusion vedrørende kurser 6.452 6.276 8.177 8.296<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Indtægter i alt 18.231 16.974 18.216 14.751<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter<br />
Forbundskurser 7.028 5.520 3.969 4.866<br />
FIU-kurser 8.033 7.325 4.876 3.004<br />
Ungdomskurser 249 66 5 65<br />
Kompetenceudvikling 382 78 18 64<br />
Familielejr 1.390 1.390 0 0<br />
Tilskud til afdelingerne 1.528 838 384 134<br />
Tilskud vedrørende valg 0 237 0 63<br />
Familiekurser 21 73 15 0<br />
Tilskud til efterskoleophold 264 179 118 110<br />
Arbejdsmiljøkurser 294 225 278 127<br />
Materialeudgifter 590 315 145 193<br />
Andet oplysningsarbejde 67 12 11 4<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 19.846 16.258 9.819 8.630<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat -1.615 716 8.397 6.121<br />
Aktieudbytter 1.107 880 848 986<br />
Realiseret kursgevinst/tab 36 239 109 2<br />
Urealiserede værdireguleringer -2.126 1.373 385 -605<br />
Øvrige renteindtægter 73 71 31 28<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før skat -2.525 3.279 9.770 6.532<br />
Beregnet foreningsskat 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat -2.525 3.279 9.770 6.532<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Der foreslås fordelt således:<br />
Øvrig egenkapital -2.525 3.279 9.770 6.532<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
45
UDDANNELSESFONDEN<br />
BALANCE PR. 31.12 I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Finansielle anlægsaktiver<br />
Aktier 4.112 4.112 4.112 4.112<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver i alt 4.112 4.112 4.112 4.112<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Anlægsaktiver i alt 4.112 4.112 4.112 4.112<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver<br />
Tilgodehavender<br />
Tilgodehavender 1.523 153 105 157<br />
Mellemregning med <strong>Forbundet</strong> 11.285 16.564 18.955 28.185<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Tilgodehavender i alt 12.808 16.717 19.060 28.342<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Værdipapirer 17.542 19.982 21.296 21.345<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Likvide beholdninger 3.155 73 6.480 3.894<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver i alt 33.505 36.772 46.836 53.581<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
AKTIVER I ALT 37.617 40.884 50.948 57.693<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
46
UDDANNELSESFONDEN<br />
BALANCE PR. 31.12 I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Passiver<br />
Egenkapital<br />
Henlæggelser, politiske tiltag 490 490 490 490<br />
Øvrig egenkapital 39.634 37.109 40.389 50.159<br />
Ifølge resultatopgørelsen -2.525 3.279 9.770 6.532<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Egenkapital i alt 37.599 40.878 50.649 57.181<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld<br />
Periodeafgrænsningsposter 18 6 299 512<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld i alt 18 6 299 512<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
PASSIVER I ALT 37.617 40.884 50.948 57.693<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
47
FERIEFONDEN<br />
BERETNING<br />
Indtægter Salg af Pinenhus<br />
Indgået fra arbejdsgivere <strong>Forbundet</strong> har solgt Pinenhus pr. 1. januar<br />
Indbetalinger fra arbejdsgivere samt renter af 2011, hvorfor aktiver og forpligtelser er med-<br />
Feriepenge mm. udgør t.kr. 3.273. I forrige taget til de salgsværdier disse er målt til pr.<br />
periode udgjorde beløbet t.kr. 7.526. Faldet 31.12.2010. Egenkapitalen er pr. 31.12.2010<br />
skyldes primært nedgangen i medlemstallet overført til <strong>Forbundet</strong> og feriefonden er ned-<br />
samt nye overenskomster. lagt. Fremtidige indtægter og omkostninger vil<br />
fremgå af <strong>Forbundet</strong>s regnskab.<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET<br />
48<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Indtægter<br />
Indgået fra arbejdsgivere inkl. renter m.v. 558 1.159 1.556 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Indtægter i alt 558 1.159 1.556 0<br />
Udgifter<br />
Diverse omkostninger 0 0 12 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før underskud vedr. Pinenhus 558 1.159 1.544 0<br />
Underskud vedrørende Pinenhus:<br />
Varesalg 18.417 14.135 11.429 0<br />
- Vareforbrug 4.309 3.138 2.498 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Bruttoavance 14.108 10.997 8.931 0<br />
Personaleomkostninger 9.105 7.515 6.699 0<br />
Salgsfremmende omkostninger, netto 536 619 682 0<br />
Administrations- og kapacitetsomkostninger 5.529 5.078 5.872 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før afskr. og finansielle poster -1.062 -2.215 -4.322 0<br />
Tab/gevinst ved salg af aktiver mv. 36 -12 30 0<br />
Afskrivninger 1.378 1.349 24.328 0<br />
Finansielle omkostninger 914 691 522 0<br />
Finansielle indtægter 3 2 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Underskud vedr. Pinenhus -3.315 -4.241 -29.202 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før renter m.v. -2.757 -3.082 -27.658 0<br />
Renter og udbytter 240 10 16 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat -2.517 -3.072 -27.642 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FERIEFONDEN<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
49<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Materielle anlægsaktiver<br />
Ejendomme 38.879 38.000 13.000 0<br />
Inventar 1.588 1.220 2.000 0<br />
Automobil 247 191 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Materielle anlægsaktiver i alt 40.714 39.411 15.000 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver<br />
Aktier 1.100 1.100 1.100 0<br />
Kapitalinteresser i andre selskaber 576 576 576 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Finansielle anlægsaktiver i alt 1.676 1.676 1.676 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Anlægsaktiver i alt 42.390 41.087 16.676 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver<br />
Varebeholdning 398 356 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Tilgodehavender<br />
Varedebitorer 526 216 122 0<br />
Andre tilgodehavender 51 127 415 0<br />
Periodeafgrænsningsposter 282 97 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Tilgodehavender i alt 859 440 537 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Likvide beholdninger 914 1.353 1.772 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver i alt 2.171 2.149 2.309 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
AKTIVER I ALT 44.561 43.236 18.985 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FERIEFONDEN<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
50<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Passiver<br />
Egenkapital<br />
Saldo pr. 01.01 -13.093 -15.610 -18.682 0<br />
Ifølge resultatopgørelsen -2.517 -3.072 -27.642 0<br />
Overført til <strong>Forbundet</strong>s egenkapital 0 0 46.324 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Egenkapital i alt -15.610 -18.682 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld<br />
Bankgæld 11.740 10.560 9.380 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld i alt 11.740 10.560 9.380 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld<br />
Kortfristet del af langfristet gæld 1.180 1.180 1.180 0<br />
Leverandører af varer- og tjenesteydelser 748 540 1.169 0<br />
Mellemregning med <strong>Forbundet</strong> 44.762 47.669 5.584 0<br />
Anden gæld 1.741 1.969 1.672 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld i alt 48.431 51.358 9.605 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gæld i alt 60.171 61.918 18.985 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
PASSIVER I ALT 44.561 43.236 18.985 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FØDEVAREFORBUNDET <strong>NNF</strong>s FERIEFOND<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET<br />
51<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Uhævet feriegodtg. fra arbejdsgivere 437 635 17 10<br />
Overførsel til FerieKonto -437 -635 -17 -10<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat vedrørende bundne midler 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Renteindtægter 238 197 196 148<br />
Urealiseret kurstab 26 69 -84 0<br />
Administrationsomkostninger 30 31 31 25<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat vedrørende frie midler 234 235 81 123<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat 234 235 81 123<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Der fordeles således:<br />
Overført til bunden egenkapital 0 0 0 0<br />
Overført til fri egenkapital 234 235 81 123<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
234 235 81 123<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FØDEVAREFORBUNDET <strong>NNF</strong>s FERIEFOND<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
FRIE MIDLER<br />
52<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Bankbeholdning 2.483 3.233 3.420 3.565<br />
Mellemregning med bundne midler -216 -147 -231 -231<br />
Mellemregning med <strong>Forbundet</strong> 1.137 1.210 1.117 1.127<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
FRIE AKTIVER I ALT 3.404 4.296 4.306 4.461<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Passiver<br />
Bogført værdi 01.01 1.395 1.629 1.864 1.945<br />
Ifølge resultatopgørelsen 234 235 81 123<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Fri egenkapital i alt 1.629 1.864 1.945 2.068<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kreditorer og skyldige omkostninger 1.775 2.432 2.361 2.393<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gæld i alt 1.775 2.432 2.361 2.393<br />
_____________ _____________ _____________ ____________<br />
FRIE PASSIVER I ALT 3.404 4.296 4.306 4.461<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FØDEVAREFORBUNDET <strong>NNF</strong>s FERIEFOND<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
BUNDNE MIDLER<br />
53<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Bankbeholdning 2 2 2 2<br />
Obligationsbeholdning 3.663 3.732 3.648 3.648<br />
Mellemregning med bundne midler 216 147 231 231<br />
Brugsretter (7) 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
BUNDNE AKTIVER I ALT 3.881 3.881 3.881 3.881<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Passiver<br />
Overført feriegodtgørelse pr. 01.01 3.360 3.360 3.360 3.360<br />
Ifølge resultatopgørelsen 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Bunden egenkapital i alt 3.360 3.360 3.360 3.360<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Hensat til senere udbetalinger 521 521 521 521<br />
Årets udbetaling 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Hensættelser i alt 521 521 521 521<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Mellemregning med <strong>Forbundet</strong> 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gæld i alt 0 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
BUNDNE PASSIVER I ALT 3.881 3.881 3.881 3.881<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FØDEVAREFORBUNDET <strong>NNF</strong>s LEGAT, HYRDEVANGEN<br />
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET<br />
54<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Indtægter<br />
Huslejeindtægter 820 884 903 947<br />
Andre indtægter 251 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Indtægter i alt 1.071 884 903 947<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter<br />
Bygninger 173 309 373 112<br />
Lejligheder 15 90 71 94<br />
Varmecentral 64 6 13 11<br />
Vaskeri 4 12 0 0<br />
Antenne 153 24 10 -3<br />
Vejanlæg mm. 0 0 5 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Vedligeholdelse mm. i alt 409 441 472 214<br />
Skatter og afgifter 231 320 317 334<br />
Forsikringer 35 35 35 37<br />
Elforbrug 29 33 18 27<br />
Gårdmand og renholdelse 104 102 126 92<br />
Administration 110 88 99 139<br />
Revision 16 17 34 17<br />
Tab på debitorer 7 0 103 33<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Udgifter i alt 941 1.036 1.203 893<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Driftsresultat før afskrivninger 130 -152 -300 54<br />
Afskrivning på installationer 0 0 84 19<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før finansielle poster 130 -152 -384 35<br />
Renteindtægter mm.:<br />
Bank og obligationer 27 20 18 13<br />
Urealiseret kursgevinst/-tab, obligationer 9 11 6 14<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Renteindtægter mm. i alt 36 31 24 27<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Resultat før skat 166 -121 -360 62<br />
Beregnet skat 29 0 0 0<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Årets resultat 137 -121 -360 62<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Der foreslås overført til egenkapitalen.
FØDEVAREFORBUNDET <strong>NNF</strong>s LEGAT, HYRDEVANGEN<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
55<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Materielle anlægsaktiver<br />
Ejendommen 1.462 1.462 1.462 1.462<br />
Tekniske installationer 158 134 112 93<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Materielle anlægsaktiver i alt 1.620 1.596 1.574 1.555<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver<br />
Værdipapirer 363 375 382 396<br />
Periodeafgrænsningsposter 63 101 85 154<br />
Varmeregnskab 94 126 62 0<br />
Bankbeholdning 182 76 278 456<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Omsætningsaktiver i alt 715 678 807 1.007<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
AKTIVER I ALT 2.335 2.274 2.381 2.562<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
FØDEVAREFORBUNDET <strong>NNF</strong>s LEGAT, HYRDEVANGEN<br />
BALANCE PR. 31.12<br />
56<br />
I hele tusinde kroner<br />
2008 2009 2010 2011<br />
Passiver<br />
Egenkapital<br />
Saldo pr. 01.01 305 442 322 -38<br />
Årets resultat 137 -121 -360 62<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Egenkapital i alt 442 321 -38 24<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld<br />
Deposita 197 206 212 224<br />
Gæld til <strong>NNF</strong> 1.416 1.454 1.895 1.952<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Langfristet gæld i alt 1.614 1.660 2.107 2.176<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld<br />
Skyldig skat 29 29 29 0<br />
Forudbetalt husleje 163 173 184 208<br />
Kreditorer og skyldige omkostninger 84 84 72 113<br />
Varmeregnskab 0 0 0 12<br />
Mellemregning med antenneforening 0 7 27 29<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Kortfristet gæld i alt 279 293 312 362<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
Gæld i alt 1.892 1.953 2.419 2.538<br />
_____________ _____________ _____________ _____________<br />
PASSIVER I ALT 2.335 2.274 2.381 2.562<br />
_____________ _____________ _____________ _____________
9. ordinære kongres<br />
Aalborg Kongres & Kultur Center<br />
25.-28. september 2012<br />
Design og tryk: Rosendahls -Schultz Grafisk / 133332