Geschäftsbericht - MVG

Lagebericht
Das Finanzergebnis blieb mit einem Wert von - 0,2 Mio. € auf
dem Vorjahresniveau. Es wird im Wesentlichen aus den Aufwendungen
aus der Anpassung langfristiger Rückstellungen
bestimmt.
Insgesamt beträgt der von der MKG-Märkische Kommunale
Wirtschafts-GmbH auszugleichende Verlust 15,8 Mio. €.
Er liegt damit um 2,4 Mio. € über dem Vorjahreswert und um
1,2 Mio. € unter dem Planansatz.
Vermögens- und Finanzlage
Die Bilanzsumme erhöhte sich sich im Geschäftsjahr im Vergleich
zum Vorjahr um 136 T€ auf 31,8 Mio. €. Auf das Anlagevermögen,
vorwiegend Busse und Betriebshöfe, entfallen
71,2 % der Bilanzsumme (Vorjahr 71,4 %); es erhöhte sich um
52 T€. Bei Verrechnung der Sonderposten aus Zuweisungen
der öffentlichen Hand mit dem Sachanlagevermögen erhöhte
sich dies um 1.151 T€. Das kurzfristig gebundene Vermögen
verminderte sich um 84 T€. Ursächlich dafür sind erhöhte Forderungen
gegen verbundene Unternehmen (+ 1.320 T€) im
Wesentlichen bedingt durch das reduzierte Jahresergebnis,
erhöhte Vorräte (+ 12 T€), verminderte Forderungen gegen
Dritte (- 798 T€) sowie verminderte liquide Mittel (- 450 T€). Die
Eigenkapitalquote beträgt bei Verrechnung der Sonderposten
aus Zuweisungen der öffentlichen Hand mit dem Sachanlagevermögen
45,6 % (Vorjahr 47,7 %). Die Passivseite ist gekennzeichnet
durch Verminderungen im langfristigen (- 1.023 T€)
und Erhöhungen im kurzfristigen Bereich (+ 1.159 T€). Im langfristigen
Bereich verminderte sich der Sonderposten aus Zuweisungen
der öffentlichen Hand (- 1.099 T€), da Zugänge an
Zuschüssen direkt dem Anlagevermögen zugerechnet werden;
es erhöhte sich der Saldo der langfristigen Rückstellungen für
Pensionen und Altersteilzeit (+ 76 T€). Die Erhöhung im kurzfristigen
Bereich ist gekennzeichnet durch erhöhte Verbindlichkeiten
gegenüber Dritten (+ 1.307 T€) im Wesentlichen im Bereich
der sonstigen Rückstellungen und verminderten Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen (- 148 T€). Die
Liquidität wurde im Rahmen der Verlustabdeckung aus Mitteln
der MKG sichergestellt. Darüber hinaus hat die Gesellschaft
eine Kreditlinie in Höhe von 800 T€. Das Finanzmanagement ist
darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten innerhalb der Zahlungsfrist
zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele
zu vereinnahmen. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen betragen zum Bilanzstichtag 4 % (Vorjahr 6 %) der
Bilanzsumme.
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Die Gesellschaft verfügt über geeignete Instrumentarien zur
Risikofrüherkennung und Risikobewältigung. Zur Implementierung
und Dokumentation der Maßnahmen für ein Risikomanagement
und Risikofrühwarnsystem hat die Geschäftsführung
einen verantwortlichen Risikomanagementbeauftragten
benannt. Die identifizierten Risiken, die Frühwarnindikatoren
und die Bewältigungsmaßnahmen sind in einem Risikomanagementhandbuch
dokumentiert. Dieses wird dem Aufsichtsrat der
MVG jährlich in fortgeschriebener Fassung und ergänzt durch
einen Risikobericht vorgelegt.
Die schwerwiegenden Risiken für die MVG liegen weiterhin im:
• Bereich der Unternehmensführung und hier insbesondere in
der zukünftig zu erwartenden Finanzierung der MVG über die
MKG u.a. durch die Sparzwänge der öffentlichen Hand sowie
in der Entwicklung des zukünftigen Wettbewerbsrechts und in
den Folgen der demographischen Entwicklung.
• Bereich der Einnahmeaufteilung und des Tarifs, hier insbesondere
in zukünftigen Regelungen zur Fahrkostenerstattung
im Schülerverkehr und in der Finanzierung der Verkehrsgemeinschaft.
• Bereich des Leistungsangebotes in den Auswirkungen des
demografischen Wandels auf den Schülerverkehr.
• Bereich der Leistungsvergabe, hier insbesondere in unerwarteten
Betriebsaufgaben von Auftragsunternehmern und in der
Einführung eines Tariftreuegesetzes.
• Bereich des Fahrdienstes, hier in notwendigen Sanierungsarbeiten
in den Betriebsstellen.
• Bereich der Instandhaltung, hier insbesondere in der Abnabelung
von der technischen Weiterentwicklung im KOM-Bereich
auf Grund der nicht mehr ausreichenden Infrastruktur.
• Personalbereich in der Frage der Wettbewerbsfähigkeit des
Spartentarifvertrags.
• Bereich der Informationstechnologie in der Anfälligkeit der
Systeme gegen feindliche Angriffe.
Die MVG hat im Rahmen ihrer Einflussmöglichkeiten auf die
identifizierten Risiken reagiert. Mit dem Kreistagsbeschluss vom
12.06.2008 zur Verlängerung der Betrauung bis Ende Mai 2018
und der Beschäftigungssicherungsvereinbarung bis Ende 2019
sind unabhängig von den deutschen Anpassungsmaßnahmen
an die EU-Verordnung 1370/2007 sichere Rechtsgrundlagen
für eine dauerhafte öffentliche Mobilitätsdienstleistung durch die
MVG gewährleistet. Derzeit diskutierte Auslegungsfragen der
EU-Verordnung führen bei der MVG nicht zu Einschränkungen
dieser Einschätzung.
Prognose
Die Gesellschaft wird auch zukünftig nachhaltig das Ziel verfolgen,
sich als kostengünstiger und serviceorientierter Dienstleister
auf einem qualitativ hohen Niveau unter den Anbietern im
ÖPNV zu behaupten. Zur Erreichung dieses Ziels erfolgt eine
konsequent umweltfreundliche Erneuerung der Busflotte. So
genügen seit Jahren alle neu angeschafften Busse den höchsten
Umweltansprüchen. Für das Jahr 2013 sind Investitionen in
Höhe von 4,2 Mio. € geplant. Der größte Teil dieser Investitionen
(3,2 Mio. €) gilt der Ersatzbeschaffung von Fahrzeugen. Es
wird ein Ergebnis von - 16,7 Mio. € (Stand 06/2012) erwartet.
Vorgänge, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage von besonderer Bedeutung wären, haben sich nach
Abschluss des Geschäftsjahres bis zum Zeitpunkt der Aufstellung
des Jahresabschlusses 2012 nicht ereignet.
Lüdenscheid, 28. März 2013
DIE GESCHÄFTSFÜHRUNG
Gerhard Schmier
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MVG-Geschäftsbericht 2012