Checkliste Träger ESF 2007
Checkliste Träger ESF 2007
Checkliste Träger ESF 2007
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<strong>Checkliste</strong> für die Vorbereitung der<br />
Prüfung der <strong>ESF</strong>-Projekte<br />
Vorlage folgender projektbezogener Unterlagen zur Prüfung beim Träger<br />
vor Ort<br />
- soweit für das spezielle Projekt zutreffend –<br />
(nach der Prüfung übergebene Unterlagen werden nicht einbezogen):<br />
1. Voraussetzungen:<br />
− Bewilligungsbescheid / Fördervertrag / Fördervereinbarung, einschließlich Anlagen und<br />
Nebenbestimmungen und besonderer Vertragsbedingungen; Änderungsbescheide<br />
− Nachweise / Vermerke über Nebenabreden bzw. vom Bewilligungsbescheid /<br />
Fördervertrag abweichenden Regelungen<br />
− Kosten- und Finanzierungsplan bzw. -pläne, Stellenpläne, Planänderungen<br />
− Anträge auf Umwidmungen<br />
− Bewilligungen für Planänderungen<br />
− <strong>ESF</strong>-Antrag, einschließlich Kalkulationshilfen und aller Anlagen und Unterlagen<br />
− Curriculum bzw. Unterrichtsplanung<br />
− Nachweis für USt.-Befreiung bzw. Vorsteuerabzugsberechtigung<br />
2. Durchführung:<br />
− Übersicht über die Teilnehmer (einschließlich Wohnortangabe)<br />
− von Teilnehmern und Dozenten bzw. Praktikumsbetrieben unterschriebene<br />
Qualifizierungsnachweise (Stundenlisten), Anwesenheitslisten, Unterlagen über<br />
Fehlzeiten (Krankheit, unentschuldigtes Fehlen u.a.)<br />
− TRS-Listen<br />
− Verträge mit externen Bildungsträgern bzw. Honorarkräften / Verträge mit<br />
Kooperationspartnern<br />
− Abrechnung dieser Verträge (Vorlage von Originalzahlungsbelegen)<br />
− Mietverträge<br />
− Teilnehmerzertifikate<br />
− Evaluierung des Projektes und Verbleibsstatistik (6 Monate nach Projektende)<br />
© Hamann Carstensen Haseloff & Partner Seite 1 von 2<br />
Wirtschaftsprüfer Steuerberater Rechtsanwalt
<strong>Checkliste</strong> für die Vorbereitung der<br />
Prüfung der <strong>ESF</strong>-Projekte<br />
3. Finanzierung und Projektverwaltung:<br />
− Mittelabforderungen beim Zuwendungsgeber (auch Kofinanzierung)<br />
− TRS-Abrechnungen (Zwischenabrechnungen, Endabrechnung)<br />
− Zahlungseingänge beim Zuwendungsempfänger<br />
− Nachweis der Mittelinanspruchnahme mit Originalbelegen (Kasse, Bank, Rechnungen,<br />
Gehaltsabrechnungen, sonstige Belege und Nachweise)<br />
− Berechnungsnachweise über Kostenumlagen (z.B. Personalkosten, Mieten) einschließlich<br />
Umlageschlüssel bzw. Stundenabrechnungen (Personalkosten)<br />
− Berechnungsnachweise für Abschreibungen, Rechnungen für angeschaffte<br />
Wirtschaftsgüter<br />
− Einzelnachweis der Einnahmen und Ausgaben aus der Kofinanzierung bzw.<br />
Bestätigungen zur Kofinanzierung (z.B. Bestätigungen KMU für Lohnausfallkosten,<br />
Berufsbildungsbeihilfen, Schlussbescheide Arbeitsamt, Abrechnungen gegenüber<br />
anderen Fördermittelgebern)<br />
− Nachweis der Mittelverwendung im Rahmen einer gesonderten Projektverwaltung<br />
− das Projekt betreffende Unterlagen der Finanzbuchhaltung (z.B. Kostenstelle)<br />
− Zwischen - bzw. Endabrechnungen gegenüber dem Zuwendungsgeber<br />
− zahlenmäßiger Verwendungsnachweis (kumulativer Einzelnachweis)<br />
− Nachweis der Rückzahlungsverpflichtung bzw. Nachzahlungsforderung an den<br />
Zuwendungsgeber<br />
− Nachweis der geleisteten Rückzahlung an den Zuwendungsgeber<br />
− Jahresabschlüsse des Projektträgers<br />
4. Prüfungen durch Dritte:<br />
− Vorlage von Prüfvermerken, Protokollen u.a.m.<br />
© Hamann Carstensen Haseloff & Partner Seite 2 von 2<br />
Wirtschaftsprüfer Steuerberater Rechtsanwalt
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