Geschäftsbericht - Volksbank-Jestetten

Investitionen
Die wesentliche Investition im Geschäftsjahr 2008 war
die Neueröffnung der Geschäftsstelle Lottstetten im
Markant Markt mit einem Volumen über T€ 300. Weitere
Ersatzinvestitionen erreichten einen Umfang von ca. T€ 50.
Personal‑ und Sozialbereich
Die Personalstruktur ist nahezu unverändert. In 2008
beschäftigten wir 33 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter,
davon 23 Vollzeitbeschäftigte, 7 Teilzeitbeschäftigte und 3
Auszubildende. Unsere durchschnittliche Altersstruktur ist
mit 41 Jahren ausgewogen und seit Jahren nahezu konstant.
Die Aus- und Weiterbildung unserer Mitarbeiterinnen
und Mitarbeiter hat bei uns auch weiterhin einen hohen
Stellenwert. Gut ausgebildete Mitarbeiter bilden die
Basis, um im immer komplexer werdenden Bankenmarkt
erfolgreich bestehen zu können. Unsere Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter nahmen an insgesamt 249,5 Tagen an externen
Weiterbildungsmöglichkeiten teil. Ergänzt wurden diese
externen Maßnahmen durch diverse interne Schulungen.
Weitere nicht finanzielle Leistungsindikatoren
Aufgrund unserer geografischen Lage entfällt ein
beträchtlicher Anteil unserer Einlagen auf Schweizer
Kunden.
II. Darstellung der Lage sowie Chancen und Risiken
der voraussichtlichen Entwicklung der Volksbank
Jestetten eG
1. Gesamtbanksteuerung, Risikomanagement
In unserer Unternehmenskonzeption haben wir uns auf die
Belange unserer Mitglieder und Kunden ausgerichtet und
daraus eine langfristige Unternehmensplanung entwickelt,
die eine dauerhafte Begleitung in allen Finanzierungs- und
Vermögensfragen sicherstellt.
Als technische Plattform für das Bankencontrolling nutzen
wir die Verfahren von VR-Control. Es handelt sich dabei
um ein Gesamtbanksteuerungsinstrument gemäß den
Anforderungen des § 25 a KWG, welches verbundweit
eingeführt wurde. VR-Control konzentriert sich auf die
Ertrags- und Risikosteuerung in den Bereichen Adressrisiko,
Kundengeschäft, Marktpreisrisiko und Gesamtbank.
Mit Hilfe dieser Instrumente können Geschäftsrisiken durch
Steuerung, Überwachung und Kontrolle reduziert werden,
wodurch stabile bzw. verbesserte Erträge generiert werden.
Da wir der Risikobegrenzung aus unserer Geschäftstätigkeit
große Bedeutung beimessen, planen und steuern wir die
Entwicklung unseres Institutes an Hand von Kennzahlen
und Limitsystemen. Dieses interne Überwachungssystem
stellt die Zuverlässigkeit der Steuerungsinformationen
und die ordnungsgemäße Geschäftsabwicklung sicher.
Das Risikomanagement zur Früherkennung von Risiken
ist vor dem Hintergrund wachsender Komplexität der
Märkte im Bankgeschäft bedeutend. Die dafür zuständigen
Stabsbereiche berichten direkt an den Vorstand.
Das Kreditrisikomanagement umfasst die Risikosteuerung
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und Kontrolle, insbesondere die Umsetzung und Einhaltung
der Kreditrisikostrategie, die Betreuung problembehafteter
Engagements sowie die Verwertung von Sicherheiten und die
Engagementabwicklung von gekündigten bzw. insolventen
Krediten.
Durch eine effiziente Risikosteuerung können potenzielle
Kreditrisiken frühzeitig erkannt und begrenzt bzw. abgebaut
werden. Im Bereich der Adressrisiken beachten wir eine
zeitnahe Einstufung nahezu aller Kundenforderungen durch
die verbundeigenen Ratingverfahren (Risikoklassifizierung).
Diese Einstufungen erfolgen nach dem Risikogehalt
der Engagements periodisch und anlassbezogen. Die
verschiedenen Module des VR-Ratings werden bei uns
eingesetzt.
Für die Steuerung der Marktpreisrisiken besteht ein
Limitsystem. Für die Ermittlung des Zinsänderungsrisikos
bedienen wir uns der dynamischen Zinselastizitätenbilanz.
Für die Bewertung der eigenen Wertpapiere nutzen wir die
Barwertmethode. Das aus nicht verzinslichen Wertpapieren
(Fonds) resultierende Risiko ermitteln wir über den
Value-at-Risk (VaR) Ansatz.
Besonderes Augenmerk richten wir auf die Fremdwährungsmarktpreisrisiken.
Auf Grund unserer grenznahen Lage zur
Schweiz und der damit verbundenen Geschäftsstruktur
sind diese im Schweizer Franken besonders ausgeprägt
und unterliegen einer Budgetierung und wöchentlichen
Beobachtung.
Die operationellen Risiken wurden, nach Risikokategorien
gegliedert, systematisch in einer speziellen Datenbank erfasst
und hinsichtlich Risikodimensionen kategorisiert. Diese
Risikoinformationen werden an die zuständigen Mitarbeiter
zur Kenntnisnahme bzw. Bearbeitung weitergeleitet.
Im Ergebnis sehen wir derzeit keine unbeherrschbaren
oder nicht durch Risikominderungstechniken bereits
abgedeckte oder abzudeckende Betriebsrisiken. Für die
jährliche Berichterstattung nehmen wir die Dienste des
Kompetenzzentrums Bankbetriebswirtschaft (KBB) GmbH in
Anspruch.
Zur Reduzierung derartiger Risiken verwenden wir
ausschließlich verbundeinheitliche und rechtlich geprüfte
Verträge und Formulare. Soweit versicherbar, besteht für
derartige Risiken auch entsprechender Versicherungsschutz,
dessen Angemessenheit jährlich geprüft und
erforderlichenfalls angepasst wird.
Liquiditätsrisiken, welche aus Veränderungen des
Kundengeschäfts resultieren, und geänderte Fälligkeits-
bzw. Ablaufstrukturen zur Folge haben, unterliegen einer
monatlichen Beobachtung sowie einer entsprechenden
Berichterstattung durch das Rechnungswesen im Rahmen
der Liquiditätsverordnung.
In Bezug auf die Steuerung einzelner Teilrisiken im Bereich
der Marktpreisrisiken ist anzumerken, dass die Situation an
den Geld- und Kapitalmärkten seit der zweiten Jahreshälfte
2008 von massiven Störungen geprägt ist. Ein effektiver
Handel in nennenswerten Volumina findet in verschiedenen
Marktsegmenten nur noch eingeschränkt statt. Davon
ist nicht nur der Verbriefungsmarkt betroffen, sondern
auch der Handel mit Pfandbriefen und Anleihen. Unsere
Steuerung haben wir auf die geänderte Situation angepasst.
Die Steuerung erfolgt auf der Grundlage der periodischen
Betrachtungsweise.