Jahresfinanzbericht 2009 - Interseroh

den Vorstand und das Corporate Risk Management in Zusammenarbeit mit den
Risikoverantwortlichen im Konzern. Das Risikomanagementsystem der Gesellschaft war und
ist internen und externen Prüfungen unterworfen.
Das Risikomanagement erstreckt sich integrativ auf alle operativen Einheiten der Interseroh-
Gruppe. Es umfasst im Wesentlichen die folgenden prägenden Elemente:
• strategische Planung auf Segmentebene,
• detaillierte Kurz- und Mittelfristplanung auf Einzelunternehmensebene,
• monatliche Berichterstattung von Ergebnissen und Entwicklungen (Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage) aller Unternehmen der Interseroh-Gruppe,
• Erhebung der Preisänderungsrisiken (value-at-risk-Betrachtung) in allen
Rohstoffhandelsbereichen,
• termingerechte Absicherung der Währungsrisiken,
• EDV-Koordination, -Lenkung und -Standardisierung,
• Versicherungskoordination,
• Feststellung des wöchentlichen Gesamtliquiditätsstatus der Interseroh-Gruppe als
Basis für kurzfristiges und strategisches Finanzmanagement,
• Bankenratings (nicht-öffentlich),
• Investitionsverfahren und -controlling,
• Interne Revision (direkt dem Vorstandsvorsitzenden zugeordnet) mit regelmäßigen
Revisionsberichten über planmäßige und außerplanmäßige Prüfungen,
• Organisationshandbuch als bindende Leitlinie für alle Tochtergesellschaften,
• Geschäftsordnungen mit definierten Zustimmungserfordernissen,
• Vertragsprüfung,
• Personalsuche und -entwicklung,
• fortlaufende steuerliche Begutachtung,
• Einkaufskoordination,
• Zertifizierung, Qualitäts-, Umwelt-, Sicherheitsmanagement nach zertifizierbaren
Kriterien,
• Sonderprüfungen im Rahmen der Jahresabschlussprüfungen.
Die verantwortlichen Segmentvertreter aus den operativen Einheiten der Interseroh-Gruppe
(Leitung Kernbereiche) haben jeweils quartalsweise aktuelle Einschätzungen der als
bestandsgefährdend qualifizierten Risiken vorgenommen. In die Einschätzungen, die die
Kernbereiche betreffen, sind die Kenntnisse aus dem Tagesgeschäft und aus den
Gesamtzusammenhängen der relevanten Märkte eingebracht worden. Dadurch stellt
Interseroh sicher, dass sämtliche Risiken aus dem Umfeld der jeweiligen operativen Aktivität
unmittelbar beurteilt werden können.
Bestandsgefährdende Risiken
Die bestandsgefährdenden Risiken (Hauptrisiken) werden in folgenden Kategorien erfasst:
1. Strategische Risiken – fehlende Visionen und Strategie
2. Strategische Risiken – fehlende Integration der strategischen Ausrichtung in die
Einzelunternehmung und Kommunikation
3. Strategische Risiken – fehlende kundenorientierte Platzierung: Handel/Verkauf
4. Strategische Risiken – fehlende kundenorientierte Platzierung: Dienstleistung
5. Risiken aus Neuakquisitionen (Projekte/Unternehmenskäufe)
6. Risiken aus Kundenbeziehungen – Abhängigkeit vom Abnehmer
7. Risiken aus Kundenbeziehungen – Abhängigkeit vom Lieferanten (Verursacher)
8. Investitions- und Finanzierungsrisiken
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