Geschäftsbericht 2009 - Versicherungskammer Bayern

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Konzern Versicherungskammer Bayern
Konzernlagebericht
Um das Versicherungsgeschäft auf Dauer erfolgreich betreiben zu können, begrenzt der Konzern Versicherungskammer
Bayern das Schadenrisiko durch gezielte Risikoselektion. Dieser Weg wird auch in Zukunft konsequent weiterverfolgt.
Die Instrumente des Risikomanagements, wie Tarif- und Annahmerichtlinienpolitik sowie Risiko- und Bestandskontrolle,
werden weiterhin eingesetzt und nehmen an Bedeutung zu. Bei der Risikoreduzierung unterstützen die
Spezialisten des Konzerns Versicherungskammer Bayern die Kunden durch Schwachstellenanalysen und Empfehlung
geeigneter Präventionsmaßnahmen.
Als weitere Instrumente des Risikomanagements kommen aktiv zum Einsatz: mathematisch-naturwissenschaftliche
Modellrechnungen zur Einschätzung von Naturkatastrophenrisiken, weiterentwickelte Zonierungssysteme (ZÜRS
und GIS) sowie die Optimierung des Rückversicherungsschutzes.
Eine Begrenzung des Risikoexposures wird durch das Instrument der Mitversicherung (Konsortialgeschäft) erreicht.
Diesbezüglich besteht auch eine Zusammenarbeit unter den öffentlich-rechtlichen Versicherern im Rahmen der
Versicherergemeinschaft Großkunden (VGG).
Zufallsbedingte Schwankungen werden durch geeignete Rückversicherungsverträge begrenzt.
Die Schaden- und Abwicklungsquoten für eigene Rechnung des Konzerns Versicherungskammer Bayern entwickelten
sich wie folgt:
bilanzielle Netto-Schadenquote Netto-Abwicklungsergebnis in %
Jahr in % der verdienten Beiträge der Eingangsschadenrückstellung
31.12.1999 78,0 8,2
31.12.2000 76,0 9,3
31.12.2001 79,0 6,4
31.12.2002 73,2 10,5
31.12.2003 71,7 7,6
31.12.2004 70,3 2,8
31.12.2005 73,2 3,1
31.12.2006 67,6 5,2
31.12.2007 68,1 5,0
31.12.2008 67,8 2,1
31.12.2009 73,8 3,3
Die im Jahr 2009 erzielte bilanzielle Netto-Schadenquote von 73,8 Prozent lag über dem Niveau der letzten Jahre.
Reserverisiko: Das Reserverisiko beinhaltet die Gefahr einer ungenügenden Höhe der Schadenreserven insbesondere
auch durch die von der Steuergesetzgebung definierte „realitätsnähere“ Bewertung. Diesem Risiko wird durch
eine nach handels- und aufsichtsrechtlichen Grundsätzen angemessene Schadenrückstellung begegnet, welche
durch systematische Analysen mit Hilfe aktuarieller Methoden überwacht wird. Zusätzlich wird das Abwicklungsergebnis
laufend kontrolliert.
1.2. Risiken aus der Lebensversicherung
Das Risikomanagement der Lebensversicherer des Konzerns Versicherungskammer Bayern gewährleistet die Anlageziele
Sicherheit, Rentabilität und Liquidität. Es berücksichtigt auch die Einflussfaktoren auf die Gesamtrisikosituation
des Unternehmens, wie die Erfüllung der Verpflichtungen aus dem Versicherungsgeschäft, die bestehende Struktur
der Kapitalanlagen, die vorhandenen Eigenmittel und die sonstigen finanziellen Reserven. Lebensversicherungsverträge
werden mit fest vereinbarten Beiträgen und mit langfristigen Garantien hinsichtlich der Höhe und Dauer der
nach Eintritt des Versicherungsfalls zu erbringenden Leistungen abgeschlossen.
Da der Wert der Verpflichtungen aus dem Versicherungsgeschäft vom künftigen Verlauf der biometrischen Risiken,
der Kapitalerträge und der Kosten abhängt, müssen Annahmen über deren Verlauf getroffen werden, die die dauernde
Erfüllbarkeit der gegenüber den Versicherungsnehmern eingegangenen Verpflichtungen und die aufsichtsrechtlich
geforderte Solvabilität sicherstellen.