PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN

PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ANAK PERUSAHAANCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIBulan yang Berakhir pada Tanggal - tanggal 30 September 2010 dan 2009(Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain)12. PERPAJAKAN (lanjutan)d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasidan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30September 2010 dan 2009 sebagai berikut:September 2010 September 2009Laba (rugi) sebelum pajakpenghasilan menurut laporanlaba rugi konsolidasi 35.709.631 18.983.809Laba sebelum pajak penghasilanAnak Perusahaan (10.480.778) 12.574.331Amortisasi Goodwill (20.489) (20.489)Laba (rugi) sebelum pajakpenghasilan Perusahaan - bersih 25.208.365 31.537.650Beda waktu:Imbalan kerja karyawan - bersih 5.341.500 5.075.000Penyisihan piutang ragu-ragu 1.582.653 661.807Penyisihan persediaan usang 1.294.798 1.226.976Penyusutan aktiva tetap (363.781) 81.392Beda tetap:Beban yang tidak dapat dikurangkan :Representasi dan perjamuan 691.060 960.829Penyusutan aktiva tetap 1.184.397 1.348.360Penghasilan yang pajaknyabersifat finalPendapatan bunga (41.051) (605.381)Pendapatan sewa (122.282) (159.497)Taksiran penghasilan (rugi) kenapajak Perusahaan 34.775.659 40.127.134e. Perhitungan beban pajak kini dan taksiran hutang pajak penghasilan adalah sebagai berikut:September 2010 September 2009Taksiran penghasilan kena pajakPerusahaan 34.775.659 40.127.134Anak PerusahaanPenghasilan kena pajak 23.166.273 15.652.792Rugi fiskal awal (46.389.607) (11.021.105)Rugi fiskal tahun berjalan (8.222.092) (27.094.294)Koreksi rugi fiskal - 259.961Rugi fiskal akhir periode (46.418.438) (37.855.439)Akumulasi Kompensasirugi fiskal (8.193.261) -Penghasilan kenapajak - bersih 14.973.011 17.924.488Pajak penghasilan tahun berjalanPerusahaan 8.693.915 11.235.598Anak Perusahaan 3.743.253 4.309.992Taksiran pajak penghasilan 12.437.168 15.545.589Pajak penghasilan dibayar di mukaPerusahaanPasal 22 181.439 33.676Pasal 23 2.166.399 2.707.595Pasal 25 8.913.788 12.881.93311.261.626 15.623.20426