deutschen

Wertangaben zu derivativen Finanzinstrumenten
Zum Bilanzstichtag stellen sich die Marktwerte der derivativen Finanzinstrumente
wie folgt dar:
in mio. € trAnsAKtionsVolumen positiVer mArKtwert negAtiVer mArKtwert
2011 2010 2011 2010 2011 2010
Devisentermingeschäfte 905,5 1.172,0 5,8 20,5 40,3 19,0
– ohne Hedge-Beziehung 905,5 1.172,0 5,8 20,5 40,3 19,0
Devisenoptionen /-collars 200,1 122,9 – 3,1 3,1 –
– ohne Hedge-Beziehung 200,1 122,9 – 3,1 3,1 –
Sonstige derivative Finanzinstrumente 924,7 36,7 58,0 15,3 – 15,3
– ohne Hedge-Beziehung 924,7 36,7 58,0 15,3 – 15,3
Derivative Finanzinstrumente gesamt 2.030,3 1.331,6 63,8 38,9 43,4 34,3
In Abhängigkeit vom Marktwert am Bilanzstichtag werden derivative Finanzinstrumente
unter den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögenswerten (bei positivem Marktwert)
oder unter den übrigen Verbindlichkeiten (bei negativem Marktwert) ausgewiesen.
Bei der Ermittlung von Marktwerten für Devisentermingeschäfte wurde die Parmethode
angewandt.
Weitere Angaben zu Finanzinstrumenten
Die Buchwerte der Finanzinstrumente nach Bewertungskategorien sowie die Marktwerte
der einzelnen Klassen von Finanzinstrumenten sind der folgenden Tabelle zu entnehmen.
Bareinschüsse werden auf sogenannte Margin Accounts geleistet, die als Sicherheit verpfändet
werden. Die Verpfändung endet jeweils mit der Fälligkeit der die Verpfändung
begründenden Transaktion. Zum Bilanzstichtag wurden erhaltene Bareinschüsse in Höhe
von 25,1 Mio. € unter den übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten ausgewiesen; am Stichtag
des Vorjahres waren geleistete Bareinschüsse in Höhe von 24,3 Mio. € in den übrigen
kurzfristigen Forderungen enthalten.
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