M O N I T O R
pobierz plik PDF - Akademia Medyczna w Warszawie
pobierz plik PDF - Akademia Medyczna w Warszawie
- No tags were found...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Monitor Warszawskiego Uniwersytetu Medycznego Nr 7 grudzień 2009 r.<br />
KONTROLA wydatków i dokumentów finansowo – księgowych<br />
przed złożeniem raportów finansowych<br />
§ 10<br />
Przedmiot kontroli<br />
Wyciąg wyodrębnionego<br />
rachunku<br />
bankowego<br />
Dowody księgowe<br />
Dowody księgowe<br />
Zakres kontroli<br />
Wpłaty – zgodność z umową, wnioskiem o płatność<br />
Wypłaty – zgodność z ewidencją księgową,<br />
z kontrolą przeliczeń walut na PLN<br />
Wypłaty – zwroty – zgodność z raportami rozliczeniowymi<br />
Zapisy ksiąg rachunkowych, kont bilansowych<br />
(kosztowych, rozrachunkowych, bankowych)<br />
i pozabilansowych – zgodność zapisów z dokumentami źródłowymi<br />
Zgodność zapisów kont bilansowych i pozabilansowych<br />
z kategoriami kosztów w budżecie projektu<br />
Odpowiedzialność<br />
Kierownik Działu Kompetencyjnego<br />
Kierownik Działu Finansowego<br />
Zastępca Kwestora<br />
ds. Finansowych<br />
Dział Ewidencji Kosztów<br />
i Gospodarki Materiałowej<br />
oraz<br />
Dział Księgowości<br />
Zastępca Kwestora<br />
ds. Księgowości<br />
Dział Kontroli i Analiz<br />
Kosztów oraz<br />
Dział Kompetencyjny<br />
118
Change language