deutschen

Auf Ansatz- und Bewertungsunterschiede bei den einzelnen Bilanzpositionen und
auf steuerliche Verlustvorträge entfallen die folgenden latenten Steueransprüche und
latenten Steuerschulden:
in mio. € lAtente steuerAnsprüChe lAtente steuersChulDen
31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010
Sonstiges Vermögen 11,8 10,0 47,4 11,5
Vorräte 20,3 21,7 57,9 75,0
Immaterielle Vermögenswerte 3,9 4,2 12,1 13,9
Sachanlagen 1,1 1,7 66,6 63,9
Finanzanlagen 1,8 2,8 11,5 12,4
Verbindlichkeiten 41,6 23,1 8,1 17,6
Übrige Rückstellungen 16,9 21,4 4,5 5,7
Pensionsrückstellungen 43,2 39,5 8,6 9,6
Steuerliche Verlustvorträge 3,6 7,3 – –
Bilanzansatz vor Saldierung 144,2 131,7 216,7 209,6
Saldierung – 42,5 – 48,1 – 42,5 – 48,1
Bilanzansatz 101,7 83,6 174,2 161,5
Die steuerlichen Verlustvorträge zum 31. Dezember 2011 betrugen 37,5 Mio. € (Vorjahr:
147,1 Mio. €). Davon sind auf 17,9 Mio. € (Vorjahr: 56,2 Mio. €) aktive latente Steuern
gebildet worden. In Höhe von 27,0 Mio. € ist die Nutzung der Verlustvorträge nur zeitlich
begrenzt in den nächsten 20 Jahren möglich, davon in Höhe von 6,2 Mio. € in
den nächsten drei Jahren. Bei Verlustvorträgen in Höhe von 10,5 Mio. € ist kein Verfall
gesetzlich vorgesehen. Bei steuerlichen Verlustvorträgen in Höhe von 19,6 Mio. € (Vorjahr:
90,9 Mio. €) wird mit einer zukünftigen Nutzung nicht gerechnet.
Aufgrund der Ergebnisprognose bei Konzerngesellschaften, die im abgelaufenen Geschäftsjahr
oder in Vorjahren Verluste erlitten haben, sind latente Steueransprüche auf
Verlustvorträge in Höhe von 3,6 Mio. € aktiviert und latente Steueransprüche in Höhe
von 3,7 Mio. € wertberichtigt worden. Die Nutzung bisher nicht berücksichtigter Verluste
hat den Steueraufwand um 3,1 Mio. € gemindert.
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