Geschäftsbericht 2009 - Versicherungskammer Bayern

SAARLAND Lebensversicherung AG
Lagebericht
Ausgehend von der sich aus dem Bestand ergebenden Verzinsung und den getroffenen Maßnahmen zur Risikobegrenzung
können die Zinsgarantien erfüllt werden. Die Absenkung des Rechnungszinses für das Neugeschäft seit
2007 führt außerdem langfristig zu einer Absenkung des durchschnittlichen Rechnungszinses des Bestands und vermindert
das Risiko der Zinsgarantie weiter. Ein Risiko für die Zinsgarantie der Lebensversicherungsbranche würde
sich erst dann ergeben, wenn der Wiederanlagezins über einen langen Zeitraum deutlich unter den Garantiezins fallen
würde. Die SAARLAND Lebensversicherung hat für diesen Fall Zinsderivate im Rahmen der Kapitalanlage abgeschlossen,
die die Zinsgarantie absichern.
Die Versicherungsnehmer werden seit 2008 an den Bewertungsreserven von Kapitalanlagen angemessen beteiligt.
Das von der SAARLAND Lebensversicherung eingesetzte verursachungsorientierte Verfahren basiert auf den von der
Deutschen Aktuarvereinigung in Zusammenarbeit mit BaFin und GDV entwickelten Hinweisen. Dieses Vorgehen erhöht
die Rechtssicherheit und vermeidet verfahrensbedingt Arbitrageeffekte. Zudem wird durch die rechtlichen Rahmenbedingungen
gewährleistet, dass die dauernde Erfüllbarkeit der Verträge durch die Beteiligung an den Bewertungsreserven
nicht gefährdet ist.
Bei den operationellen und sonstigen Risiken ist ein Hauptrisiko im Ausfall von Datenverarbeitungssystemen zu
sehen. Zum Schutz dagegen hat die SAARLAND Lebensversicherung in Abstimmung mit ihren IT-Dienstleistern,
der GaVI Gesellschaft für angewandte Versicherungs-Informatik mbH und der SIS SAARLAND Informatik- & Service
GmbH, zahlreiche technische und organisatorische Maßnahmen getroffen. Diese beginnen bei der Infrastruktur
und der Energieversorgung, Datenhaltung und -sicherung und reichen bis hin zu Auswahl und Einsatz neuer EDV-
Technologien. Dabei kommen bewährte Ansätze zum Tragen, wie die räumliche Trennung kritischer Komponenten,
Firewalls, Zugangsregelungen, Virenschutzprogramme und die regelmäßige Überwachung der Sicherheitseinrichtungen.
Sicherheits- und Qualitätsprüfungen werden kontinuierlich durchgeführt und an die technische Entwicklung angepasst.
Haftungsrisiken können für Versicherungsunternehmen durch neue Entwicklungen der Rechtsprechung entstehen.
Die SAARLAND Lebensversicherung beobachtet die Rahmenbedingungen genau, um frühzeitig adäquat darauf
reagieren zu können.
Zusammenfassend bleibt festzuhalten, dass die wesentlichen Risiken erkannt werden und angemessene Reaktionsmaßnahmen
bestehen, um bestandsgefährdenden Risiken entgegenzuwirken. Zum jetzigen Zeitpunkt sind keine
Risiken bekannt, die den Fortbestand der SAARLAND Lebensversicherung gefährden. Die im Unternehmen vorhandenen
Eigenmittel in Höhe von 64,3 Mio. Euro erfüllen die Solvabilitätsanforderungen. Die Solvabilitätsspanne ist in
Höhe von 153,4 Prozent mit Eigenmitteln bedeckt. Hierbei wurden keine Bewertungsreserven berücksichtigt.
13