Informationsbroschüre

16 „ ... MAL GANZ PERSÖNLICH !“
„ ... MAL GANZ PERSÖNLICH !“
DEUTSCHE GESELLSCHAFT ZUR RETTUNG SCHIFFBRÜCHIGER 17
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Handelt es sich um einen umfangreicheren Nachlass, dessen Abwicklung voraussichtlich
längere Zeit in Anspruch nehmen wird, oder aber wenn Sie befürchten, dass sich die
Erben nicht werden einigen können, kann es ratsam sein, einen Testamentsvollstrecker
vorzusehen. Diese Person Ihres Vertrauens wickelt dann den Nachlass ab, verteilt das
Nachlassvermögen an die Erben, erfüllt die Vermächtnisse und überwacht die Einhaltung
von Auflagen.
Beispiel
Ich ordne Testamentsvollstreckung an. Zu meinem Testamentsvollstrecker
bestimme ich Volker Schmidt, wohnhaft Birkenweg 11,
54321 Musterort.
Er hat den gesamten Nachlass abzuwickeln, insbesondere das Erbe
auf die Erben zu verteilen. Als Vergütung soll der Testamentsvollstrecker
x % des Nachlasswerts erhalten.
Sollte Herr Schmidt ausfallen, bestimme ich ersatzweise Frau
Dr. Monika Meyer, Rechtsanwältin, Badstraße 15, 54321 Musterort,
zur Testamentsvollstreckerin.
Unbedingt zu beachten ist das Pflichtteilsrecht, das erklärungsbedürftig und nicht selten
Ursache für Streitigkeiten ist. Der Pflichtteil ist die gesetzlich festgelegte Mindestbeteiligung
naher Angehöriger wie Kinder oder Ehegatten oder Eltern.
Die Höhe des Pflichtteils beträgt immer die Hälfte des Wertes des gesetzlichen Erbteils.
Ein Beispiel: Hinterlässt der Verstorbene zwei erbberechtigte Kinder und hat der Nachlass
einen Wert von 80.000,– Euro, erhält jedes Kind nach gesetzlicher Erbfolge die Hälfte
in Höhe von je 40.000,– Euro. Wird dagegen eines der beiden Kinder im Testament vom
Erbe ausgeschlossen, steht ihm nur noch die Hälfte des gesetzlichen Erbes als Pflichtteil
zu, also 20.000,– Euro.
Ein Testament kann jederzeit und ohne Angabe von Gründen frei widerrufen werden.
Durch die Errichtung eines neuen Testaments jüngeren Datums werden automatisch die
vorhergehenden ungültig. Zur Sicherheit jedoch empfiehlt es sich, den Widerruf der vorhergehenden
Testamente ausdrücklich zu erwähnen.
Beispiel
Hiermit widerrufe ich alle vorhergehenden Testamente.
Auf den folgenden Seiten finden Sie einige Vorlagen, die Ihnen für Standardsituationen
zur Testamentsformulierung behilflich sein können, und Sie finden zwei einfache Beispiele
von vollständig ausformulierten Testamenten.
Es können hiermit natürlich nur die allerwichtigsten Aspekte einer Testamentsgestaltung
angesprochen werden. Beim Versuch der Übertragung auf Ihren individuellen Einzelfall
werden Sie vermutlich recht bald auf weitergehende Fragen stoßen. Zögern Sie
bitte nicht, uns anzusprechen.
Unabhängig von Ihrer testamentarischen Formulierung will der Gesetzgeber die Ihnen
verwandtschaftlich sehr nahe stehenden Personen vor einer vollständigen Enterbung
schützen. In diesem Punkt ist also die Freiheit, nach eigenem Willen zu testieren, vom
Gesetzgeber ausdrücklich eingeschränkt.
Folgende Personen, und nur diese, haben in jedem Fall Anspruch auf den Pflichtteil
und können nicht in vollem Umfang enterbt werden: Ehepartner, Kinder, Enkel oder die
Eltern. Alle anderen Verwandten, wie Geschwister, Onkel, Tanten, Nichten und Neffen,
aber auch nichteheliche Lebenspartner, sind nicht pflichtteilsberechtigt.
Der Anspruch auf den Pflichtteil muss vom Pflichtteilsberechtigten bis spätestens drei
Jahre nach Bekanntwerden des Todesfalls beim Erben geltend gemacht werden. Es handelt
sich beim Pflichtteil formal um den Anspruch auf eine Geldleistung, der Pflichtteilsberechtigte
wird nicht Erbe.