VORBERICHT - der Stadt Grünberg

Vorbericht zum Haushaltsplan 2007 der Stadt Grünberg Seite: 14
Aufgrund der z.Zt. noch fehlenden Verwaltungsvorschriften zur GemHVO sowie Abstimmungsbedarf mit der Revision in Bewertungsfragen
handelt es sich bei den im Haushaltsplanentwurf 2007 eingestellten Beträgen für die Abschreibung des Anlagevermögens sowie
die Zuführung an Rückstellungen lediglich um vorläufige Werte, welche noch mit einem gewissen Unsicherheitsfaktor behaftet sind.
Wesentliche Ursachen für die negative Ergebnisentwicklung 2007 im Vergleich zu den Vorjahreswerten aus 2006
Der im Gesamtergebnisplan für 2007 ausgewiesene Fehlbetrag in Höhe von – 628.206 € weicht um rd. 500 T€ von dem unter doppischen
Gesichtspunkten ausgewiesenen Jahresergebnis 2006 i.H.v. – 120.830 € ab. Diese negative Entwicklung gegenüber dem Vorjahr
ist im wesentlichen auf die nachfolgenden Änderungen zurück zu führen:
Ertrags-/Aufwandsart
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
(u.a. Benutzungsgebühren)
Planwert
2006
in €
Planwert
2007
in €
Verbesserung (+)
Verschlecht. (-)
in €
Anmerkung
3.139.666 3.091.516 - 48.150 Die nebenstehende Veränderung resultiert im wesentlichen
aus einem deutlichen Rückgang der Abwassergebühren
(- 154 T€); für die Verwarnungsgelder für den
fließenden Verkehr wurden gem. Haushaltssicherungskonzept
100 T€ Mehrertrag eingeplant.
Steuereinnahmen (netto) 7.323.000 8.079.000 + 756.000 Die Steigerung betrifft alle Steuerarten, wobei für die
Grundsteuer B eine Anpassung des Hebesatzes auf 260
v.H. mit eingerechnet wurde.
Abschreibungen – bereinigt um die Auflösungserträge
aus Sonderposten
Personalaufwendungen incl. Zuführungen
an Versorgungsrückstellungen
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Saldo der Zahlungen aus dem Kommunalen
Finanzausgleich
301.637 840.555 - 538.918 Die Abschreibungsbeträge in 2006 beziehen sich nur
auf die bisherigen, kostenrechnenden Einrichtungen
4.798.737 5.100.439 - 301.702 Die Steigerung gegenüber dem Vorjahr ist im wesentlichen
auf die gestiegenen Personalkosten im Kindergartenbereich,
die erstmaligen Rückstellungszuführungen
für Versorgungsaufwendungen sowie die Leistungszulage
gem. TVöD zurückzuführen.
2.393.815 2.608.524 - 214.709 Hierunter fallen im wesentlichen die bisherigen Unterhaltungs-
und Bewirtschaftungskosten (u.a. Materialkosten;
Bezug von Fremdleistungen; Energiebezug; Versicherungen)
sowie auch die Aufwendungen für ehrenamtliche
Tätigkeit. Ein wesentlicher Faktor für die Steigerungsrate
gegenüber dem Vorjahr sind die gestiegenen
- 2.826.085 - 3.050.098
(-4.024.098)
Energiepreise sowie die MWSt-Anhebung auf 19 %.
- 224.013 Bedingt durch die gestiegene Steuerkraft seit dem 2.
Halbjahr 2005 sowie veränderten Berechnungsgrundla-