Corporate Governance - Looser Holding
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<strong>Looser</strong> <strong>Holding</strong> AG – Geschäftsbericht 2011<br />
ende. Zusätzliche Sitzungen werden abgehalten,<br />
wenn es die Geschäfte erfordern. Die Sitzungen<br />
dauern jeweils einen halben Tag. 2011 hat der<br />
Personalausschuss zwei Sitzungen abgehalten. Der<br />
Personalausschuss erarbeitet Vorschläge zuhanden<br />
des Gesamt-Verwaltungsrates bezüglich der<br />
Lohnpolitik des Gesamtunternehmens und beurteilt<br />
Vorschläge hinsichtlich Vergütungen für die<br />
Konzernleitung und die Erweiterte Konzernleitung.<br />
Dazu überprüft er zuhanden des Verwaltungsrates<br />
die Zielerreichung der Konzernleitung und erarbeitet<br />
Vorschläge für die Besetzung von Verwaltungsrat<br />
und Konzernleitung. In der Regel nimmt der<br />
CEO als Auskunftsperson an den Sitzungen des<br />
Personalausschusses teil.<br />
Prüfungsausschuss: Mitglieder des Prüfungsausschusses<br />
sind Christian Wenger, Vorsitz, Rudolf<br />
Hadorn, Mitglied, und Andreas Stocker, Mitglied<br />
(seit 28. April 2011). Zudem nimmt Rudolf Huber,<br />
Präsident des Verwaltungsrates, jeweils als Beisitzer<br />
an den Sitzungen teil. Der Prüfungsausschuss<br />
tagt mindestens halbjährlich, jeweils nach dem<br />
Jahresabschluss und dem Halbjahresabschluss<br />
oder so oft es die Geschäfte erfordern. Die Sitzungen<br />
dauern jeweils einen halben Tag. Im Jahr<br />
2011 hat der Prüfungsausschuss drei Sitzungen<br />
abgehalten. An der Sitzung zum Jahresabschluss<br />
im März 2011 hat zudem die Revisionsstelle, KPMG<br />
AG, St. Gallen, teilgenommen.<br />
Zu den Aufgaben des Prüfungsausschusses<br />
gehören insbesondere die Oberaufsicht über die<br />
externe Revision, die Überwachung der finanziellen<br />
Berichterstattung sowie die Genehmigung des<br />
Revisionsplans und des Honorarbudgets. Der Ausschuss<br />
legt Prüfungsumfang und Prüfungsplan der<br />
externen Revision fest und überwacht die Umsetzung<br />
der Prüfungsfeststellungen. Weiter beurteilt<br />
der Revisionsausschuss die Funktionsfähigkeit<br />
des internen Kontrollsystems unter Einbezug des<br />
Risikomanagement-Systems. In der Regel nehmen<br />
CEO und CFO als Auskunftspersonen an den<br />
Sitzungen des Prüfungsausschusses teil.<br />
48<br />
Kompetenzregelung<br />
Die Kompetenzen zwischen Verwaltungsrat,<br />
Konzernleitung und Geschäftsbereichsleitung sind<br />
im Organisationsreglement der <strong>Looser</strong> <strong>Holding</strong><br />
AG geregelt. Für die einzelnen Geschäftsbereiche<br />
Beschichtungen, Türen, Industriedienstleistungen<br />
und Temperierung bestehen zudem separate<br />
Organisationsreglemente respektive Geschäftsordnungen.<br />
Informations- und Kontrollinstrumente<br />
Die Konzernleitung informiert den Verwaltungsrat<br />
in jeder Sitzung über den laufenden Geschäftsgang<br />
und die wesentlichen Geschäftsvorfälle der Gruppe<br />
respektive der Gruppengesellschaften. Zudem steht<br />
dem Verwaltungsrat ein ausführliches Reporting<br />
zur Verfügung, das monatlich und quartalsweise<br />
erstellt wird. In der Regel findet einmal pro Monat<br />
ein Informationsaustausch zwischen dem CEO und<br />
dem Verwaltungsratspräsidenten statt. Die Informations-<br />
und Kontrollinstrumente gegenüber dem<br />
Verwaltungsrat sind wie folgt institutionalisiert:<br />
y Monatliches und vierteljährliches schriftliches<br />
Reporting an den Verwaltungsrat. Das Monatsreporting<br />
besteht aus einem Monatsbericht<br />
des CEOs der <strong>Looser</strong> Gruppe, Berichten der<br />
Geschäftsführer der Geschäftsbereiche respektive<br />
der Gesellschaften und detaillierten An gaben zur<br />
<strong>Looser</strong> Gruppe und zu den Geschäftsbereichen<br />
hinsichtlich Umsatzen twicklung, Entwicklung<br />
des Nettoumlaufvermögens inklusive Liquidität,<br />
zum Personal- und Auftragsbestand sowie aus<br />
Kennzahlen zum Treasury. Quartalsweise wird<br />
zuhanden des Verwaltungsrates ein detaillierter<br />
Konzernabschluss erstellt. Diese Reportings<br />
werden zum Management- Informations-System<br />
(MIS) gezählt.<br />
y Teilnahme der Konzernleitung an den Sitzungen<br />
des Gesamt-Verwaltungsrates und somit<br />
Sicherstellung eines laufenden und aktuellen<br />
Informationsflusses zwischen Konzernleitung<br />
und Verwaltungsrat.