KGSt INFO Sonderdruck Mai 2006 - Stadt Salzgitter
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16 <strong>KGSt</strong> <strong>INFO</strong> <strong>Sonderdruck</strong>, <strong>Mai</strong> <strong>2006</strong><br />
IMPRESSUM<br />
Verlag:<br />
Kommunale Gemeinschaftsstelle<br />
für Verwaltungsmanagement (<strong>KGSt</strong>)<br />
Herausgeber:<br />
<strong>KGSt</strong> - Der Vorstand<br />
Verantwortliche Redakteurin:<br />
Christiane Wenner (christiane.wenner@kgst.de)<br />
Anschrift:<br />
<strong>KGSt</strong>, Lindenallee 13 - 17, 50968 Köln<br />
Telefon: 02 21/ 3 76 89 - 0,<br />
Telefax: 02 21/ 3 76 89 - 59<br />
<strong>KGSt</strong> <strong>INFO</strong> erscheint zweimal monatlich<br />
als elektronischer Newsletter.<br />
Jährlicher Bezugspreis:<br />
18,40 Euro (zzgl. 16 % Mehrwertsteuer)<br />
© <strong>2006</strong> <strong>KGSt</strong> Köln<br />
IV. Ertrags- und Steuerstruktur<br />
Definition Formel Ergebnis Kommentar Ziel<br />
Zinssteuerquote (IV.1)<br />
Zinsaufwand<br />
Steuererträge<br />
E15<br />
E1<br />
Zinsdeckungsquote (IV.2)<br />
Zinsaufwand<br />
Ordentliche Erträge<br />
Zinslastquote (IV.3)<br />
Zinsaufwand<br />
Summe aller Aufwendungen<br />
E15<br />
E11<br />
E15<br />
E18 + E20<br />
Transferaufwandsquote (IV.4)<br />
Transferaufwendungen<br />
Summe der Aufwendungen<br />
E16<br />
E18+E20<br />
19,3 % Von den Steuererträgen der<br />
<strong>Stadt</strong> <strong>Salzgitter</strong> werden für Zinsaufwendungen<br />
19,3 % verwendet.<br />
6,6 % Die Kennzahl zeigt, dass 6,6 %<br />
der ordentlichen Erträge für den<br />
Zinsaufwand verwendet werden.<br />
5,6 % Der Anteil der Zinsausgaben an<br />
den gesamten Aufwendungen<br />
beträgt 5,6 %.<br />
46,51 % Der Anteil der Transferaufwendungen<br />
am Gesamtaufwand beläuft<br />
sich auf 46,5%.<br />
durchschnittliche Personalkosten pro Mitarbeiter (IV.5)<br />
Personalaufwand (incl.<br />
Versorgungsaufwand)<br />
Anzahl Beschäftigte<br />
E12<br />
924<br />
Personalaufwandsquote (IV.6)<br />
Personalaufwand (incl.<br />
Versorgungsaufwand)<br />
Summe der<br />
Aufwendungen<br />
E12<br />
E18+E20<br />
Abschreibungsintensität (IV.7)<br />
Jahresabschreibung<br />
auf SV<br />
Ordentliche Erträge<br />
E14<br />
E11<br />
51.916<br />
EUR<br />
Anteil der Straßenbauunterhaltung (IV.8)<br />
Instandhaltungsaufwand<br />
Straßenbau<br />
Buchwert des Straßenvermögens<br />
3,8 Mio.<br />
81,17 Mio.<br />
Anteil Gebäudeinstandhaltung (IV 9)<br />
Instandhaltungsaufwand<br />
Hochbau<br />
Buchwert des<br />
Gebäudevermögens<br />
4,2 Mio.<br />
250,4 Mio.<br />
Die durchschnittlichen Personalkosten<br />
können mit anderen<br />
Kommunen verglichen werden.<br />
17,08 % Der Anteil des Personalaufwands<br />
an den gesamten ordentlichen<br />
Aufwendungen beträgt 17 %.<br />
3,5 % Zeigt an, wie hoch der Anteil des<br />
Werteverzehrs der Vermögensgegenstände<br />
an den ordentlichen<br />
Erträgen ist.<br />
4,7 % Vermögenserhaltung erfordert<br />
Unterhaltungsmaßnahmen.<br />
Kennzahl interkommunal vergleichen!<br />
Der Anteil der Straßenunterhaltung<br />
ist relativ hoch, da der<br />
Straßenzustand durch unterlassene<br />
Instandhaltung so schlecht<br />
ist, dass dringende Maßnahmen<br />
aufgrund der Verkehrssicherungspflicht<br />
nachgeholt werden<br />
müssen.<br />
1,7 %<br />
<strong>KGSt</strong> <strong>INFO</strong> <strong>Sonderdruck</strong>, <strong>Mai</strong> <strong>2006</strong><br />
Vermögenserhaltung erfordert<br />
Unterhaltungsmaßnahmen.<br />
Kennzahl interkommunal vergleichen!<br />
Anm.: Aufgrund einer<br />
Eigenbetriebsgründung gehört<br />
ein Großteil des Immobilienbestands<br />
in <strong>Salzgitter</strong> nicht mehr<br />
zur Kernverwaltung, so dass hier<br />
nur ein Teil des Instandhaltungsaufwands<br />
abgebildet ist.<br />
Wert<br />
möglichst<br />
niedrig<br />
Wert<br />
möglichst<br />
niedrig<br />
Wert<br />
möglichst<br />
niedrig<br />
Wert<br />
möglichst<br />
niedrig<br />
Wert auf<br />
bestimmt.<br />
Niveau<br />
Wert auf<br />
bestimmt.<br />
Niveau<br />
Wert<br />
möglichst<br />
niedrig<br />
Wert auf<br />
bestimmtem<br />
Niveau<br />
Wert auf<br />
bestimmtem<br />
Niveau
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