VORANSCHLAG 2014 - Meisterschwanden

ALLGEMEINE VERWALTUNG
Nettoaufwand CHF 1‘368‘000
oder 18.1 % des Totalnettoaufwandes
Der Nettoaufwand der allgemeinen Verwaltung liegt
CHF 62’000 oder 5 % über der Jahresrechnung 2012. Von der
Abteilung 3 «Kultur, Sport und Freizeit» werden die Kosten
für Anlässe mit der Bevölkerung (Jungbürgerfeier, Neujahresapéro
etc.) in die Abteilung Allgemeine Verwaltung verlagert.
Wie erstmals im Budget 2013 wurde für die Regionale
Bauverwaltung ein Stellenpensum von 240 % eingesetzt.
ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT,
VERTEIDIGUNG
Nettoaufwand CHF 595‘200 oder 7.9 %
Die Zunahme beträgt CHF 92‘000, davon entfallen CHF
26‘000 auf planmässige Abschreibungen bei der Feuerwehr
und beim Schützenhaus. Bei der Regionalen Feuerwehr
schlägt der neue Verteilschlüssel (neu nach Einwohner ohne
10 % Sockelbeitrag Vorverteilung) mit CHF 21‘000 zu Buche.
Für das Regionale Betreibungsamt sind Kosten von
CHF 22‘000 eingesetzt. In der Rechnung 2012 wurde ausnahmsweise
ein Ertrag von CHF 2‘700 erzielt.
BILDUNG
Nettoaufwand CHF 2‘975‘700 oder 39.4 %
Das Budget nimmt per Saldo um CHF 829’000 oder 28 % zu.
Die an den Kanton zu leistenden Lehrerbesoldungsanteile
sind von CHF 686‘000 auf CHF 1,294 Millionen angestiegen.
Die Mehrbelastung ist auf die Teilkompensation der wegfallenden
Spitaldefizitbeiträge zurückzuführen (siehe auch
Kommentar Abteilung 4 «Gesundheit»). Weiter sind planmässige
Abschreibungen für die Schulgebäude und Mobilien
von CHF 186‘000 enthalten.
KULTUR, SPORT UND FREIZEIT
Nettoaufwand CHF 254‘800 oder 3.4 %
Die Ausgaben nehmen um CHF 19‘000 oder 7 % gegenüber
der Rechnung 2012 ab. Die traditionellen Aktivitäten Jungbürgerfeier,
Neujahresapéro, Neuzuzügeranlass wurden neu
der Abteilung 0 «Allgemeine Verwaltung» zugeteilt. Die
planmässigen Abschreibungen für das Gebäude und den
Sportplatz Obermoos betragen CHF 15‘000.
GESUNDHEIT
Nettoaufwand CHF 276‘100 oder 3.7 %
Gemäss Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung entfällt der Gemeindebeitrag
ab 2014 (Rechnung 2012: CHF 1,176 Millionen).
Um zwischen Kanton und Gemeinden Kostenneutralität
zu erlangen, wurden einerseits die Beiträge an die Lehrerbesoldungen
erhöht und andererseits eine Ausgleichsabgabe
von CHF 615‘000 verfügt (siehe auch Kommentar Abteilung 9
«Finanzen und Steuern»).
SOZIALE SICHERHEIT
Nettoaufwand CHF 1‘032‘300 oder 13.7 %
Die Aufwendungen und Erträge (Rückerstattungen) im Bereich
der «Sozialen Wohlfahrt» sind auf dem Stand der bekannten
Fälle September 2013 budgetiert. Zuzüge und Wegzüge
von Sozialhilfeempfängern sind nicht planbar. Laut
Sozialhilfe- und Präventionsgesetz ist seit 01. Januar 2003 die
Gemeinde vom ersten Tag an für die Leistungen zuständig.
Das Rechnungsjahr 2012 darf infolge der Minderausgaben
sowie der Mehreinnahmen aus Versicherungsleistungen etc.
als günstiges Jahr bezeichnet werden. Die Restkostenfinanzierung
für die Kinder in Heimen, Sonderschulen und Werkstätten
(Betreuungsgesetz) macht CHF 622‘600 (Rechnung
2012 CHF 570‘800) aus.
VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG
Nettoaufwand CHF 903‘600 oder 12.0 %
Die Zunahme beträgt CHF 71’000 oder 8 % und ist auf die
planmässigen Abschreibungen von CHF 85‘000 zurückzuführen.
Die Beiträge an den öffentlichen Verkehr steigen weiter
an. Zudem wurden nach neuem Rechnungsmodell die Kosten
für das Leeren der Abfallbehälter (Abfallhaie, Robidog) von
der Abteilung 7 «Umweltschutz und Raumordnung» übernommen.
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
Nettoaufwand CHF 179‘300 oder 2.4 %
Die Abteilung «Umweltschutz und Raumordnung» umfasst
die eigenwirtschaftlich geführten Entsorgungs- und Versorgungsbetriebe.
In Sachen Aufwertung der Investitionen
der letzten 20 Jahre und Abschreibung gelten die gleichen
Regeln wie bei der Einwohnergemeinde.
Bei der Wasserversorgung sind vorgeschriebene Abschreibungen
von Total CHF 118‘000 vorzunehmen. Dies führt
zu einem operativen Aufwandüberschuss von CHF 12‘200.
Da die Wasserversorgung ihre Vorschüsse abgetragen hat,
demzufolge nach altem Modell keine Abschreibungen mehr
tätigen müsste, wird aus der Aufwertungsreserve ein Betrag
von CHF 118‘000 entnommen. So resultiert schlussendlich ein
Ertragsüberschuss von CHF 105‘800.
Die Abwasserbeseitigung weist vorgeschriebene Abschreibungen
von Total CHF 261‘000 aus. Der operative Ertragsüberschuss
beträgt CHF 111‘500. Die Abschreibungen nach
altem Modell würden CHF 62‘000 betragen. Die zu budgetierende
Entnahme aus der Aufwertungsreserve beträgt
CHF 199‘000. Der gesamte Ertragsüberschuss macht
CHF 310‘500 aus (Rechnung 2012 CHF 231‘173.60). Gemessen
am wasserverbrauchsabhängigen Gebührenertrag von
CHF 515‘000 macht der operative Ertragsüberschuss 21% aus
oder bei 170‘000 m 3 65 Rappen pro m 3 . Das Investitionspro-