Estados Financieros Consolidados Junio 2008 - Asociación ...

ASOCIACION ESPAÑOLA DE BANCA
Estados
financieros
consolidados
de los grupos
bancarios
en España
Junio 2008

INDICE
Página
GRUPOS
SUBGRUPOS
BANCO SANTANDER …………………............................................................ 4 - 5
BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA...................................................... 6 - 7
BANCO POPULAR........................................................................................... 8 - 9
BANCO SABADELL......................................................................................... 10 - 11
BANKINTER..................................................................................................... 12 - 13
BARCLAYS BANK ........................................................................................... 14 - 15
BANCO PASTOR............................................................................................. 16 - 17
BANCO DE VALENCIA.................................................................................... 18 - 19
BANCA MARCH............................................................................................... 20 - 21
BANCO GUIPUZCOANO................................................................................. 22 - 23
DEUTSCHE BANK, S.A.E................................................................................ 24 - 25
GENERAL ELECTRIC CAPITAL BANK........................................................... 26 - 27
BANCO GALLEGO........................................................................................... 28 - 29
BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL................................................................ 30 - 31
CITIBANK ESPAÑA.......................................................................................... 32 - 33
RBC DEXIA INVESTOR SERVICES ESPAÑA ............................................... 34 - 35
BANKOA........................................................................................................... 36 - 37
BANCO DE SERVICIOS FINANCIEROS CAJA MADRID-MAPFRE............... 38 - 39
BANCO CAMINOS........................................................................................... 40 - 41
BANCA PUEYO................................................................................................ 42 - 43
INVERSIS......................................................................................................... 44 - 45
UBS BANK........................................................................................................ 46 - 47
BANCO DE LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA........................................ 48 - 49
FIBANC............................................................................................................. 50 - 51
BANCO DE DEPOSITOS................................................................................. 52 - 53
BANCO HALIFAX HISPANIA........................................................................... 54 - 55
EBN BANCO DE NEGOCIOS.......................................................................... 56 - 57
BNP PARIBAS ESPAÑA.................................................................................. 58 - 59
BANCO CETELEM........................................................................................... 60 - 61
BANCO ALCALÁ.............................................................................................. 62 - 63
ALLFUNDS BANK............................................................................................ 64 - 65
PRIVAT BANK.................................................................................................. 66 - 67
BANESTO ........................................................................................................ 70 - 71
SANTANDER CONSUMER FINANCE............................................................. 72 - 73
AGREGADOS DE LOS GRUPOS BANCARIOS ESPAÑOLES Y DE LOS BANCOS ESPAÑOLES
QUE NO TIENEN GRUPO ............................................................................................................................................. 75
RECTIFICACIONES A LOS ESTADOS ANTERIORMENTE PUBLICADOS ................................................................. 81
Los estados han sido formulados aplicando las Normas de Información Financiera Pública de la Circular del
Banco de España 4/2004, de 22 de diciembre.

GRUPOS BANCARIOS
Grupos bancarios ordenados en función de sus recursos totales, propios y de clientes, a 30-06-08

GRUPO BANCO SANTANDER
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 19.594.413 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 111.132.617
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 135.993.338 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 24.165.275
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 7.053.563 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... 13.212.850
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 6.344.575 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... 10.211.964
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 56.659.355 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 57.907.050
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 8.656.049 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 5.635.478
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 57.279.796 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... 36.040.625
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 11.246.380 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 17.616.833
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 31.314.469 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... 10.266.303
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 12.105.212 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... 8.157.489
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 8.700.716 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 7.900.008 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 2.608.533 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 6.805.267 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 668.619.964
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 38.725.563 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 7.691.135
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 31.556.826 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 64.057.862
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 7.168.737 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 6.618.729 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 318.780.146
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 624.223.830 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 220.887.474
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 56.755.012 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 33.965.242
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 23.238.105
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 548.056.132 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -819.266
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.552.382 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 5.111.048
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 17.860.304 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... 57.846
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.152.827 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... -484.567 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 3.525.546 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... 57.846
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 2.706.627 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 14.958.904
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... 42.044 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 15.668.341
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ 200.530 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 11.421.092
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... 15.467 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... 14.277 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 723.195
11.5. Activo material ..................................................................................... 2.430.733 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 3.524.054
11.6. Resto de activos .................................................................................. 3.576 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 5.230.794
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 17.210.923 15.1. Corrientes .............................................................................................. 1.570.152
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 17.210.923 15.2. Diferidos ................................................................................................. 3.660.642
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 3.456.827
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 2.497.284 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 2.638.778
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 302.444 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 9.255.567 17.2. Resto...................................................................................................... 2.638.778
15.1. De uso propio ...................................................................................... 4.149.366 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 482.749
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 633.135 TOTAL PASIVO 862.579.227
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 4.473.066 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 2.334.657
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. 382.431 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -2.126.105
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 15.128.476 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -888.039
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 13.138.198 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 1.990.278 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -183.000
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 13.064.003 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. 1.381.005
17.1. Corrientes ............................................................................................ 2.177.692 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -2.436.071
17.2. Diferidos .............................................................................................. 10.886.311 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 1.737.883 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 55.544.083
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 3.536.063 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 3.127.148
19.1. Existencias .......................................................................................... 388.498 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 3.127.148
19.2. Resto ................................................................................................... 3.147.565 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 918.331.862 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 20.370.128
3.3. Reservas .................................................................................................. 21.121.908
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 20.304.039
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 817.869
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 817.869
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. 7.090.591
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 71.451.494 3.4.2. Resto.................................................................................................. 7.090.591
1.1. Garantías financieras............................................................................. 70.737.389 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -50.165
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. 3 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 714.102 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 129.552.613 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 115.492.048 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 14.060.565 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 4.730.267
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -845.794
TOTAL PATRIMONIO NETO 55.752.635
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 918.331.862
4

GRUPO BANCO SANTANDER
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 24.593.793 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -2.981.022
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 16.418.945 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -2.368.492
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. 18.871 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -2.471.830
2.2. Otros ...................................................................................................... 16.400.074 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -664.433
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 314.684 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 767.771
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 8.489.532 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 614.023 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 614.023 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 4.854.398 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 726.408 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 180.207 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -152.293
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 4.134.852 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -161.666
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 101.885 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -13.132
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 1.769.250 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ 94.084 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 22.505
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... 2.488.078 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 317.673 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... 742.531
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 7.189 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 742.531
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 1.660.463 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 384.612 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... 404.863 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 664.461 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -1.202.768
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... 44.998 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -1.247.051
8.5. Otros ...................................................................................................... 161.529 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. 44.283
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 7.804 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 15.080.019 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 267.233 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 208.162 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 146.084 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 3.345.515 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 2.249.309 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 614.876 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 4.992.112
15.1. Activo material ..................................................................................... 292.494 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 4.992.112
15.2. Activo intangible ................................................................................... 322.382 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 222.154 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 8.853.320 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 2.011.090
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 2.543.839 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 1.882.126
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -14.354 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 128.964
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 2.499.631
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 40.675
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... 5.963
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -103
17.9. Resto de activos .................................................................................. 12.027
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 309.736
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 1.296 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 2.020 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 151.894 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 86.841 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 4 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 65.049 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 52.094 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 15.902 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. 1.294 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 34.898
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 6.098.821
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 1.109.272
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 4.989.549
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... 2.563
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 4.992.112
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 261.845
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 4.730.267
5

GRUPO BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 12.393.064 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 23.495.248
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 58.861.687 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 31.469.465 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 21.266.299
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 7.052.566 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 2.228.949
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 20.339.656 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... 365.760
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 1.107.582 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... 365.760
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 474.600 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 632.982 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 428.428.788
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 46.199.484 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 16.900.839
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 36.836.897 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 58.127.767
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 9.362.587 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ 23.652
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 246.664.324
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 357.011.036 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 83.247.952
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 24.329.346 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 15.414.776
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 8.049.478
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 323.833.256 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 272.062 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 3.290.706
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 8.576.372 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 5.402.400 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 1.434.270 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 393.722 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 10.186.967
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 8.610.863
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 6.162.432
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 280.652
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 486.857
11.5. Activo material ..................................................................................... 393.722 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 1.680.922
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 2.365.330
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 1.261.439 15.1. Corrientes .............................................................................................. 745.743
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 734.706 15.2. Diferidos ................................................................................................. 1.619.587
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... 526.733 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 1.827.858
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 448.132
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 47.988 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 5.148.857 17.2. Resto...................................................................................................... 448.132
15.1. De uso propio ...................................................................................... 4.393.151 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 67.646 TOTAL PASIVO 479.019.652
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 688.060 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 876.285
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -755.876
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 7.711.095 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 1.423.516
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 7.004.761 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 706.334 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -198.309
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 5.610.949 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. 544.481
17.1. Corrientes ............................................................................................ 756.911 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -2.525.564
17.2. Diferidos .............................................................................................. 4.854.038 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 641.568 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 25.849.511
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 1.764.431 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 1.836.505
19.1. Existencias .......................................................................................... 528.336 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 1.836.505
19.2. Resto ................................................................................................... 1.236.095 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 504.989.572 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 12.770.323
3.3. Reservas .................................................................................................. 9.339.834
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 8.880.903
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 458.931
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 28.599
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 430.332
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. 85.544
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 77.663.336 3.4.2. Resto.................................................................................................. 85.544
1.1. Garantías financieras............................................................................. 73.669.842 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -671.509
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 3.993.494 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 105.266.219 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 98.495.162 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 6.771.057 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 3.108.337
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -619.523
TOTAL PATRIMONIO NETO 25.969.920
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 504.989.572
6

GRUPO BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 14.307.997 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -3.179.007
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 8.863.781 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -2.170.141
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -1.715.042
2.2. Otros ...................................................................................................... 8.863.781 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -1.385.159
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 241.158 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 930.060
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 5.685.374 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 173.020 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 23.959 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. 149.061 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 2.776.054 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 416.997 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 393.913 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -149.590
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 1.425.445 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -213.700
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 30.997 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 892.364 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ 15.402 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 64.110
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... 491.311 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 569.296 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... 193.734
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 201.558 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 43.414
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 1.672.783 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 217.854 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 150.320
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... 16.649 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 1.385.159 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -1.053.010
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... 7.065 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -638.027
8.5. Otros ...................................................................................................... 46.056 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 146.780 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -414.983
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 10.430.927 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 338.450 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 305.352 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 126.576 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 2.342.779 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 1.473.084 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 337.651 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 3.277.024
15.1. Activo material ..................................................................................... 216.020 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 3.277.024
15.2. Activo intangible ................................................................................... 121.631 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 215.203 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 6.221.884 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 98.017
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 1.184.554 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -16.511
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 21.907 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 114.528
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 1.141.158
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... 1.026
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 14.943
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... 76
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... 314
17.9. Resto de activos .................................................................................. 5.130
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 605.939
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 462 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 376 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 153.428 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 86.286 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 8.698 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 58.444 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 94.536 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 6.406 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. 27 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 88.103
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 4.490.369
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 1.213.345
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 3.277.024
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 3.277.024
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 168.687
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 3.108.337
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GRUPO BANCO POPULAR
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 2.077.235 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 785.776
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 744.761 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 87.132 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 711.894
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 139.748 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 73.882
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 517.881 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... 26.233
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 46.729 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 457.160 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... 26.233
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 177.827 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 279.333 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 97.003.271
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 5.277.691 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 2.755.864
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 5.071.584 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 10.497.194
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 206.107 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ 10.703
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 2.143.604 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 42.956.580
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 97.249.931 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 38.253.781
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 7.501.348 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 1.315.566
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... 300.330 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 1.213.583
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 88.963.123 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 1.222.214
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 485.130 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 20.791.234 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 362 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 174.455 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 512.621 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 943.972
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 453.765
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 263.350
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 29.503
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 153.394
11.5. Activo material ..................................................................................... 512.621 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 7.518
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 505.580
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 19.342 15.1. Corrientes .............................................................................................. 459.545
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 19.342 15.2. Diferidos ................................................................................................. 46.035
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 298.400
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 195.608 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 273.259
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 5.432 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 699.656 17.2. Resto...................................................................................................... 273.259
15.1. De uso propio ...................................................................................... 615.391 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 438.539
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 65.421 TOTAL PASIVO 101.951.009
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 18.844 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 415.555
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -30.422
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 517.740 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -31.381
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 469.772 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -335
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 47.968 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ 5.072
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 680.566 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 162.263 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -3.778
17.2. Diferidos .............................................................................................. 518.303 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 94.028 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 6.592.190
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 221.744 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 121.543
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 121.543
19.2. Resto ................................................................................................... 221.744 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 108.928.332 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 1.216.291
3.3. Reservas .................................................................................................. 4.589.469
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 4.582.202
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 7.267
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 7.267
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 12.467.254 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 12.287.735 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -9.874
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. 157.986 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 21.533 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 20.356.689 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 19.071.819 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 1.284.870 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 674.761
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 6.977.323
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 108.928.332
8

GRUPO BANCO POPULAR
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 3.029.214 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -44.390
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 1.791.014 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -45.471
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. 10.549 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -40.998
2.2. Otros ...................................................................................................... 1.780.465 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -24.413
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 15.262 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 19.940
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 1.253.462 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 90 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... 7.284
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 90 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... 10.406
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 513.115 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -3.122
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 74.429 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 25.273 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -2.375
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 75.109 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -3.393
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 4.994 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 39.552 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ 2.476 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 1.018
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... 21.930 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 15.257 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 1.093 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 47.246 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 26.868 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... -4.175 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 24.413 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -3.828
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -5.469
8.5. Otros ...................................................................................................... 140 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 22.481 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 1.641
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 1.787.238 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 24.569 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 4.904 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 24.910 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 396.712 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 176.038 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 52.086 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 712.684
15.1. Activo material ..................................................................................... 42.987 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 712.684
15.2. Activo intangible ................................................................................... 9.099 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 21.679 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.185.298 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 668.294
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 479.601 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 630.341
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 5.054 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 37.953
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 461.054
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 12.784
17.5. Participaciones .................................................................................... 71
17.6. Activo material ..................................................................................... 638
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 11.120
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 378 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 410 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 221.086 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 205.142 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 79 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 15.865 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 6.861 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 374 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. 1 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 6.486
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 908.770
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 236.109
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 672.661
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... 40.023
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 712.684
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 37.923
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 674.761
9

GRUPO BANCO SABADELL
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 795.501 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 385.821
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 393.745 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 2.433 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 381.116
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 12.364 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 4.705
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 378.948 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 90.836 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 90.836 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 70.604.803
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 4.578.882 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 534.542
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 4.003.614 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 6.062.047
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 575.268 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 2.603.872 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 35.234.579
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 68.684.570 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 25.240.347
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 3.688.295 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 1.975.440
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 1.557.848
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 64.091.444 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -586.272
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 1.070.811
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 904.831 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... 3.285.348
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 950.532 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... 3.339
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ 1
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 273.963 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... 3.282.008
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 2.033.202 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 90.852
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... 104.726 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 375.133
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ 1 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 241.993
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... 1.700.001 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 2.830
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... 164.062 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 89.231
11.5. Activo material ..................................................................................... 15.291 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 41.079
11.6. Resto de activos .................................................................................. 49.121 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 279.730
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 401.006 15.1. Corrientes .............................................................................................. 159.096
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 401.006 15.2. Diferidos ................................................................................................. 120.634
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 244.697
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 59.437
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 6 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 1.008.770 17.2. Resto...................................................................................................... 59.437
15.1. De uso propio ...................................................................................... 904.735 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 250.032
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 8.374 TOTAL PASIVO 76.060.392
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 95.661 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 18.364
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -207.195
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 740.414 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -157.308
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 590.952 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 149.462 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ 1.302
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 1.024.553 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 209.398 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -13.969
17.2. Diferidos .............................................................................................. 815.155 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -37.220
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 147.488 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 4.654.862
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 353.487 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 153.002
19.1. Existencias .......................................................................................... 326.093 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 153.002
19.2. Resto ................................................................................................... 27.394 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 80.526.423 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 1.373.270
3.3. Reservas .................................................................................................. 2.809.204
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 2.772.081
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 37.123
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 37.123
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 7.655.350 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 7.654.750 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -109.099
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 600 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 23.226.980 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 21.250.860 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 1.976.120 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 428.485
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 4.466.031
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 80.526.423
10

GRUPO BANCO SABADELL
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 2.108.760 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -289.880
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 1.398.391 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -254.893
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. 5.648 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -349.445
2.2. Otros ...................................................................................................... 1.392.743 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -10.281
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 10.460 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 104.833
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 720.829 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 23.677 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 23.677 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 312.937 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 23.329 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 182 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ 6.259
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 89.662 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 8.942
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 4 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 53.894 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -2.683
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... 28.845 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 577 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 7.314 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 40.870 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 22.015 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 14.028 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -4.026
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... -1 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -5.751
8.5. Otros ...................................................................................................... 4.828 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 24.613 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 1.725
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 1.099.779 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 9.816 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -37.220
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 9.033 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -53.171
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 17.405 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 316.613 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 15.951
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 150.449 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 65.624 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 430.228
15.1. Activo material ..................................................................................... 45.323 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 430.228
15.2. Activo intangible ................................................................................... 20.301 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 8.512 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 576.769 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 140.348
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 103.752 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 139.420
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 1.258 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 928
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 103.287
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -1
17.5. Participaciones .................................................................................... -1.200
17.6. Activo material ..................................................................................... 408
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -20.656
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 4 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 188 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 44.855 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 8.221 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 18.461 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 18.173 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 16.574 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 2.896 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. 142 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 13.536
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 521.770
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 102.514
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 419.256
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... 10.972
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 430.228
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 1.743
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 428.485
11

GRUPO BANKINTER
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 471.188 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 945.274
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 1.920.180 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... 40 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.534.057 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 219.488
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 137.836 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 725.786
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 248.247 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.482.026 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 13.243 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 13.243 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 47.346.720
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 4.217.575 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 750.000
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 4.148.978 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 4.697.040
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 68.597 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ 10.000
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 2.778.953 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 22.645.991
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 43.367.880 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 17.754.599
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 3.861.420 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 504.661
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 984.429
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 39.042.310 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 31.357
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 464.150 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... -15.211 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 87.068 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 6.268 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 145.478
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 1.137
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 34.108
11.5. Activo material ..................................................................................... 6.268 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 110.233
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 118.034
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 168.619 15.1. Corrientes .............................................................................................. 85.144
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 19.826 15.2. Diferidos ................................................................................................. 32.890
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... 148.793 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 67.232
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 71.864
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 371.830 17.2. Resto...................................................................................................... 71.864
15.1. De uso propio ...................................................................................... 355.696 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 348.732
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 49.074.691
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 16.134 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -84.184
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 12.046 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -84.292
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 12.046 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 231.796 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 49.001 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ 108
17.2. Diferidos .............................................................................................. 182.795 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 14.810 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 1.897.387
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 20.602 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 121.768
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 121.768
19.2. Resto ................................................................................................... 20.602 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 50.887.894 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 395.932
3.3. Reservas .................................................................................................. 1.327.419
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 1.205.075
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 7.559
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 114.785
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 14.503
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 100.282
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 2.576.101 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 2.474.123 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -51.438
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 101.978 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 8.528.393 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 8.132.525 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 395.868 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 132.402
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -28.696
TOTAL PATRIMONIO NETO 1.813.203
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 50.887.894
12

GRUPO BANKINTER
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 1.260.363 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -51.623
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 952.723 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -51.357
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. 9.854 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -85.849
2.2. Otros ...................................................................................................... 942.869 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. 8.737
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 5.247 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 25.755
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 312.887 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 19.853 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 2.970 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. 16.883 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 159.286 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 37.799 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 19.844 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 14.202 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... -6.016 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ -12.506 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -266
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -383
8.5. Otros ...................................................................................................... 24.164 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. 2
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 25.833 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 115
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 499.904 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 11.129 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 136.172 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 113.005 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 14.883 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 132.402
15.1. Activo material ..................................................................................... 13.085 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 132.402
15.2. Activo intangible ................................................................................... 1.798 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 4.196 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 242.777 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 80.779
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 60.268 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 80.779
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 133 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 60.188
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -53
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -1.563
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 4.777 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 705 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 89 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 3.983 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 7.526 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 14 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 7.512
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 181.323
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 48.921
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 132.402
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 132.402
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 132.402
13

GRUPO BARCLAYS BANK, S.A.
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 348.934 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 460.838
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 504.822 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 460.838
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 504.822 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... 438.483
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 523.835 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... 438.483
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 5.929 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 71.853 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 446.053 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 29.710.963
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 2.281.311 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 2.279.355 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 5.557.877
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 1.956 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.354.384 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 13.313.444
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 28.997.922 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 9.672.735
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 2.607.509 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 698.300
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 468.607
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 25.815.897 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 453.073
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 574.516 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 21.794 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 7.324 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 532.172
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 127.954
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 81.856
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 26.013
11.5. Activo material ..................................................................................... 7.324 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 20.085
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 124.335
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 443 15.1. Corrientes .............................................................................................. 63.569
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 443 15.2. Diferidos ................................................................................................. 60.766
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 199.600
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 74.275
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 1.827 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 223.971 17.2. Resto...................................................................................................... 74.275
15.1. De uso propio ...................................................................................... 223.316 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 353 TOTAL PASIVO 32.121.693
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 302 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 70.266
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -21.548
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 6.591 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -19.124
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 6.591 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -2.424
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 348.164 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 29.380 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 318.784 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 20.077 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 1.144.183
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 27.579 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 157.841
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 157.841
19.2. Resto ................................................................................................... 27.579 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 33.314.594 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 197.547
3.3. Reservas .................................................................................................. 717.169
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 716.996
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 173
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 173
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 3.205.445 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 3.172.183 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 33.262 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 4.281.233 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 4.103.072 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 178.161 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 71.626
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 1.192.901
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 33.314.594
14

GRUPO BARCLAYS BANK, S.A.
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 689.171 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -9.844
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 495.033 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -9.042
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -12.904
2.2. Otros ...................................................................................................... 495.033 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -157
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 107 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 4.019
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 194.245 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN -30 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. -30 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 124.176 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 11.915 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 25.867 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -802
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 98.289 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -1.146
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 4.748 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 223.923 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ 4.067 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 344
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... -153.383 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 113.076 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 114.277 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 34.571 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 14.214 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 687 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... -17.925 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 37.595 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ -923 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 365.991 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 385 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 143.932 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 83.189 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 19.834 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 82.991
15.1. Activo material ..................................................................................... 17.623 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 82.991
15.2. Activo intangible ................................................................................... 2.211 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 2.962 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 116.459 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 73.147
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 52.452 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 61.782
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -381 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 11.365
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 52.833
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 1.640
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 57.611 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 57.213 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 398 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 1.790 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 63 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 1.727
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 118.188
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 35.197
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 82.991
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 82.991
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 11.365
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 71.626
15

GRUPO BANCO PASTOR
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 479.341 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 111.195
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 298.539 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 220.345 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 79.384
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 5.783 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 31.811
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 72.411 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... 881.079
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 971.910 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... 881.079
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 957.597 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 14.313 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 500.000 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 26.253.745
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 2.215.743 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 1.046.903
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.872.891 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 2.176.129
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 342.852 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.208.257 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 13.739.675
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 24.262.390 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 8.235.176
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 2.736.298 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 643.940
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 411.922
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 21.430.794 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 165.139
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 95.298 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 4.793.737 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 78.139 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 38.502 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 190.327 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 130.989
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 157.395
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 83.306
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 18.542
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 14.261
11.5. Activo material ..................................................................................... 190.327 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 41.286
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 80.784
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 56.552 15.1. Corrientes .............................................................................................. 1.178
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 36.033 15.2. Diferidos ................................................................................................. 79.606
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... 20.519 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 146.538
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 2.486
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 6.971 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 365.492 17.2. Resto...................................................................................................... 2.486
15.1. De uso propio ...................................................................................... 334.888 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 28.933 TOTAL PASIVO 27.929.350
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 1.671 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 79.796
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 41.177
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 17.843 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 41.177
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 2.659 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 15.184 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 234.886 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 63.506 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 171.380 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 93.879 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 1.373.751
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 113.560 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 86.356
19.1. Existencias .......................................................................................... 93.580 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 86.356
19.2. Resto ................................................................................................... 19.980 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 29.424.074 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 165.181
3.3. Reservas .................................................................................................. 1.006.392
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 1.003.942
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 2.450
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -8
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 2.458
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. 7.502
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 1.570.620 3.4.2. Resto.................................................................................................. 7.502
1.1. Garantías financieras............................................................................. 1.570.620 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -16.067
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.590.739 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 3.535.735 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 55.004 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 124.387
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 1.494.724
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 29.424.074
16

GRUPO BANCO PASTOR
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 746.160 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -174.362
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 475.497 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -174.362
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -94.615
2.2. Otros ...................................................................................................... 475.497 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -154.474
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 15.054 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 74.727
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 285.717 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 2.147 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 2.120 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. 27 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 95.307 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 11.997 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 5.306 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 10.005 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 3.392 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 9.905 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... -1.405 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 8.418 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 1.225 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 150.501 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... -4.286 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 154.766 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 21 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 195 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 527.176 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 1.207 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ -1.173 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 12.821 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 120.005 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 44.130 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 15.566 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 126.101
15.1. Activo material ..................................................................................... 13.555 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 126.101
15.2. Activo intangible ................................................................................... 2.011 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 3.530 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 359.146 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -48.261
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 186.250 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -49.975
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 1.204 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 1.714
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 184.777
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... 365
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -57
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -39
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -2.442
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 429 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 586 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 779 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 483 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 296 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 2.416 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 321 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 2.095
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 173.544
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 47.443
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 126.101
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 126.101
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 1.714
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 124.387
17

GRUPO BANCO DE VALENCIA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 72.956 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 23.769
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 23.179 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 23.769
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 23.179 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 19.486.551
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 1.785.460 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 951.622
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.526.118 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 2.511.148
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 259.342 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 284.676 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 11.052.532
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 18.612.186 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 4.062.466
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 333.816 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 596.690
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 312.093
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 18.179.035 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 98.413
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 99.335 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 8.928.282 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 555 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 5.572 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 45.894
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 12.478
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 33.416
11.5. Activo material ..................................................................................... 5.572 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 96.853
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 160.926 15.1. Corrientes .............................................................................................. 59.636
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 160.926 15.2. Diferidos ................................................................................................. 37.217
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 43.390
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 10.036 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 5.566
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 250.419 17.2. Resto...................................................................................................... 5.566
15.1. De uso propio ...................................................................................... 241.206 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 9.213 TOTAL PASIVO 19.800.436
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 3.360
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 49.183
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 1.886 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 49.183
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 1.886 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 108.366 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 21.264 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 87.102 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 8.686 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 1.223.349
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 36.101 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 116.030
19.1. Existencias .......................................................................................... 14.553 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 116.030
19.2. Resto ................................................................................................... 21.548 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 21.076.328 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 308.643
3.3. Reservas .................................................................................................. 751.549
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 736.569
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 14.980
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 14.980
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 2.026.211 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 2.025.604 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -32.496
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 607 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.358.339 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 3.316.939 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 41.400 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 79.623
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 1.275.892
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 21.076.328
18

GRUPO BANCO DE VALENCIA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 561.617 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -59.892
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 372.643 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -59.892
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -85.560
2.2. Otros ...................................................................................................... 372.643 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 3.663 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 25.668
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 192.637 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 7.484 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 7.484 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 55.211 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 6.829 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 4.939 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 4.426 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 513 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 1.236 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 254.678 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 5.552 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 55.863 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 25.343 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 6.164 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 79.283
15.1. Activo material ..................................................................................... 5.794 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 79.283
15.2. Activo intangible ................................................................................... 370 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 2.316 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 170.544 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 19.391
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 63.864 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 19.391
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 596 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 63.268
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -2.349
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 128 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 1.394 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 789 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 605 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 480 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 480
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 109.815
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 30.532
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 79.283
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 79.283
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -340
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 79.623
19

GRUPO BANCA MARCH
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 162.327 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 8.486
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 21.682 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 8.486
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 8.611 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 13.071 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 8.668.980
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 634.345 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 95.033 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 559.702
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 539.312 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 68.023 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 6.602.200
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 8.292.211 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 1.369.733
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 424.041 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 137.345
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 7.826.156 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 125.619
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 42.014 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 28.097 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 6.802 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 2.618 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 46.661
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 59.748
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 6.752
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 12.177
11.5. Activo material ..................................................................................... 2.618 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 40.819
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 29.946
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 2.592.736 15.1. Corrientes .............................................................................................. 10.073
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 2.592.736 15.2. Diferidos ................................................................................................. 19.873
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 39.447
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 6.912
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 715 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 343.223 17.2. Resto...................................................................................................... 6.912
15.1. De uso propio ...................................................................................... 161.467 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 8.985.799
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 181.756 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 910.081
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -64.677
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 11.660 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 11.228
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 9.081 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 2.579 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 64.437 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 3.093 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -75.905
17.2. Diferidos .............................................................................................. 61.344 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 4.899 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 2.349.157
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 14.608 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 36.485
19.1. Existencias .......................................................................................... 3.343 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 36.485
19.2. Resto ................................................................................................... 11.265 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 12.180.360 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 9.128
3.3. Reservas .................................................................................................. 2.123.239
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 1.476.277
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 646.962
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 646.962
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 720.462 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 720.462 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 1.504.533 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 1.504.533 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 180.680
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -375
TOTAL PATRIMONIO NETO 3.194.561
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 12.180.360
20

GRUPO BANCA MARCH
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 237.050 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -131.953
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 168.057 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -104.626
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -150.757
2.2. Otros ...................................................................................................... 168.057 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -348
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 3.759 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 46.584
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 72.752 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -105
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 247.475 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 247.475 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 43.473 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 10.673 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 2.253 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 19.087 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 621 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 5.216 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... 12.089 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 1.204 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. 112 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... -1.423 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... -3.485 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 2.060 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -27.327
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -27.280
8.5. Otros ...................................................................................................... 2 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 4.797 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -47
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 358.654 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 3.738 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 2.564 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 9.996 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 57.377 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 23.588 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 8.128 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 264.949
15.1. Activo material ..................................................................................... 7.712 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 264.949
15.2. Activo intangible ................................................................................... 416 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 2.694 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 278.037 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 132.996
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 16.628 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 90.857
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -74 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 42.139
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 16.615
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... 87
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -8.162
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 1.096 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 284 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 812 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 763 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 153 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. 128 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 482
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 269.904
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 4.955
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 264.949
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 264.949
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 84.269
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 180.680
21

GRUPO BANCO GUIPUZCOANO
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 228.677 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 87.826
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 32.330 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.405 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 87.826
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 325 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 30.600 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 9.099.951
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 342.681 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 293.376 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 257.676
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 49.305 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 5.139.610
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 9.058.443 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 3.219.503
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 943.851 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 309.156
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 174.006
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 8.057.401 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 9.771
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 57.191 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 66.548 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 2.596 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 14.855 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 108.615
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 17.139
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 15.061
11.5. Activo material ..................................................................................... 14.855 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 76.415
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 44.010
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 47.092 15.1. Corrientes .............................................................................................. 26.251
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 41.594 15.2. Diferidos ................................................................................................. 17.759
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... 5.498 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 49.934
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 40
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 119.436 17.2. Resto...................................................................................................... 40
15.1. De uso propio ...................................................................................... 115.488 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 62
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 9.400.209
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 3.948 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 3.886
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 10.511
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... - 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 10.511
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... - 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 51.347 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 24.698 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 26.649 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 5.543 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 619.840
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 64.898 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 37.378
19.1. Existencias .......................................................................................... 57.137 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 37.378
19.2. Resto ................................................................................................... 7.761 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 10.034.446 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 219.896
3.3. Reservas .................................................................................................. 337.245
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 329.695
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 7.550
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 7.528
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 22
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 962.149 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 962.149 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -3.774
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 1.613.206 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 1.433.295 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 179.911 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 29.095
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 634.237
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 10.034.446
22

GRUPO BANCO GUIPUZCOANO
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 259.525 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -8.376
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 176.526 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -8.374
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. 47 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -4.117
2.2. Otros ...................................................................................................... 176.479 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -5.410
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 777 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 1.153
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 83.776 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 4.528 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 648 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. 3.880 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 33.368 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 1.701 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -2
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -3
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 1
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 9.699 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 1.713 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 7.514 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... 472 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 302 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 129.972 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 633 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 223 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 2.628 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 44.192 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 20.514 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 6.688 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 29.345
15.1. Activo material ..................................................................................... 5.363 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 29.345
15.2. Activo intangible ................................................................................... 1.325 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 1.247 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 60.369 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 20.969
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 23.260 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 20.719
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 250
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 21.260
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... 2
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 2.264
17.5. Participaciones .................................................................................... -266
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 2.674
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 5.801 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 5.495 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 306 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 688 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 611 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 77
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 39.548
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 10.203
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 29.345
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 29.345
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 250
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 29.095
23

GRUPO DEUTSCHE BANK, S.A.E
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 170.760 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 728.583
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 762.983 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 5.529 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 728.583
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 757.454 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 15.295.870
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 587.269 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 158.189 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 6.721.955
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 429.080 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 39 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 7.787.284
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 15.274.242 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 55.265
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 1.608.811 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 319.851
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 411.515
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 13.578.693 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 95.368
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 86.738 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.958.679 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 6.667 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 4.389 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 70.976
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 19.734
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 13.701
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 29.036
11.5. Activo material ..................................................................................... 4.389 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 8.505
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 45.411
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 41.850
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 3.561
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 73.953
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 830
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 51.967 17.2. Resto...................................................................................................... 830
15.1. De uso propio ...................................................................................... 45.826 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 6.141 TOTAL PASIVO 16.310.991
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -47.333
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... - 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 6.532
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... - 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -53.865
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 130.137 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 9.004 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 121.133 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 38.289 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 770.433
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 7.388 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 67.393
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 67.393
19.2. Resto ................................................................................................... 7.388 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 17.034.091 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 166.572
3.3. Reservas .................................................................................................. 478.407
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 478.362
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 45
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 2.906.675 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 2.906.470 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 205 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.214.307 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 2.365.588 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 848.719 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 58.061
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 723.100
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 17.034.091
24

GRUPO DEUTSCHE BANK, S.A.E
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 412.846 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -25.423
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 269.209 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -661
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -909
2.2. Otros ...................................................................................................... 269.209 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 248
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 143.637 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 185.217 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 19.335 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -24.762
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -35.374
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 10.612
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 14.981 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 12.819 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 191 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 1.971 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 7.232 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 331.732 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 4.360 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 109.788 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 65.820 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 4.381 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 58.061
15.1. Activo material ..................................................................................... 4.381 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 58.061
15.2. Activo intangible ................................................................................... - 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 2.810 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 153.293 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 32.638
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 31.041 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 32.638
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 29.795
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 1.246
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 4.908
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -200
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 6.003 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 12 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 5.991 Por errores .......................................................................................................... -200
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 39.690 - Fondos propios ............................................................................................ -200
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 4 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 39.686
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 83.657
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 25.596
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 58.061
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 58.061
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 58.061
25

GRUPO GENERAL ELECTRIC CAPITAL BANK
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 14.039 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... - 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 2.815.413
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... - 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 4.698
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 2.612.248
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 2.844.018 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 13.787 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 180.277
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 18.190
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 2.830.029 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 202 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... 251.942
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ 241.737
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... 10.205
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 252.350 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... 6.080 14. PROVISIONES .................................................................................................................... -
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ 2.101 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... -
11.5. Activo material ..................................................................................... 221.287 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. 22.882 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 2.402
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 383.953 15.1. Corrientes .............................................................................................. 2.077
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 383.953 15.2. Diferidos ................................................................................................. 325
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 1.670
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 1.457
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 3.624 17.2. Resto...................................................................................................... 1.457
15.1. De uso propio ...................................................................................... 3.624 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 3.072.884
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 1.198 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 1.198 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 9.794 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 7.429 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 2.365 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 2.663 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 442.957
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 4.202 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 167.595
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 167.595
19.2. Resto ................................................................................................... 4.202 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 3.515.841 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 230.195
3.3. Reservas .................................................................................................. 32.428
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 25.873
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 6.555
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 6.555
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. - 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. - 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 402.299 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 402.299 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 12.739
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 442.957
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 3.515.841
26

GRUPO GENERAL ELECTRIC CAPITAL BANK
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 100.461 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 71.913 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 71.913 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 28.548 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 23.192 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 23.192 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 3.566 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 200 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... - 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 55.106 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... - 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 23.036 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 16.175 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 595 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 12.739
15.1. Activo material ..................................................................................... 394 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 12.739
15.2. Activo intangible ................................................................................... 201 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. - 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 15.300 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 12.739
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 8.455 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 12.739
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 8.624
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -169
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 8.161 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 1 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 4.923 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 3.237 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 837 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 126 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 711
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 14.169
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. -140
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 14.309
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -1.570
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 12.739
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 12.739
27

GRUPO BANCO GALLEGO
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 28.859 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 2.811
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 2.051 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 2.811
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 2.051 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 18.617 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 18.617 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 4.028.309
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 308.139 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 99.198
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 267.671 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 935.542
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 40.468 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 124.402 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 2.751.968
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 3.705.478 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 2.831
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 436.236 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 178.465
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 60.305
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 3.238.063 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 63.810
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 31.179 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 12.730 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 8.024 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 4.211
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ 3.593 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... 3.581 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 3.601
11.5. Activo material ..................................................................................... 850 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 610
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 5.055
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 23.055 15.1. Corrientes .............................................................................................. 3.489
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 23.055 15.2. Diferidos ................................................................................................. 1.566
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 12.562
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 19.588
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 58.282 17.2. Resto...................................................................................................... 19.588
15.1. De uso propio ...................................................................................... 58.282 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 4.136.346
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 1.261
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -28.462
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 13.769 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -28.462
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 2.451 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 11.318 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 49.377 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 21.122 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 28.255 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 3.979 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 180.035
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 56.820 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 83.440
19.1. Existencias .......................................................................................... 50.881 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 83.440
19.2. Resto ................................................................................................... 5.939 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 4.289.180 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 15.322
3.3. Reservas .................................................................................................. 79.369
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 75.850
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 369
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 3.150
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 3.150
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 302.136 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 301.681 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -805
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. 10 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 445 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 747.984 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 695.767 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 52.217 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 2.709
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 152.834
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 4.289.180
28

GRUPO BANCO GALLEGO
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 107.854 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -9.796
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 67.449 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -9.796
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -14.614
2.2. Otros ...................................................................................................... 67.449 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. 434
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 619 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 4.384
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 41.024 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN -967 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. -967 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 14.170 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 695 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 968 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 497 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... -1.706 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 434 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 1.743 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 140 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 54.640 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 21.058 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 29.621 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 16.750 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 5.585 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 2.689
15.1. Activo material ..................................................................................... 2.311 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 2.689
15.2. Activo intangible ................................................................................... 3.274 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 19.868 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 3.874 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -7.107
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 5.399 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -7.107
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 5.399
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 83
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 7.255 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 16 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 7.017 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 222 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 1.365 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 1.365
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 4.282
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 1.593
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 2.689
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 2.689
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -20
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 2.709
29

GRUPO BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 35.065 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 278.979
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 1.243.820 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 163.373
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.107.215 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 115.606
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 18.581 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 118.024 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 682.271 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 6.634.359
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 1.041.917 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 290.959
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.034.333 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 4.295.811
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 7.584 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ 10.254
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 387.565 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 1.918.462
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 4.730.249 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 100.866
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 4.394.159 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 10.678
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 7.329
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 299.886 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 20
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 36.204 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 5 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 1.025
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 1.025
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 4.702
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 10.868 15.1. Corrientes .............................................................................................. 2.716
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 10.868 15.2. Diferidos ................................................................................................. 1.986
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 13.028
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 17.207
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 17.247 17.2. Resto...................................................................................................... 17.207
15.1. De uso propio ...................................................................................... 17.247 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 6.949.320
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 621
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -821
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 1.901 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -821
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 1.901 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 3.069 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 1.579 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 1.490 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 3.752 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 217.638
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 78.865 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 72.938
19.1. Existencias .......................................................................................... 12 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 72.938
19.2. Resto ................................................................................................... 78.853 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 7.166.758 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 49.008
3.3. Reservas .................................................................................................. 88.105
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 85.913
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 2.192
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 2.192
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 1.137.161 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 78.402 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. 1.058.759 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 201.567 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 138.517 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 63.050 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 7.587
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 217.438
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 7.166.758
30

GRUPO BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 149.055 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -2.009
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 138.409 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -2.009
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -2.403
2.2. Otros ...................................................................................................... 138.409 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -468
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 646 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 862
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 11.292 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 431 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 431 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 20.612 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 11.920 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 637 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 90 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 454 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... 62 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 31 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 178 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 21.230 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.681 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 6.638 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 4.430 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 742 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 7.873
15.1. Activo material ..................................................................................... 304 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 7.873
15.2. Activo intangible ................................................................................... 438 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 43 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 11.058 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 5.864
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 74 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 5.578
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -22 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 286
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 96
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -115
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 31 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 31 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 141 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 1 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 140
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 10.989
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 3.116
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 7.873
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 7.873
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 286
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 7.587
31

GRUPO CITIBANK ESPAÑA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 18.245 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 22
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 1.417 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 22
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 1.417 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 2.871.481
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 6.571 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 1.227.967
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 6.571 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 1.558.055
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 3.340.138 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 76.983 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 27.350
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 58.109
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 3.260.834 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 2.321 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 4.720 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 83.367
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 72.555
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 56
11.5. Activo material ..................................................................................... 4.720 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 10.756
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 14.049
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 4.685
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 9.364
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 55.173
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 16.083
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 19.375 17.2. Resto...................................................................................................... 16.083
15.1. De uso propio ...................................................................................... 19.375 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 3.040.175
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 54.247
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -282
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 20.741 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -282
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 20.741 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 44.554 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 2.419 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 42.135 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 46.304 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 429.424
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 21.500 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 172.774
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 172.774
19.2. Resto ................................................................................................... 21.500 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 3.523.565 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 255.130
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 216.222
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 38.908
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 18.982 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 18.982 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.931.226 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 3.725.942 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 205.284 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 1.520
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 483.389
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 3.523.564
32

GRUPO CITIBANK ESPAÑA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 221.459 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... 70
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 51.637 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. 70
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 100
2.2. Otros ...................................................................................................... 51.637 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 7 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -30
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 169.829 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 61.642 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 28.128 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 2.254 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 2.254 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 986 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 206.583 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 33.976 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 80.402 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 73.447 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 7.091 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 1.576
15.1. Activo material ..................................................................................... 4.974 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 1.576
15.2. Activo intangible ................................................................................... 2.117 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 712 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 78.907 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 1.646
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 70.703 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 1.591
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 56
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 70.832
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -7
17.5. Participaciones .................................................................................... -122
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 4.734
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 2.358 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 639 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 1.719 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 854 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 854
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 4.974
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 3.398
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 1.576
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 1.576
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 56
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 1.520
33

GRUPO RBC DEXIA INVESTOR SERVICES ESPAÑA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 11.847 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 375.880
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 481.312 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 370.305
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 475.165 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 566 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 5.575
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 5.581 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 370.305 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 1.829.740
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 2.844 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 74 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 48.246
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 2.770 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 1.618.393
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 1.796.126 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 1.587.710 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 163.101
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 72.149 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 136.267 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.324.628 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 679
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 47
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 447
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 185
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 8.028
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 7.231
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 797
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 5.046
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 4
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 10.570 17.2. Resto...................................................................................................... 4
15.1. De uso propio ...................................................................................... 10.570 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 2.219.377
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 1.859
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 561 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 1.859
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 561 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 5.944 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 4.892 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 1.052 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 3.083 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 91.051
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ - 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 12.500
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 12.500
19.2. Resto ................................................................................................... - 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 2.312.287 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 7.275
3.3. Reservas .................................................................................................. 64.854
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 64.854
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 23.899 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 23.899 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 194.908 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 186.858 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 8.050 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 6.422
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 92.910
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2.312.287
34

GRUPO RBC DEXIA INVESTOR SERVICES ESPAÑA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 62.147 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -1.896
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 55.683 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -1.896
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -2.907
2.2. Otros ...................................................................................................... 55.683 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 297 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 1.011
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 6.761 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 12.226 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 3.103 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... -191 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 883 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ -1.074 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 724 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 16.417 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 5.310 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 3.567 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 691 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 6.422
15.1. Activo material ..................................................................................... 562 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 6.422
15.2. Activo intangible ................................................................................... 129 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 39 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 6.811 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 4.526
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... -2.265 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 4.526
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -600 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -1.665
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -73
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 28 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 28 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... - - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... -
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 9.177
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 2.753
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 6.424
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 6.424
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 6.424
35

GRUPO BANKOA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 16.217 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 433
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 1.706 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 433
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 1.706 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 1.546.589
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 101.253 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 99.575 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 710.179
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 1.678 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 67.741 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 694.187
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 1.505.415 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 114.013
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 59.579 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 28.210
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 1.435.389 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 10.447 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 558 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 3.914
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 109
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 1
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 1.617
11.5. Activo material ..................................................................................... 558 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 2.187
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 4.303
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 2.600 15.1. Corrientes .............................................................................................. 4.303
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 2.600 15.2. Diferidos ................................................................................................. -
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 4.462
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 7.072
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 29.339 17.2. Resto...................................................................................................... 7.072
15.1. De uso propio ...................................................................................... 28.547 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 792 TOTAL PASIVO 1.566.773
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -6.081
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 107 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -6.081
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 107 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 3.975 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 941 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 3.034 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 529 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 101.772
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 765 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 23.101
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 23.101
19.2. Resto ................................................................................................... 765 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 1.662.464 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 35.906
3.3. Reservas .................................................................................................. 39.527
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 37.307
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 2.220
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 2.220
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 145.909 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 145.909 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 206.609 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 206.609 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 3.238
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 95.691
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1.662.464
36

GRUPO BANKOA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 41.113 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -2.406
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 27.890 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -2.406
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -3.341
2.2. Otros ...................................................................................................... 27.890 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 91 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 935
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 13.314 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 287 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 287 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 5.847 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 1.057 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 51 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 51 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 26 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 18.468 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 407 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 7.829 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 4.179 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 671 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 3.238
15.1. Activo material ..................................................................................... 643 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 3.238
15.2. Activo intangible ................................................................................... 28 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 172 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 6.024 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 832
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 1.851 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 832
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 107 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 1.744
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 171
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 339 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 339 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 87 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 2 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 85
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 4.254
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 1.016
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 3.238
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 3.238
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 3.238
37

GRUPO BANCO DE SERVICIOS FINANCIEROS CAJA MADRID-MAPFRE
Miles de euros
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 1.698 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 549
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 549 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 549
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 549 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 6.281.780
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 40 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 5.631.136
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 40 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 368.986
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 6.685.131 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 67.030 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 281.658
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 6.608.208 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 1.256
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 9.893 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 21.195 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 2.212 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 1.883
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 839
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 98
11.5. Activo material ..................................................................................... 2.212 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 946
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 14.767
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 532 15.1. Corrientes .............................................................................................. 8.514
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 532 15.2. Diferidos ................................................................................................. 6.253
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 6.371
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 134 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 1
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 5.785 17.2. Resto...................................................................................................... 1
15.1. De uso propio ...................................................................................... 5.691 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 94 TOTAL PASIVO 6.306.607
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 27.639
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 13.636
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 49.976 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 45.828 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 4.148 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ 14.000
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 35.452 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 14.142 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -364
17.2. Diferidos .............................................................................................. 21.310 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 3.421 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 460.452
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 2.209 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 337.417
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 337.417
19.2. Resto ................................................................................................... 2.209 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 6.808.334 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 57.140
3.3. Reservas .................................................................................................. 59.526
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 59.503
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 23
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 23
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 14.678 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 14.678 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 98.904 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 98.904 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 6.369
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 501.727
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 6.808.334
38

GRUPO BANCO DE SERVICIOS FINANCIEROS CAJA MADRID-MAPFRE
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
Junio 2008
Miles de euros
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 189.920 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... 7.287
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 125.428 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 125.428 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 64.492 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 29 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 29 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 10.114 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 9.656 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ 7.341
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 9.819
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. 316
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -2.794
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... - 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -54
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -54
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 64.979 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 313 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 14.208 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 13.230 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 1.278 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 8.224
15.1. Activo material ..................................................................................... 466 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 8.224
15.2. Activo intangible ................................................................................... 812 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 124 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 36.452 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 15.511
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 25.238 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 13.656
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 1.855
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 25.002
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 236
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -1.212
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 254 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 40 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 214 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 718 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 145 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 573
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 11.962
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 3.738
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 8.224
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 8.224
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 1.855
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 6.369
39

GRUPO BANCO CAMINOS
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 1.433 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 92 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 92 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 5.738 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 5.738 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 769.103
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 49.516 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 6.000
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 35.223 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 5
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 14.293 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 17.771 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 742.481
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 757.293 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 170.700 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 20.617
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 582.547 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 4.046 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 119.199 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 11.619 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 10.106 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 798 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 94 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 5.116
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 1.246
11.5. Activo material ..................................................................................... 94 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 3.870
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 5.134
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 3.626
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 1.508
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 3.978
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 33.836 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 31.217 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 2.619 TOTAL PASIVO 783.331
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 688
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 339 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 688
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 339 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 4.809 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 1.778 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 3.031 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 867 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 82.419
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 4 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 23.271
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 23.271
19.2. Resto ................................................................................................... 4 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 866.438 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 29.028
3.3. Reservas .................................................................................................. 28.907
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 28.868
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 39
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 39
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 67.005 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 67.005 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -1.469
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 165.695 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 128.594 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 37.101 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 2.682
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 83.107
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 866.438
40

GRUPO BANCO CAMINOS
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 18.807 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -1.807
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 11.519 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -1.807
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -2.867
2.2. Otros ...................................................................................................... 11.519 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. 458
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 10 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 602
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 7.298 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 4.801 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 972 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 583 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... -16 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... 85 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 513 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 1 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ -43 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 11.667 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 446 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 3.605 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 3.462 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 507 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 2.682
15.1. Activo material ..................................................................................... 423 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 2.682
15.2. Activo intangible ................................................................................... 84 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 276 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 4.263 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 875
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 342 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 875
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 24 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 1.329
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -1.011
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 556
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 699 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 699 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 19 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 19
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 4.045
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 1.363
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 2.682
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 2.682
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 2.682
41

GRUPO BANCA PUEYO
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 25.915 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 103 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 103 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 738.076
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 88.083 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 56.922 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 8.531
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 31.161 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 721.303
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 687.551 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 76.217 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 8.242
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 610.852 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 482 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 55 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 424
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 424
11.5. Activo material ..................................................................................... 55 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 8.295
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 4.238
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 4.057
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 1.307
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 7
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 15.207 17.2. Resto...................................................................................................... 7
15.1. De uso propio ...................................................................................... 13.246 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 1.961 TOTAL PASIVO 748.109
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 4.269
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... - 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 4.269
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... - 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 4.077 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 1.273 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 2.804 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 1.310 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 69.988
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 68 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 4.800
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 4.800
19.2. Resto ................................................................................................... 68 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 822.369 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 59.912
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 59.912
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 24.177 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 24.177 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 66.125 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 66.125 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 5.276
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 74.257
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 822.366
42

GRUPO BANCA PUEYO
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 21.931 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -2.470
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 9.164 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -2.470
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -3.113
2.2. Otros ...................................................................................................... 9.164 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -291
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 149 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 934
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 12.916 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 2.579 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 190 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 365 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 365 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 1 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 15.671 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 120 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 3.643 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 3.083 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 437 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 5.276
15.1. Activo material ..................................................................................... 437 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 5.276
15.2. Activo intangible ................................................................................... - 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 205 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 8.423 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 2.806
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 1.106 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 2.806
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 1.106
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -25
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 157 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 157 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 18 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 18
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 7.481
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 2.205
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 5.276
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 5.276
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 5.276
43

GRUPO INVERSIS
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 6.806 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 26.439 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 24.576 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 1.863 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 675.675
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 82.716 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 82.716 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 28.276
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 587.891
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 597.514 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 473.480 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 59.508
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 56.974 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 67.060 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 2.440 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 960
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 93
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 867
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 182
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. -
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 182
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 149
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 4.923
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 8.922 17.2. Resto...................................................................................................... 4.923
15.1. De uso propio ...................................................................................... 8.922 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 681.889
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 40
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -350
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 58.960 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -350
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 53.536 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 5.424 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 17.843 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 1.399 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 16.444 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 15.449 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 135.195
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 2.125 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 94.547
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 94.547
19.2. Resto ................................................................................................... 2.125 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 816.774 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 75.874
3.3. Reservas .................................................................................................. -36.428
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... -36.428
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 4.855 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 4.855 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 43.471 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 42.680 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 791 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 1.202
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 134.885
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 816.774
44

GRUPO INVERSIS
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 12.542 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -328
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 9.274 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -328
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 9.274 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -328
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 3.268 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 31.768 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 14.357 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 4.768 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 4.768 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 2.123 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 27.570 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... - 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 12.278 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 12.385 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 2.070 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 1.202
15.1. Activo material ..................................................................................... 813 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 1.202
15.2. Activo intangible ................................................................................... 1.257 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 116 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 721 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 874
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... -566 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 874
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -566
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 176
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 114 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 114 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 23 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 23
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 1.202
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. -
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 1.202
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 1.202
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 1.202
45

GRUPO UBS BANK
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 24.314 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 6.904
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 7.089 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 6.904
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 7.089 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 1.257.709
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 300 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 685.289
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 300 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 551.097
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 1.319.115 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 722.250 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 21.323
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 591.519 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 5.346 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 1.316
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 581
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 735
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... -
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. -
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. -
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 11.110
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 5.433 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 5.433 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 1.277.039
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 431 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 431 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 347 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 347 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. - 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 12.834 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 92.824
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ - 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 72.224
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 72.224
19.2. Resto ................................................................................................... - 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 1.369.863 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 20.661
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 20.661
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 68.839 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 68.839 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 175.131 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 175.131 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... -61
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 92.824
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1.369.863
46

GRUPO UBS BANK
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 33.506 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 29.487 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 29.487 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 4.019 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 24.959 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 5.440 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 7.616 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 7.447 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... 152 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 17 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 1.594 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 32.748 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.121 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 23.505 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 7.875 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 1.169 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ -61
15.1. Activo material ..................................................................................... 977 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. -61
15.2. Activo intangible ................................................................................... 192 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 221 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.099 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -61
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 847 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -61
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -808
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. 1.655
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -131
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 71 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 71 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 510 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 1 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 509
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... -56
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 5
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... -61
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... -61
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... -61
47

GRUPO BANCO DE LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 26.181 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 112
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 19.381 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 8.496 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 112
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 9.818 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 1.067 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 5.328 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 573.645
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 77.954 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 77.161 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 6.607
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 793 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 27.752 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 558.382
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 513.526 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 136.395 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 8.656
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 373.010 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 4.121 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 66.278 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 389 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 1.630
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 892
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 667
11.5. Activo material ..................................................................................... 389 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 71
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 1.617
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 2.976 15.1. Corrientes .............................................................................................. 1.566
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 2.976 15.2. Diferidos ................................................................................................. 51
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 3.624
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 649
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 9.904 17.2. Resto...................................................................................................... 649
15.1. De uso propio ...................................................................................... 9.695 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 209 TOTAL PASIVO 581.277
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -278
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 640 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -278
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 640 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 1.241 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 1.070 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 171 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 1.370 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 72.840
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 277 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 91.524
19.1. Existencias .......................................................................................... 150 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 91.524
19.2. Resto ................................................................................................... 127 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 653.839 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. -13.558
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... -14.690
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 1.132
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 1.132
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 23.165 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 22.196 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -5.218
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 969 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 75.253 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 64.818 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 10.435 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 92
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 72.562
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 653.839
48

GRUPO BANCO DE LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 15.141 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -156
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 8.513 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -156
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -216
2.2. Otros ...................................................................................................... 8.513 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -1
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 210 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 61
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 6.838 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN -69 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. -69 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 6.811 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 782 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 77 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 205 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ -128 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ -119 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 12.756 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 135 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 7.849 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 4.943 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 839 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 92
15.1. Activo material ..................................................................................... 699 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 92
15.2. Activo intangible ................................................................................... 140 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 116 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... -856 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -64
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... -887 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -64
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -78 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -706
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -99
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -4
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -38
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 137 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 98 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 39 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 114 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 1 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 113
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 92
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. -
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 92
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 92
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 92
49

GRUPO FIBANC
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 5.914 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 570
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 14 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 14
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 556
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 14 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 397.573
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 129.002 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 128.306 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 20.174
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 696 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 31.177 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 350.005
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 341.637 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 181.096 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 27.394
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 143.210 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 17.331 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 62.048 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 2.072
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 743
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 261
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 1.068
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 344
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 48.344 15.1. Corrientes .............................................................................................. 192
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 48.344 15.2. Diferidos ................................................................................................. 152
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 509
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 428 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 129
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 7.478 17.2. Resto...................................................................................................... 129
15.1. De uso propio ...................................................................................... 7.478 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 401.197
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -1.416
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 332 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -1.416
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 332 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 3.754 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 812 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 2.942 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 331 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 137.453
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ - 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 86.032
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 86.032
19.2. Resto ................................................................................................... - 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 537.234 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 29.389
3.3. Reservas .................................................................................................. 22.568
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 22.568
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 21.080 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 21.080 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 54.536 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 51.017 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 3.519 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... -536
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 136.037
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 537.234
50

GRUPO FIBANC
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 11.793 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -674
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 6.462 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -674
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -926
2.2. Otros ...................................................................................................... 6.462 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -26
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 939 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 278
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 6.270 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 13.795 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 7.582 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 262 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... -141 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 403 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 60 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 12.805 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 357 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 7.472 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 6.784 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 593 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ -536
15.1. Activo material ..................................................................................... 512 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. -536
15.2. Activo intangible ................................................................................... 81 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 130 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... -1.817 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -1.210
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... -697 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -1.210
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -697
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 36
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 365 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 365 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 375 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 375
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... -1.166
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. -630
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... -536
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... -536
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... -536
51

GRUPO BANCO DE DEPOSITOS
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 6.265 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 6.915 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 6.915 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 371.980
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... - 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 371.887
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 417.564 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 359.072 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 93
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 58.482 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 10 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 26.501 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 10
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 10
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 1.021
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 407
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 614
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 39
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 47 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 47 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 373.050
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 8 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 8 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 432 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 270 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 162 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 92 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 58.273
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ - 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 4.508
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 4.508
19.2. Resto ................................................................................................... - 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 431.323 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 52.223
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 52.223
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 925 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 925 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 8.526 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 8.525 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 1 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 1.542
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 58.273
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 431.323
52

GRUPO BANCO DE DEPOSITOS
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 8.686 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 6.574 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 6.574 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 2.112 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 4 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 1 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... - 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 2.115 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 3 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 187 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 72 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 7 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 1.542
15.1. Activo material ..................................................................................... 5 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 1.542
15.2. Activo intangible ................................................................................... 2 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 205 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.647 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 1.542
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 65 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 1.542
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 65
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 430 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 430 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... - - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... -
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 2.012
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 470
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 1.542
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 1.542
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 1.542
53

GRUPO BANCO HALIFAX HISPANIA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 39.152 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... - 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 1.967.694
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 244 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 1.625.670
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 244 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 296.164
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 1.976.568 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 5.267 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 45.174
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 686
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 1.970.611 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 690 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 4.683 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 12
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 10
11.5. Activo material ..................................................................................... 4.683 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 2
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 966
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 913
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 53
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 2.278
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 1.298
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 4.690 17.2. Resto...................................................................................................... 1.298
15.1. De uso propio ...................................................................................... 4.690 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 1.972.248
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 114
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 1.031 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 114
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 1.031 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 7.435 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ - 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 7.435 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 1.008 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 62.521
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 72 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 58.080
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 58.080
19.2. Resto ................................................................................................... 72 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 2.034.883 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 2.591
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 2.591
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 478 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 478 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 64.207 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 64.207 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 1.850
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 62.635
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2.034.883
54

GRUPO BANCO HALIFAX HISPANIA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 55.244 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 40.778 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 40.778 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 14.466 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 1.956 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 135 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... - 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 16.287 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.296 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 5.284 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 4.793 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 762 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 1.850
15.1. Activo material ..................................................................................... 532 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 1.850
15.2. Activo intangible ................................................................................... 230 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 187 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 6.557 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 1.850
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 4.878 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 1.850
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 4.878
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 1.050 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 1.050 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... - Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 87 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 87
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 2.642
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 792
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 1.850
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 1.850
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 1.850
55

GRUPO EBN BANCO DE NEGOCIOS
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 3.089 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 8.548
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 54.576 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 45.121 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 8.548
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 2.197 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 7.258 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 27.113 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 561.601
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 144.634 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 24.221
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 22.482 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 314.187
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 122.152 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 221.981
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 467.834 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 121.217 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 1.212
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 344.358 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 2.259 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 1.033 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 2.497
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 1.329
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 1.168
11.5. Activo material ..................................................................................... 1.033 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 24.160
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 2.972 15.1. Corrientes .............................................................................................. 8.514
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 2.972 15.2. Diferidos ................................................................................................. 15.646
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 3.266
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 38.023 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 38.023 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 600.072
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 23.683
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... - 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 23.683
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... - 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 16.061 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 8.017 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 8.044 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 171 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 104.661
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 23 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 39.281
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 39.281
19.2. Resto ................................................................................................... 23 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 728.416 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 10.955
3.3. Reservas .................................................................................................. 46.663
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 47.638
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -975
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -975
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 43.664 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 42.014 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. 1.650 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 59.057 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 54.038 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 5.019 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 7.762
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 128.344
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 728.416
56

GRUPO EBN BANCO DE NEGOCIOS
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 16.027 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -18.099
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 11.704 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -18.099
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -24.819
2.2. Otros ...................................................................................................... 11.704 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -1.036
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 6.515 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 7.756
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 10.838 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN -27 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. -27 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 5.172 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 171 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... -326 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... -1.362 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 1.036 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ -8 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 15.478 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 17 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 3.417 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 1.800 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 46 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 7.762
15.1. Activo material ..................................................................................... 46 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 7.762
15.2. Activo intangible ................................................................................... - 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 22 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 10.210 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -10.337
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 1.134 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -10.337
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -134 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 1.268
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 94
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 594 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 594 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... - - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... -
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 9.576
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 1.814
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 7.762
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 7.762
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 7.762
57

GRUPO BNP PARIBAS ESPAÑA
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 2.680 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 5
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 606 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 5
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 600 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 6 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 257.511
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 3.540 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 31.612
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 3.540 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 206.065
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 317.964 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 122.426 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 19.834
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 193.783 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 1.755 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 2.108
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 998
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 1.110
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 1.866
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. -
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 1.866
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 8.993
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 976 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 976 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 270.483
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 1.262
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 25.849 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 1.262
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 24.845 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 1.004 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 1.208 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 216 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 992 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 5.554 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 86.632
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ - 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 52.405
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 52.405
19.2. Resto ................................................................................................... - 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 358.377 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 28.889
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 28.889
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 225.801 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 225.801 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 79.532 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 79.526 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 6 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 5.338
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 87.894
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 358.377
58

GRUPO BNP PARIBAS ESPAÑA
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 7.111 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -1.231
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 4.086 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -1.231
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -1.758
2.2. Otros ...................................................................................................... 4.086 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 201 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 527
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 3.226 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 12.718 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 1.793 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 4.036 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 4.037 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ -1 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 371 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 18.558 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 230 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 7.767 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 5.096 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 303 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 5.338
15.1. Activo material ..................................................................................... 150 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 5.338
15.2. Activo intangible ................................................................................... 153 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 135 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 5.487 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 4.107
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... - 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 4.107
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -109
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 5 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 5 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 66 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 66
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 5.535
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 197
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 5.338
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 5.338
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 5.338
59

GRUPO BANCO CETELEM
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 11 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... - 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 3.148.523
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... - 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 3.113.759
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... -
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 3.433.190 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 28.949 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 34.764
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 3.398.209 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 6.032 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 4.482
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... -
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 4.482
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 5.080
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 4.660
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 420
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 24.579
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 10.479 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 10.479 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 3.182.664
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 240
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 3.404 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 3.404 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 13.615 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 2.061 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 11.554 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 631 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 287.356
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 8.930 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 60.901
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 60.901
19.2. Resto ................................................................................................... 8.930 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 3.470.260 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 6.611
3.3. Reservas .................................................................................................. 221.648
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 221.648
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. - 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. - 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.348.322 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 3.348.322 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... -1.804
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 287.596
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 3.470.260
60

GRUPO BANCO CETELEM
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 156.286 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 63.521 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 63.521 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 92.765 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 39.494 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 11.964 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... - 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 120.295 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 35.211 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 27.368 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 52.738 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 2.170 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ -1.804
15.1. Activo material ..................................................................................... 1.481 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. -1.804
15.2. Activo intangible ................................................................................... 689 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. - 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 73.230 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -1.804
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 75.459 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -1.804
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 75.450
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... 9
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 171
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 677 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 677 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 81 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 3 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 78
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... -1.804
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. -
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... -1.804
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... -1.804
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... -1.804
61

GRUPO BANCO ALCALÁ
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 102 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... - 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 156.684
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 32.709 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 32.709 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 155.074
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 171.599 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 137.819 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 1.610
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 10.405 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 23.314 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 61 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 122.996 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 51
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 8
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 43
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 5.165
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 3.844
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 1.321
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 1.023
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 8
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 1.320 17.2. Resto...................................................................................................... 8
15.1. De uso propio ...................................................................................... 1.320 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 162.931
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 14.915
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 53 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 14.915
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 53 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 678 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 678 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. - 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 184 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 28.800
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 1 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 18.080
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 18.080
19.2. Resto ................................................................................................... 1 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 206.646 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 9.241
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 9.241
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 2.296 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 2.296 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 6.558 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 6.558 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 1.479
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 43.715
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 206.646
62

GRUPO BANCO ALCALÁ
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 3.223 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -5.226
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 2.655 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -5.226
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -4.250
2.2. Otros ...................................................................................................... 2.655 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 463 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -976
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 1.031 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 1.079 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 50 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 403 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 403 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 2.463 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 3 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 403 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 448 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 41 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 1.479
15.1. Activo material ..................................................................................... 38 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 1.479
15.2. Activo intangible ................................................................................... 3 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 1 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1.573 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... -3.747
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... -147 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... -3.747
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... -147
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -13
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 8 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 8 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... - - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... -
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 1.741
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 262
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 1.479
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 1.479
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 1.479
63

GRUPO ALLFUNDS BANK
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 12 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 1.155
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 110.821 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 109.032 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... 474
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 144 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 681
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 551 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 1.094 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 42.933
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... - 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... -
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 17.250 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 42.933
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 17.250 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... -
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... -
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 6.836
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 6.836
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. -
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 39.507
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 560
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 4.504 17.2. Resto...................................................................................................... 560
15.1. De uso propio ...................................................................................... 4.504 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 90.991
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 3.093 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 3.093 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 7.596 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 7.596 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. - 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 36.047 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 88.516
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 184 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 27.041
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 27.041
19.2. Resto ................................................................................................... 184 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 179.507 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 50.881
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 50.881
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. - 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. - 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. - 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... - 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ - 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 10.594
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 88.516
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 179.507
64

GRUPO ALLFUNDS BANK
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 2.844 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 90 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 90 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ - 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 2.754 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 89.936 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 65.877 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 413 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 413 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ -96 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 27.130 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 1 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 5.383 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 4.746 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 1.258 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 10.594
15.1. Activo material ..................................................................................... 381 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 10.594
15.2. Activo intangible ................................................................................... 877 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 20 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 15.724 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 10.594
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 20 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 10.594
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 1
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. 19
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 269 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 269 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 283 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 283
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 15.690
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 5.097
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 10.593
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 10.593
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 10.593
65

GRUPO PRIVAT BANK
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 747 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 908 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 908 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 55.269
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 819 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 6.568
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 819 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 44.810
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 71.730 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 28.338 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 3.891
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 36.040 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 36 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 7.316 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 85
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 85
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... -
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 214
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 214
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. -
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 1.500
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... -
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 2.234 17.2. Resto...................................................................................................... -
15.1. De uso propio ...................................................................................... 2.234 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 57.068
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 219
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 1.770 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 825 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 945 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 396 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 107 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 289 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 2.111 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 23.428
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ - 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 14.514
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 14.514
19.2. Resto ................................................................................................... - 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 80.715 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 1.276
3.3. Reservas .................................................................................................. 7.077
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 7.077
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 6.222 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 6.222 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 26.091 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 25.918 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 173 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 561
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 23.647
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 80.715
66

GRUPO PRIVAT BANK
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 1.471 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 730 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 730 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 20 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 761 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 6.299 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 944 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 32 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 32 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ - 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 6.148 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 29 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 3.192 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 1.782 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 268 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 593
15.1. Activo material ..................................................................................... 153 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 593
15.2. Activo intangible ................................................................................... 115 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 15 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 920 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 593
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 89 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 561
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 32
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 47
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. 42
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -4
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... - - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... - Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 2 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 2
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 833
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 240
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 593
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 593
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 32
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 561
67

SUBGRUPOS BANCARIOS
Subgrupos bancarios ordenados en función de sus recursos totales, propios y de clientes, a 30-06-08

SUBGRUPO BANESTO
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 478.989 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 3.685.290
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 4.347.214 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 140.185 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 3.671.766
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 1.133.414 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 13.524
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 3.073.615 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 125.461 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 2.043.825 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 1.539.393 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 295.414 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 209.018 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 104.906.728
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 4.879.229 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 4.771.876 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 13.570.158
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 107.353 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.562.791 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 54.507.615
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 103.900.328 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 31.796.612
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 24.050.962 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 2.063.529
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 2.968.814
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 76.973.931 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -819.266
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 485.878 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 1.387.012
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 2.389.557 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 403.084 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 464.174 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 759.215 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 2.949.323
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 2.481.946
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ 184.713 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 2.251.681
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 114.472
11.5. Activo material ..................................................................................... 574.502 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 115.793
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 40.791
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 16.129 15.1. Corrientes .............................................................................................. 33.201
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 16.129 15.2. Diferidos ................................................................................................. 7.590
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 547.706
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 249.118 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 286.748
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 114.175 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 1.212.170 17.2. Resto...................................................................................................... 286.748
15.1. De uso propio ...................................................................................... 1.143.040 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 49.111
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 69.130 TOTAL PASIVO 115.515.389
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 45.616
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. 15.374 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -283.580
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 48.113 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -164.145
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 3.924 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 44.189 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -119.425
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 1.185.254 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 105.612 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -10
17.2. Diferidos .............................................................................................. 1.079.642 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 224.088 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 5.019.613
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 375.017 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 543.036
19.1. Existencias .......................................................................................... 364.161 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 543.036
19.2. Resto ................................................................................................... 10.856 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 120.297.038 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 4.058.730
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 4.056.309
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 2.421
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 2.421
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. 3.489
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 11.508.679 3.4.2. Resto.................................................................................................. 3.489
1.1. Garantías financieras............................................................................. 11.508.674 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -35.161
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 5 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 16.998.666 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 12.694.021 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 4.304.645 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 449.519
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 4.781.649
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 120.297.038
70

SUBGRUPO BANESTO
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 2.597.243 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -169.156
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 1.830.335 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -150.640
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. 2.644 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -166.431
2.2. Otros ...................................................................................................... 1.827.691 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -34.138
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 36.197 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 49.929
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 803.105 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 227 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 227 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 363.790 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 77.885 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ 57.173 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -18.557
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... 1.106.398 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -14.599
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. 29.282 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -8.338
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... 354.971 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ 13.082 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... 4.380
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... 712.560 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... 34.506 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 63.861 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 38.756 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 40.121 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ 41
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... -14.494 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... 41
8.5. Otros ...................................................................................................... -522 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 13.002 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 1.223.273 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 22.400 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 5.059 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 16.334 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 331.436 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 121.236 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 53.377 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 448.389
15.1. Activo material ..................................................................................... 41.418 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 448.389
15.2. Activo intangible ................................................................................... 11.959 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 24.652 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 726.247 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 279.233
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 134.954 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 280.363
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... 1.655 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -1.130
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 130.203
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 2.622
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... 476
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -2
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -21.367
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 42 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 478 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 13.181 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 1.687 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 6 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 11.488 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 11.453 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 184 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 11.269
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 613.952
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 165.563
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 448.389
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 448.389
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -1.130
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 449.519
71

SUBGRUPO SANTANDER CONSUMER FINANCE
BALANCE CONSOLIDADO / Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 627.354 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 14.704
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 22.232 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 200
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 1.274 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 14.504
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 1.377 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 19.581 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 11.087 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 6.634 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 4.453 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 47.979.620
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 109.706 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 109.358 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 13.242.731
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 348 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 14.535.789
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 49.578.057 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 18.834.504
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 4.259.472 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 859.066
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 507.530
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 44.823.586 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 89.574 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 119.196
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 405.425 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.350.000 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... -49.067 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 176.990 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 14.940 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 258.821
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 209.549
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 1.774
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 483
11.5. Activo material ..................................................................................... 14.940 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 47.015
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 584.466
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 30.869 15.1. Corrientes .............................................................................................. 242.408
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 30.869 15.2. Diferidos ................................................................................................. 342.058
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 350.150
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ 37.720 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 134.764
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 642.720 17.2. Resto...................................................................................................... 134.764
15.1. De uso propio ...................................................................................... 157.914 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 49.441.721
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 484.806 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 88.745
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 159.873
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 1.588.638 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 1.396.752 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 191.886 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ 94.898
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 507.645 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 268.407 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ 64.975
17.2. Diferidos .............................................................................................. 239.238 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 192.278 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 3.946.643
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 145.813 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 1.796.142
19.1. Existencias .......................................................................................... 13.722 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 1.796.142
19.2. Resto ................................................................................................... 132.091 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 53.636.982 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 1.139.989
3.3. Reservas .................................................................................................. 760.187
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 737.508
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 22.679
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 22.679
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 1.186.300 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 1.017.176 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 169.124 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 12.389.920 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 12.320.727 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 69.193 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 250.325
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 4.195.261
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 53.636.982
72

SUBGRUPO SANTANDER CONSUMER FINANCE
Junio 2008
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 1.646.429 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... 69.147
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 957.901 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
2.2. Otros ...................................................................................................... 957.901 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 15 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 688.543 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN 877 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. 877 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 696.941 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 355.006 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ 57.279
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 75.109
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. 6.719
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -24.549
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 18.710 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 43.126 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... 57 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 13.479 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ 11.868
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... 13.288 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... 7.779
8.5. Otros ...................................................................................................... -51.240 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. 4.089
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 3.681 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 1.053.746 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ 22.028 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ 20.769 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 84.387 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 152.809 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 186.521 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 77.057 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 250.705
15.1. Activo material ..................................................................................... 56.850 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 250.705
15.2. Activo intangible ................................................................................... 20.207 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 10.359 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 712.646 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 319.852
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 301.288 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 319.472
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... -2.622 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 380
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 297.662
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 669
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... 133
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... 6.038
17.9. Resto de activos .................................................................................. -592
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 20.500
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. 262 Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. 4.130 Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 6.304 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 1.916 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 6 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 4.382 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 8.404 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. 4.617 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 3.787
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 384.890
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 134.185
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 250.705
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 250.705
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 380
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 250.325
73

Agregados de los estados financieros consolidados
de los Grupos Bancarios Españoles (*)
- Balances
- Cuentas de Pérdidas y Ganancias
- Estados de Cambios en el Patrimonio neto
(*) Compuesto por el agregado de los estados consolidados de los grupos bancarios españoles más los estados individuales de los
bancos españoles que no tienen grupo

AGREGADO DE LOS BALANCES CONSOLIDADOS DE LOS GRUPOS BANCARIOS ESPAÑOLES (*)
Miles de euros
Jun
Jun
Variaciones
2008 2007 Absolutas En %
ACTIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ............................................................ 37.268.088 42.364.528 -5.096.440 -12,03
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ........................................................................................... 201.516.413 249.370.659 -47.854.246 -19,19
2.1. Depósitos en entidades de crédito ................................................................................ 7.637.760 20.728.822 -13.091.062 -63,15
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ................................. 40 - 40 -
2.3. Crédito a la clientela ...................................................................................................... 6.344.719 33.027.305 -26.682.586 -80,79
2.4. Valores representativos de deuda ................................................................................ 91.172.702 112.572.508 -21.399.806 -19,01
2.5. Otros instrumentos de capital ....................................................................................... 16.047.927 27.341.575 -11.293.648 -41,31
2.6. Derivados de negociación ............................................................................................. 80.313.265 55.700.449 24.612.816 44,19
Pro-memoria: Prestados o en garantía ................................................................................ 13.860.152 8.190.062 5.670.090 69,23
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. .... 34.503.638 31.739.082 2.764.556 8,71
3.1. Depósitos en entidades de crédito ................................................................................ 12.111.141 13.302.089 -1.190.948 -8,95
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ................................. - - - -
3.3. Crédito a la clientela ...................................................................................................... 8.700.716 8.257.081 443.635 5,37
3.4. Valores representativos de deuda ................................................................................ 9.606.488 5.316.046 4.290.442 80,71
3.5. Otros instrumentos de capital ....................................................................................... 4.085.293 4.863.866 -778.573 -16,01
Pro-memoria: Prestados o en garantía ................................................................................ 7.305.267 550.975 6.754.292 n.s.
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA ............................................ 109.108.442 97.471.261 11.637.181 11,94
4.1. Valores representativos de deuda ................................................................................ 89.819.044 76.571.609 13.247.435 17,30
4.2. Otros instrumentos de capital ....................................................................................... 19.289.398 20.899.652 -1.610.254 -7,70
Pro-memoria: Prestados o en garantía ................................................................................ 17.720.970 8.925.469 8.795.501 98,54
5. INVERSIONES CREDITICIAS ............................................................................................ 1.344.140.911 1.215.079.023 129.061.888 10,62
5.1. Depósitos en entidades de crédito ................................................................................ 119.490.732 107.445.530 12.045.202 11,21
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ................................. 300.330 - 300.330 -
5.3. Crédito a la clientela ...................................................................................................... 1.192.791.326 1.082.021.205 110.770.121 10,24
5.4. Valores representativos de deuda ................................................................................ 1.921.894 1.311.922 609.972 46,49
5.5. Otros activos financieros ............................................................................................... 29.636.629 24.300.366 5.336.263 21,96
Pro-memoria: Prestados o en garantía ................................................................................ 40.650.838 31.090.483 9.560.355 30,75
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO ................................................................... 5.596.069 5.822.499 -226.430 -3,89
Pro-memoria: Prestados o en garantía ................................................................................ 10.118 639 9.479 n.s.
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -499.778 -519.195 19.417 -3,74
10. DERIVADOS DE COBERTURA ........................................................................................ 5.610.699 5.450.795 159.904 2,93
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ......................................................................... 6.161.194 831.434 5.329.760 n.s.
11.1. Depósitos en entidades de crédito .............................................................................. 152.850 2.152 150.698 n.s.
11.2. Crédito a la clientela .................................................................................................... 206.225 280 205.945 n.s.
11.3. Valores representativos de deuda .............................................................................. 1.715.468 - 1.715.468 -
11.4. Instrumentos de capital ............................................................................................... 188.524 4.206 184.318 n.s.
11.5. Activo material ............................................................................................................. 3.822.548 824.786 2.997.762 363,46
11.6. Resto de activos .......................................................................................................... 75.579 10 75.569 n.s.
12. PARTICIPACIONES .......................................................................................................... 22.438.382 9.982.199 12.456.183 124,78
12.1. Entidades asociadas ................................................................................................... 21.692.835 9.105.087 12.587.748 138,25
12.2. Entidades multigrupo .................................................................................................. 742.543 874.686 -132.143 -15,11
12.3. Entidades del grupo (balances individuales) ............................................................... 3.004 2.426 578 23,83
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ......................................... 2.729.856 2.912.105 -182.249 -6,26
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ........................................................................................ 365.383 346.590 18.793 5,42
15. ACTIVO MATERIAL .......................................................................................................... 18.211.619 19.159.919 -948.300 -4,95
15.1. De uso propio .............................................................................................................. 11.883.874 12.618.960 -735.086 -5,83
15.2. Inversiones inmobiliarias ............................................................................................. 848.303 687.746 160.557 23,35
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ..................................................... 5.479.442 5.853.213 -373.771 -6,39
15.4. Afecto a la Obra social ................................................................................................ - - - -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .......................................................... 382.431 241.244 141.187 58,52
16. ACTIVO INTANGIBLE ...................................................................................................... 24.355.303 21.844.356 2.510.947 11,49
16.1. Fondo de comercio ..................................................................................................... 21.342.908 18.727.426 2.615.482 13,97
16.2. Otro activo intangible .................................................................................................. 3.012.395 3.116.930 -104.535 -3,35
17. ACTIVOS FISCALES ........................................................................................................ 21.853.513 18.964.960 2.888.553 15,23
17.1. Corrientes .................................................................................................................... 3.592.286 2.336.822 1.255.464 53,73
17.2. Diferidos ...................................................................................................................... 18.261.227 16.628.138 1.633.089 9,82
18. PERIODIFICACIONES ...................................................................................................... 2.968.034 3.173.254 -205.220 -6,47
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................. 6.359.366 6.761.145 -401.779 -5,94
19.1. Existencias................................................................................................................... 1.462.583 845.693 616.890 72,94
19.2. Resto ........................................................................................................................... 4.896.783 5.915.452 -991.317 -16,90
TOTAL ACTIVO 1.842.687.132 1.730.754.614 111.932.518 6,47
PRO-MEMORIA
1. RIESGOS CONTINGENTES ............................................................................................... 186.346.803 174.360.679 11.986.124 6,87
1.1. Garantías financieras..................................................................................................... 180.252.394 170.728.764 9.523.630 5,58
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .......................................................... 1.218.408 2.276 1.216.132 n.s.
1.3. Otros riesgos contingentes............................................................................................ 4.876.001 3.629.639 1.246.362 34,34
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................... 315.689.028 285.108.190 30.580.838 10,73
2.1. Disponibles por terceros................................................................................................ 289.422.371 257.588.693 31.833.678 12,36
2.2. Otros compromisos........................................................................................................ 26.266.657 27.519.497 -1.252.840 -4,55
76 (*) Compuesto por el agregado de los balances consolidados de los grupos bancarios españoles más los balances individuales de los bancos españoles que no tienen grup

AGREGADO DE LOS BALANCES CONSOLIDADOS DE LOS GRUPOS BANCARIOS ESPAÑOLES (*)
Miles de euros
Jun
Jun
Variaciones
2008 2007 Absolutas En %
PASIVO
1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN......................................................................................................... 138.842.451 148.287.357 -9.444.906 -6,37
1.1. Depósitos de entidades de crédito ....................................................................... 24.698.953 39.539.105 -14.840.152 -37,53
1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......................... - - - -
1.3. Depósitos de la clientela ....................................................................................... 13.213.324 15.346.527 -2.133.203 -13,90
1.4. Débitos representados por valores negociables ................................................... 10.211.964 19.243.453 -9.031.489 -46,93
1.5. Derivados de negociación .................................................................................... 82.017.043 61.200.746 20.816.297 34,01
1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................................ 8.701.167 12.957.526 -4.256.359 -32,85
2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...................... 37.752.180 44.804.935 -7.052.755 -15,74
2.1. Depósitos de entidades de crédito ....................................................................... 17.616.833 20.890.350 -3.273.517 -15,67
2.2. Depósitos de la clientela ....................................................................................... 11.977.858 10.895.315 1.082.543 9,94
2.3. Débitos representados por valores negociables ................................................... 8.157.489 13.019.270 -4.861.781 -37,34
3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO............................ - - - -
3.1. Depósitos de entidades de crédito ....................................................................... - - - -
3.2. Depósitos de la clientela ....................................................................................... - - - -
3.3. Débitos representados por valores negociables ................................................... - - - -
4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO ........................................................................... 1.470.309.466 1.350.210.186 120.099.280 8,89
4.1. Depósitos de bancos centrales ............................................................................. 31.051.283 29.737.498 1.313.785 4,42
4.2. Depósitos de entidades de crédito ....................................................................... 187.517.845 146.461.555 41.056.290 28,03
4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......................... 54.609 54.213 396 0,73
4.4. Depósitos de la clientela........................................................................................ 745.142.968 690.852.122 54.290.846 7,86
4.5. Débitos representados por valores negociables.................................................... 412.220.935 393.550.001 18.670.934 4,74
4.6. Pasivos subordinados ........................................................................................... 56.377.647 53.434.808 2.942.839 5,51
4.7. Otros pasivos financieros...................................................................................... 37.944.179 36.119.989 1.824.190 5,05
10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................................ -1.405.538 - -1.405.538 -
11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................................... 11.745.905 11.432.146 313.759 2,74
12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................................... 3.595.136 779 3.594.357 n.s.
12.1. Depósitos de bancos centrales ........................................................................... - - - -
12.2. Depósitos de entidades de crédito...................................................................... 3.339 33 3.306 n.s.
12.3. Depósitos de la clientela ..................................................................................... 241.738 686 241.052 n.s.
12.4. Débitos representados por valores negociables ................................................. - - - -
12.5. Resto de pasivos ................................................................................................ 3.350.059 60 3.349.999 n.s.
13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................................... 26.890.517 27.658.678 -768.161 -2,78
14. PROVISIONES ................................................................................................................................. 26.003.161 27.575.509 -1.572.348 -5,70
14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares................................................ 18.418.786 19.216.556 -797.770 -4,15
14.2. Provisiones para impuestos................................................................................. 361.357 311.470 49.887 16,02
14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ...................................... 1.642.177 1.535.178 106.999 6,97
14.4. Otras provisiones ................................................................................................ 5.580.841 6.512.305 -931.464 -14,30
15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................................... 9.063.081 9.656.005 -592.924 -6,14
15.1. Corrientes ........................................................................................................... 3.296.764 3.511.406 -214.642 -6,11
15.2. Diferidos .............................................................................................................. 5.766.317 6.144.599 -378.282 -6,16
16. PERIODIFICACIONES..................................................................................................................... 6.674.866 6.838.122 -163.256 -2,39
17. OTROS PASIVOS.......................................................................................................................... 3.668.585 5.693.983 -2.025.398 -35,57
17.1. Fondo obra social............................................................................................... - - - -
17.2. Resto.................................................................................................................. 3.668.585 5.693.983 -2.025.398 -35,57
18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO .............................................................. 1.520.114 2.222.634 -702.520 -31,61
TOTAL PASIVO 1.734.659.924 1.634.380.334 100.279.590 6,14
PATRIMONIO NETO -
1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................................... 4.796.517 4.684.832 111.685 2,38
2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................................. -3.212.629 5.289.244 -8.501.873 -160,74
2.1. Activos financieros disponibles para la venta....................................................... 372.207 4.850.409 -4.478.202 -92,33
2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto........................... -335 -7.807 7.472 -95,71
2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ..................................................................... -417.224 -33.875 -383.349 n.s.
2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero ........................... 1.925.486 -79.368 2.004.854 n.s.
2.5. Diferencias de cambio ......................................................................................... -5.055.543 559.885 -5.615.428 n.s.
2.6. Activos no corrientes en venta ............................................................................. -37.220 - -37.220 -
3. FONDOS PROPIOS ............................................................................................................................ 106.443.316 86.400.204 20.043.112 23,20
3.1. Capital o fondo de dotación................................................................................... 8.426.801 8.012.983 413.818 5,16
3.1.1. Emitido ........................................................................................................... 8.426.801 8.087.969 338.832 4,19
3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)......................................................... - -74.986 74.986 -
3.2. Prima de emisión................................................................................................... 37.791.955 34.276.959 3.514.996 10,25
3.3. Reservas ............................................................................................................... 45.775.995 35.737.606 10.038.389 28,09
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas .................................................................. 43.606.175 33.719.703 9.886.472 29,32
3.3.2. Remanente ..................................................................................................... 47.394 65.626 -18.232 -27,78
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ...................... 2.122.426 1.952.277 170.149 8,72
3.3.3.1. Entidades asociadas ............................................................................... 1.589.293 1.459.572 129.721 8,89
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................................ 533.133 492.705 40.428 8,21
3.4. Otros instrumentos de capital .............................................................................. 7.183.637 309.065 6.874.572 n.s.
3.4.1. De instrumentos financieros compuestos....................................................... - 8.274 -8.274 -
3.4.2. Resto........................................................................................................ 7.183.637 300.791 6.882.846 n.s.
3.5. Menos: valores propios......................................................................................... -952.712 -368.538 -584.174 158,51
3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) .............................. - - - -
3.6.1. Cuotas participativas....................................................................................... - - - -
3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................................ - - - -
3.6.3. Fondo de estabilización ................................................................................. - - - -
3.7. Resultado atribuido al grupo.................................................................................. 9.712.028 9.825.053 -113.025 -1,15
3.8. Menos: dividendos y retribuciones........................................................................ -1.494.388 -1.392.924 -101.464 7,28
TOTAL PATRIMONIO NETO 108.027.204 96.374.280 11.652.924 12,09
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1.842.687.128 1.730.754.614 111.932.514 6,47
(*) Compuesto por el agregado de los balances consolidados de los grupos bancarios españoles más los balances individuales de los bancos españoles que no tienen grupo. 77

AGREGADO DE LAS CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADAS DE LOS GRUPOS BANCARIOS ESPAÑOLES(*)
Miles de euros
Jun Jun Variaciones
% sobre ATM
2008 2007 Absolutas En % Jun 2008 Jun 2007
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ACTIVOS TOTALES MEDIOS …………………………………………… 1.797.536.636 1.662.031.241 135.505.395 8,15 100,00 100,00
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ....................................................................... 49.802.073 41.536.447 8.265.626 19,90 5,54 5,00
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS .................................................................................... 32.377.198 26.618.039 5.759.159 21,64 3,60 3,20
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ................... 44.969 60.068 -15.099 -25,14 0,01 0,01
2.2. Otros ......................................................................................................... 32.332.229 26.557.971 5.774.258 21,74 3,60 3,20
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ............................................................... 620.477 577.225 43.252 7,49 0,07 0,07
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .................................................................. 18.045.352 15.495.633 2.549.719 16,45 2,01 1,86
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN ..... 1.115.143 557.305 557.838 100,10 0,12 0,07
4.1. Entidades asociadas .................................................................................. 945.292 458.788 486.504 106,04 0,11 0,06
4.2. Entidades multigrupo ................................................................................. 169.851 98.517 71.334 72,41 0,02 0,01
5. COMISIONES PERCIBIDAS ...................................................................................................... 9.556.078 9.473.719 82.359 0,87 1,06 1,14
6. COMISIONES PAGADAS .......................................................................................................... 1.513.891 1.448.446 65.445 4,52 0,17 0,17
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS........................................................................................................ 633.001 628.151 4.850 0,77 0,07 0,08
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ................................................ 5.852.449 5.608.678 243.771 4,35 0,65 0,67
7.2. Primas de reaseguros pagadas ................................................................. 146.641 143.158 3.483 2,43 0,02 0,02
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros ............... 2.994.104 3.185.054 -190.950 -6,00 0,33 0,38
7.4. Ingresos por reaseguros ............................................................................ 116.029 92.099 23.930 25,98 0,01 0,01
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros ............................... 2.887.465 2.574.793 312.672 12,14 0,32 0,31
7.6. Ingresos financieros ................................................................................... 1.025.501 1.165.598 -140.097 -12,02 0,11 0,14
7.7. Gastos financieros ..................................................................................... 332.768 335.219 -2.451 -0,73 0,04 0,04
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ................................................. 3.681.133 3.099.011 582.122 18,78 0,41 0,37
8.1. Cartera de negociación .............................................................................. 707.755 1.246.212 -538.457 -43,21 0,08 0,15
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. .............. 410.675 49.292 361.383 n.s. 0,05 0,01
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ............................................. 2.246.750 1.791.138 455.612 25,44 0,25 0,22
8.4. Inversiones crediticias ............................................................................... 34.671 41.291 -6.620 -16,03 0,00 0,00
8.5. Otros ......................................................................................................... 281.282 -28.922 310.204 n.s. 0,03 0,00
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ........................................................................................ 246.476 467.414 -220.938 -47,27 0,03 0,06
B) MARGEN ORDINARIO ................................................................................... 31.763.292 28.272.787 3.490.505 12,35 3,53 3,40
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ............. 645.646 772.941 -127.295 -16,47 0,07 0,09
11. COSTE DE VENTAS ................................................................................................................ 529.065 559.275 -30.210 -5,40 0,06 0,07
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN ........................................................................... 463.671 420.643 43.028 10,23 0,05 0,05
13. GASTOS DE PERSONAL ........................................................................................................ 7.402.387 6.866.293 536.094 7,81 0,82 0,83
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ..................................................... 4.701.815 4.411.685 290.130 6,58 0,52 0,53
15. AMORTIZACIÓN ...................................................................................................................... 1.179.406 1.095.811 83.595 7,63 0,13 0,13
15.1. Activo material ......................................................................................... 684.219 706.408 -22.189 -3,14 0,08 0,09
15.2. Activo intangible ...................................................................................... 495.187 389.403 105.784 27,17 0,06 0,05
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN.................................................................................... 511.129 435.933 75.196 17,25 0,06 0,05
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN ....................................................................... 18.548.807 16.097.374 2.451.433 15,23 2,06 1,94
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .......................................................... 4.959.144 3.067.658 1.891.486 61,66 0,55 0,37
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ........................................... 14.503 11.750 2.753 23,43 0,00 0,00
17.2. Inversiones crediticias ............................................................................. 4.847.645 3.001.150 1.846.495 61,53 0,54 0,36
17.3. Cartera de inversión a vencimiento .......................................................... 1.393 -1 1.394 n.s. 0,00 0,00
17.4. Activos no corrientes en venta ................................................................. 71.819 24.806 47.013 189,52 0,01 0,00
17.5. Participaciones ........................................................................................ -2.585 264 -2.849 n.s. 0,00 0,00
17.6. Activo material ......................................................................................... 7.323 968 6.355 n.s. 0,00 0,00
17.7. Fondo de comercio .................................................................................. 0 5.286 -5.286 -100,00 0,00 0,00
17.8. Otro activo intangible ............................................................................... 211 14.620 -14.409 -98,56 0,00 0,00
17.9. Resto de activos ...................................................................................... 18.835 8.815 10.020 113,67 0,00 0,00
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) .............................................................................. 906.603 508.120 398.483 78,42 0,10 0,06
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................... 2.569 3.067 -498 -16,24 0,00 0,00
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS ........................................ 3.708 5.048 -1.340 -26,55 0,00 0,00
21. OTRAS GANANCIAS ............................................................................................................... 674.658 1.463.078 -788.420 -53,89 0,08 0,18
21.1. Ganancias por venta de activo material ................................................... 453.802 427.712 26.090 6,10 0,05 0,05
21.2. Ganancias por venta de participaciones .................................................. 39.271 266.467 -227.196 -85,26 0,00 0,03
21.3. Otros conceptos ...................................................................................... 181.585 768.899 -587.314 -76,38 0,02 0,09
22. OTRAS PÉRDIDAS .................................................................................................................. 231.036 445.347 -214.311 -48,12 0,03 0,05
22.1. Pérdidas por venta de activo material ...................................................... 27.028 49.250 -22.222 -45,12 0,00 0,01
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ..................................................... 1.592 8.324 -6.732 -80,87 0,00 0,00
22.3. Otros conceptos ...................................................................................... 202.416 387.773 -185.357 -47,80 0,02 0,05
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ......................................................... 13.125.543 13.537.346 -411.803 -3,04 1,46 1,63
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS ......................................................................................... 2.895.837 3.135.338 -239.501 -7,64 0,32 0,38
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .......................................... 0 0 0 - 0,00 0,00
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ............................................. 10.229.706 10.402.008 -172.302 -1,66 1,14 1,25
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ............................................ 51.988 7 51.981 n.s. 0,01 0,00
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO .......................................... 10.281.694 10.402.015 -120.321 -1,16 1,14 1,25
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA ............................................................................ 569.665665 576.965 -7.300 -1,27 006 0,06 007 0,07
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ......................................................... 9.712.029 9.825.050 -113.021 -1,15 1,08 1,18
78 (*) Compuesto por el agregado de las cuentas consolidadas de los grupos bancarios españoles más las cuentas individuales de los bancos españoles que no tienen grupo.

AGREGADO DE LOS ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO DE LOS GRUPOS BANCARIOS ESPAÑOLES(*)
Miles de euros
Jun
Jun
Variaciones
2008 2007 Absolutas En %
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ......... -6.994.491 -1.567.168 -5.427.323 346,31
1.1. Activos financieros disponibles para la venta .................................................... -5.293.317 -1.416.422 -3.876.895 273,71
1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ............................................................ -5.075.398 605.086 -5.680.484 n.s.
1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ....................... -2.237.480 -2.184.474 -53.006 2,43
1.1.3. Impuesto sobre beneficios ........................................................................ 2.019.676 165.741 1.853.935 n.s.
1.1.4. Reclasificaciones ........................................................................................ -115 -2.775 2.660 -95,86
1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ..................................................... 7.284 4.633 2.651 57,22
1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración............................................................. 10.406 6.864 3.542 51,60
1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias........................ - - - -
1.2.3. Impuesto sobre beneficios ......................................................................... -3.122 -2.231 -891 39,94
1.2.4. Reclasificaciones ........................................................................................ - - - -
1.3. Coberturas de los flujos de efectivo .................................................................. -316.224 -125.001 -191.223 152,98
1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ............................................................ -396.521 -214.381 -182.140 84,96
1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias........................ -12.816 52 -12.868 n.s.
1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas .............. - 91 -91 -
1.3.4. Impuesto sobre beneficios ......................................................................... 93.113 89.237 3.876 4,34
1.3.5. Reclasificaciones ........................................................................................ - - - -
1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero......................... 936.265 98.709 837.556 n.s.
1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ............................................................ 785.945 126.585 659.360 n.s.
1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ....................... - - - -
1.4.3. Impuesto sobre beneficios ......................................................................... 150.320 -27.876 178.196 n.s.
1.4.4. Reclasificaciones ........................................................................................ - - - -
1.5. Diferencias de cambio ...................................................................................... -2.291.279 -128.874 -2.162.405 n.s.
1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ........................................................... -1.924.015 -261.593 -1.662.422 n.s.
1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias........................ 44.285 46.075 -1.790 -3,88
1.5.3. Impuesto sobre beneficios ......................................................................... -411.549 86.644 -498.193 n.s.
1.5.4. Reclasificaciones ........................................................................................ - - - -
1.6. Activos no corrientes en venta .......................................................................... -37.220 -213 -37.007 n.s.
1.6.1. Ganancias por valoración ........................................................................... -53.171 -328 -52.843 n.s.
1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias........................ - - - -
1.6.3. Impuesto sobre beneficios ......................................................................... 15.951 115 15.836 n.s.
1.6.4. Reclasificaciones ........................................................................................ - - - -
2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................................................... 10.281.693 10.402.014 -120.321 -1,16
2.1. Resultado consolidado publicado .................................................................... 10.281.693 10.402.014 -120.321 -1,16
2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ........................................................... - - - -
2.3. Ajustes por errores ........................................................................................... - - - -
3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO ................................................................ 3.287.202 8.834.846 -5.547.644 -62,79
3.1. Entidad dominante ........................................................................................... 2.929.358 8.253.547 -5.324.189 -64,51
3.2. Intereses minoritarios ....................................................................................... 340.060 519.219 -179.159 -34,51
Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -210 -1.143 933 -81,63
Por cambios en criterios contables ............................................................... -10 -41 31 -75,61
- Fondos propios .................................................................................................. - - - -
- Ajustes por valoración ........................................................................................ -10 -41 31 -75,61
- Intereses minoritarios ......................................................................................... - - - -
Por errores ................................................................................................................ -200 -1.102 902 -81,85
- Fondos propios .................................................................................................. -200 -1.102 902 -81,85
- Ajustes por valoración ........................................................................................ - - - -
- Intereses minoritarios ......................................................................................... - - - -
(*) Compuesto por el agregado de los estados de cambios en el patrimonio neto consolidados de los grupos bancarios españoles más los estados de cambios en el
patrimonio neto individuales de los bancos españoles que no tienen grupo 79

RECTIFICACIONES A LOS ESTADOS
ANTERIORMENTE PUBLICADOS

GRUPO CITIBANK ESPAÑA
BALANCE CONSOLIDADO / Diciembre 2007
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 56.110 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 22
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 2.832 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 22
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 2.832 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 2.693.948
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 6.470 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... - 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 1.105.604
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 6.470 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 1.519.689
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 3.190.249 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 78.897 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 27.353
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 41.302
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 3.109.051 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 2.301 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 3.820 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 87.774
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 74.308
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 87
11.5. Activo material ..................................................................................... 3.820 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 13.379
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 17.070
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. 7.636
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 9.434
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 60.498
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 64.034
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 20.856 17.2. Resto...................................................................................................... 64.034
15.1. De uso propio ...................................................................................... 20.856 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 2.923.346
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 54.191
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -351
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 22.182 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -351
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 22.182 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 46.900 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 3.315 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 43.585 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 32.380 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 427.891
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 23.278 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 172.774
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 172.774
19.2. Resto ................................................................................................... 23.278 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 3.405.077 3.2. Prima de emisión...................................................................................... -
3.3. Reservas .................................................................................................. 207.442
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 205.207
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 2.235
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 17.605 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 17.605 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.632.222 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 3.435.218 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 197.004 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 47.675
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 481.731
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 3.405.077
82

GRUPO CITIBANK ESPAÑA
Diciembre 2007
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 399.288 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... 234
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 90.967 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. 234
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 334
2.2. Otros ...................................................................................................... 90.967 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 112 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -100
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 308.433 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 125.658 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 48.451 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 8.214 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... - 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ - 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... 8.214 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 1.365 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 395.219 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 50.746 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 131.863 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 144.008 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 11.687 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 49.623
15.1. Activo material ..................................................................................... 7.623 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 49.623
15.2. Activo intangible ................................................................................... 4.064 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 1.268 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 157.139 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 49.857
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 62.621 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 47.909
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. 1.948
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 62.527
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. 94
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... 33.725
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores 216
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 13.651 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. 10.449 - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. 2.554 - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 648 Por errores .......................................................................................................... 216
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 1.098 - Fondos propios ............................................................................................ 216
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 1.098
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 73.346
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. 23.723
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 49.623
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 49.623
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... 1.948
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 47.675
83

GRUPO INVERSIS
BALANCE CONSOLIDADO / Diciembre 2007
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 9.890 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. -
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 37.719 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 30.518 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ -
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 7.201 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... -
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... - 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... - 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 665.988
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 29.089 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ -
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 29.089 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 34.348
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ - 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 521.173
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 624.047 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... -
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 411.106 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. -
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 110.467
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 91.053 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... -
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 121.888 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... - 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ - 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 784
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... -
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 117
11.5. Activo material ..................................................................................... - 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 667
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 182
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ - 15.1. Corrientes .............................................................................................. -
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... - 15.2. Diferidos ................................................................................................. 182
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... - 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... -
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 7.133
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 9.415 17.2. Resto...................................................................................................... 7.133
15.1. De uso propio ...................................................................................... 9.415 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 674.087
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. - PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 40
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -22
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 58.201 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -22
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 53.536 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 4.665 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 17.587 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 1.142 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 16.445 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 17.238 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 133.992
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 4.911 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 94.547
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 94.547
19.2. Resto ................................................................................................... 4.911 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 808.097 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 75.874
3.3. Reservas .................................................................................................. -42.279
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... -42.279
3.3.2. Remanente ........................................................................................ -
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... -
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... -
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... -
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 6.628 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 6.628 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 35.646 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 35.305 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 341 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 5.850
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -
TOTAL PATRIMONIO NETO 134.010
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 808.097
84

GRUPO INVERSIS
Diciembre 2007
Miles de euros
Miles de euros
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
1. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS ................................................................ 22.003 1. INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ...... -22
2. INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS ............................................................................ 14.213 1.1. Activos financieros disponibles para la venta .............................................. -22
2.1. Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero ............. - 1.1.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... 530
2.2. Otros ...................................................................................................... 14.213 1.1.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -267
3. RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL ........................................................ 58 1.1.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -285
A) MARGEN DE INTERMEDIACIÓN .............................................................. 7.848 1.1.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
4. RESULTADOS DE ENTID. VALORADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN - 1.2. Otros pasivos financieros a valor razonable ............................................... -
4.1. Entidades asociadas .............................................................................. - 1.2.1. Ganancias/perdidas por valoración....................................................... -
4.2. Entidades multigrupo ............................................................................. - 1.2.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
5. COMISIONES PERCIBIDAS .............................................................................................. 73.220 1.2.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
6. COMISIONES PAGADAS .................................................................................................. 32.125 1.2.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
7. ACTIVIDAD DE SEGUROS................................................................................................ - 1.3. Coberturas de los flujos de efectivo ............................................................ -
7.1. Primas de seguros y reaseguros cobradas ........................................... - 1.3.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
7.2. Primas de reaseguros pagadas ............................................................. - 1.3.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
7.3. Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros .......... - 1.3.3. Impor. transferidos al valor contable inicial de partidas cubiertas ........ -
7.4. Ingresos por reaseguros ........................................................................ - 1.3.4. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
7.5. Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros .......................... - 1.3.5. Reclasificaciones .................................................................................. -
7.6. Ingresos financieros ............................................................................... - 1.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero................... -
7.7. Gastos financieros ................................................................................. - 1.4.1. Ganancias/perdidas por valoración ...................................................... -
8. RESULTADOS DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO) ........................................... 6.581 1.4.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias ................. -
8.1. Cartera de negociación .......................................................................... 5.688 1.4.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
8.2. Otros instru. finan. a valor razonable con cambios en per. y gan. ......... - 1.4.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
8.3. Activos financieros disponibles para la venta ........................................ 893 1.5. Diferencias de cambio ................................................................................ -
8.4. Inversiones crediticias ........................................................................... - 1.5.1. Ganancias/perdidas por conversión ..................................................... -
8.5. Otros ...................................................................................................... - 1.5.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
9. DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO) ................................................................................ 3.135 1.5.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
B) MARGEN ORDINARIO ............................................................................... 58.659 1.5.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
10. VENTAS E INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO FINANCIEROS ........ - 1.6. Activos no corrientes en venta .................................................................... -
11. COSTE DE VENTAS ........................................................................................................ - 1.6.1. Ganancias por valoración ..................................................................... -
12. OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACIÓN .................................................................... - 1.6.2. Importes transferidos a la cuenta de perdidas y ganancias.................. -
13. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................ 24.679 1.6.3. Impuesto sobre beneficios ................................................................... -
14. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN ............................................... 24.812 1.6.4. Reclasificaciones .................................................................................. -
15. AMORTIZACIÓN .............................................................................................................. 3.488 2. RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................ 5.850
15.1. Activo material ..................................................................................... 1.541 2.1. Resultado consolidado publicado .............................................................. 5.850
15.2. Activo intangible ................................................................................... 1.947 2.2. Ajustes por cambio de criterio contable ..................................................... -
16. OTRAS CARGAS DE EXPLOTACIÓN............................................................................. 160 2.3. Ajustes por errores ..................................................................................... -
C) MARGEN DE EXPLOTACIÓN .................................................................... 5.520 3. INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO .......................................................... 5.828
17. PÉRDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO) .................................................... 388 3.1. Entidad dominante ..................................................................................... 5.828
17.1. Activos financieros disponibles para la venta ...................................... - 3.2. Intereses minoritarios ................................................................................. -
17.2. Inversiones crediticias ......................................................................... 388
17.3. Cartera de inversión a vencimiento ..................................................... -
17.4. Activos no corrientes en venta ............................................................. -
17.5. Participaciones .................................................................................... -
17.6. Activo material ..................................................................................... -
17.7. Fondo de comercio .............................................................................. -
17.8. Otro activo intangible ........................................................................... -
17.9. Resto de activos .................................................................................. -
18. DOTACIONES A PROVISIONES (NETO) ....................................................................... -5
19. INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .............................. - Pro-memoria: ajustes en patrim. neto imputables a periodos anteriores -
20. GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS .................................. - Por cambios en criterios contables .......................................................... -
21. OTRAS GANANCIAS ...................................................................................................... 2.424 - Fondos propios ............................................................................................ -
21.1. Ganancias por venta de activo material .............................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
21.2. Ganancias por venta de participaciones .............................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
21.3. Otros conceptos ................................................................................... 2.424 Por errores .......................................................................................................... -
22. OTRAS PÉRDIDAS .......................................................................................................... 1.711 - Fondos propios ............................................................................................ -
22.1. Pérdidas por venta de activo material ................................................. - - Ajustes por valoración .................................................................................. -
22.2. Pérdidas por venta de participaciones ................................................. - - Intereses minoritarios ................................................................................... -
22.3. Otros conceptos ................................................................................... 1.711
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ..................................................... 5.850
23. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS .................................................................................. -
24. DOTACIÓN OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES .................................... -
E) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA ......................................... 5.850
25. RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO) ...................................... -
F) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ...................................... 5.850
26. RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORÍA .................................................................... -
G) RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO ..................................................... 5.850
85

GRUPO BANKINTER
BALANCE CONSOLIDADO / Marzo 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 551.785 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 1.341.152
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 2.511.171 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 250 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... 41 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 2.124.025 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 190.403
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 157.258 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 1.150.749
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 229.597 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 1.929.653 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 19.336 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 19.336 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 47.015.849
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 3.681.071 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 500.017
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 3.613.880 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 5.313.115
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 67.191 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ 10.000
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 3.065.261 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 23.628.395
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 43.358.309 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 16.095.692
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 4.608.513 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 576.125
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 892.505
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 38.186.777 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 30.426
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 563.019 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. - 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... 3.869 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 56.447 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... -
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 5.939 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... -
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 146.937
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 1.137
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... -
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 33.365
11.5. Activo material ..................................................................................... 5.939 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 112.435
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 128.072
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 166.835 15.1. Corrientes .............................................................................................. 65.348
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 22.445 15.2. Diferidos ................................................................................................. 62.724
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... 144.390 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 73.251
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 67.046
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... - 17.1. Fondo obra social.................................................................................. 27
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 363.850 17.2. Resto...................................................................................................... 67.019
15.1. De uso propio ...................................................................................... 347.303 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. 348.770
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... - TOTAL PASIVO 49.151.503
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 16.547 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... -
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. -10.177
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 9.111 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... -10.285
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. - 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 9.111 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 237.396 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 48.715 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ 108
17.2. Diferidos .............................................................................................. 188.681 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 13.597 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 1.866.588
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 29.198 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 121.768
19.1. Existencias .......................................................................................... - 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 121.768
19.2. Resto ................................................................................................... 29.198 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 51.007.914 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 395.932
3.3. Reservas .................................................................................................. 1.446.462
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 914.535
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 414.240
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 117.687
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 17.449
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 100.238
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. -
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 2.519.787 3.4.2. Resto.................................................................................................. -
1.1. Garantías financieras............................................................................. 2.429.488 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -52.626
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... 90.299 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 9.188.001 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 8.485.654 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 702.347 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 73.655
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -118.603
TOTAL PATRIMONIO NETO 1.856.411
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 51.007.914
86

GRUPO BANCO PASTOR
BALANCE CONSOLIDADO / Marzo 2008
Miles de euros
Miles de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ACTIVO
PASIVO
1. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES ........................................................... 558.771 1. CARTERA DE NEGOCIACIÓN............................................................................................. 115.459
2. CARTERA DE NEGOCIACIÓN ......................................................................................... 174.037 1.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
2.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 1.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
2.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 1.3. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
2.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 1.4. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
2.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 98.356 1.5. Derivados de negociación ........................................................................ 82.500
2.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 4.006 1.6. Posiciones cortas de valores ................................................................... 32.959
2.6. Derivados de negociación ..................................................................... 71.675 2. OTR. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ...... 688.159
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 2.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3. OTR. ACTIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉR.Y GAN. ... 745.972 2.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... 688.159
3.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ - 2.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
3.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 3. PASIVOS FINANC. A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIM. NETO........... -
3.3. Crédito a la clientela .............................................................................. - 3.1. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... -
3.4. Valores representativos de deuda ......................................................... 726.664 3.2. Depósitos de la clientela .......................................................................... -
3.5. Otros instrumentos de capital ................................................................ 19.308 3.3. Débitos representados por valores negociables ...................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 700.000 4. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO .......................................................... 23.685.012
4. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA .......................................... 1.345.716 4.1. Depósitos de bancos centrales ................................................................ 302.208
4.1. Valores representativos de deuda ......................................................... 974.625 4.2. Depósitos de entidades de crédito ........................................................... 1.875.707
4.2. Otros instrumentos de capital ................................................................ 371.091 4.3. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ............ -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 663.755 4.4. Depósitos de la clientela........................................................................... 13.592.359
5. INVERSIONES CREDITICIAS ........................................................................................... 23.013.814 4.5. Débitos representados por valores negociables....................................... 6.945.903
5.1. Depósitos en entidades de crédito ........................................................ 1.805.336 4.6. Pasivos subordinados .............................................................................. 649.036
5.2. Operac. del mercado monet. a través de entid. de contrapartida ......... - 4.7. Otros pasivos financieros.......................................................................... 319.799
5.3. Crédito a la clientela .............................................................................. 21.110.746 10. AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ............................ -
5.4. Valores representativos de deuda ......................................................... - 11. DERIVADOS DE COBERTURA ......................................................................................... 66.664
5.5. Otros activos financieros ....................................................................... 97.732 12. PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA........................... 95.456
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... 3.946.159 12.1. Depósitos de bancos centrales .............................................................. -
6. CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO .................................................................. 18.299 12.2. Depósitos de entidades de crédito.......................................................... -
Pro-memoria: Prestados o en garantía ......................................................... - 12.3. Depósitos de la clientela ........................................................................ -
9. AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS ........................... - 12.4. Débitos representados por valores negociables .................................... -
10. DERIVADOS DE COBERTURA ...................................................................................... 8.905 12.5. Resto de pasivos ................................................................................... 95.456
11. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA ........................................................................ 107.679 13. PASIVOS POR CONTRATOS DE SEGUROS ................................................................... 133.596
11.1. Depósitos en entidades de crédito ...................................................... - 14. PROVISIONES .................................................................................................................... 167.245
11.2. Crédito a la clientela ............................................................................ - 14.1. Fondos para pensiones y obligaciones similares.................................... 88.380
11.3. Valores representativos de deuda ....................................................... - 14.2. Provisiones para impuestos.................................................................... 18.396
11.4. Instrumentos de capital ....................................................................... - 14.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ......................... 20.783
11.5. Activo material ..................................................................................... 107.679 14.4. Otras provisiones ................................................................................... 39.686
11.6. Resto de activos .................................................................................. - 15. PASIVOS FISCALES .......................................................................................................... 94.485
12. PARTICIPACIONES ........................................................................................................ 35.553 15.1. Corrientes .............................................................................................. 143
12.1. Entidades asociadas ........................................................................... 26.797 15.2. Diferidos ................................................................................................. 94.342
12.2. Entidades multigrupo ........................................................................... 8.756 16. PERIODIFICACIONES......................................................................................................... 129.930
13. CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES ........................................ - 17. OTROS PASIVOS............................................................................................................... 3.702
14. ACTIVOS POR REASEGUROS ...................................................................................... 7.414 17.1. Fondo obra social.................................................................................. -
15. ACTIVO MATERIAL ........................................................................................................ 357.186 17.2. Resto...................................................................................................... 3.702
15.1. De uso propio ...................................................................................... 327.069 18. CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO ............................................. -
15.2. Inversiones inmobiliarias ..................................................................... 28.226 TOTAL PASIVO 25.179.708
15.3. Otros activos cedidos en arrendamiento operativo ............................. 1.891 PATRIMONIO NETO
15.4. Afecto a la Obra social ........................................................................ - 1. INTERESES MINORITARIOS ............................................................................................... 74.953
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero .................................. - 2. AJUSTES POR VALORACIÓN............................................................................................. 101.678
16. ACTIVO INTANGIBLE ..................................................................................................... 17.330 2.1. Activos financieros disponibles para la venta.......................................... 101.678
16.1. Fondo de comercio .............................................................................. 2.658 2.2. Pasivos financ. a valor razonable con camb. en el patrim. neto.............. -
16.2. Otro activo intangible ........................................................................... 14.672 2.3. Coberturas de los flujos de efectivo ........................................................ -
17. ACTIVOS FISCALES ....................................................................................................... 197.267 2.4. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .............. -
17.1. Corrientes ............................................................................................ 37.241 2.5. Diferencias de cambio ............................................................................ -
17.2. Diferidos .............................................................................................. 160.026 2.6. Activos no corrientes en venta ................................................................ -
18. PERIODIFICACIONES ..................................................................................................... 66.927 3. FONDOS PROPIOS .............................................................................................................. 1.408.474
19. OTROS ACTIVOS ............................................................................................................ 109.943 3.1. Capital o fondo de dotación...................................................................... 86.356
19.1. Existencias .......................................................................................... 90.021 3.1.1. Emitido .............................................................................................. 86.356
19.2. Resto ................................................................................................... 19.922 3.1.2. Pendiente de desembolso no exigido (-)............................................ -
TOTAL ACTIVO 26.764.813 3.2. Prima de emisión...................................................................................... 180.882
3.3. Reservas .................................................................................................. 1.045.163
3.3.1. Reservas (pérdidas) acumuladas ...................................................... 853.278
3.3.2. Remanente ........................................................................................ 189.435
3.3.3. Rvas. (pérdidas) de ent. valoradas por el método de la partic. ......... 2.450
3.3.3.1. Entidades asociadas ................................................................... 478
3.3.3.2. Entidades multigrupo................................................................... 1.972
3.4. Otros instrumentos de capital ................................................................. 6.564
PRO-MEMORIA 3.4.1. De instrumentos financieros compuestos.......................................... -
1. RIESGOS CONTINGENTES .............................................................................................. 1.550.632 3.4.2. Resto.................................................................................................. 6.564
1.1. Garantías financieras............................................................................. 1.550.632 3.5. Menos: valores propios............................................................................ -12.298
1.2. Activos afectos a otras obligaciones de terceros .................................. - 3.6. Cuotas participativas y fondos asociados (cajas de ahorros) ................. -
1.3. Otros riesgos contingentes..................................................................... - 3.6.1. Cuotas participativas.......................................................................... -
2. COMPROMISOS CONTINGENTES ................................................................................. 3.777.896 3.6.2. Fondo de reservas de cuotapartícipes............................................... -
2.1. Disponibles por terceros......................................................................... 3.742.571 3.6.3. Fondo de estabilización ..................................................................... -
2.2. Otros compromisos................................................................................ 35.325 3.7. Resultado atribuido al grupo..................................................................... 141.060
3.8. Menos: dividendos y retribuciones............................................................ -39.253
TOTAL PATRIMONIO NETO 1.585.105
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 26.764.813
87

GRUPO CITIBANK ESPAÑA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO/ Diciembre 2007
Miles de euros
Miles de euros
1. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
Resultado consolidado del ejercicio ...................................... 49.624
Ajustes al resultado: ............................................................... 121.042 -Pasivos financieros a valor razonable con cambios en
-Amortización de activos materiales (+) .......................... 7.623 Patrimonio neto .................................................................................. -
-Amortización de activos intangibles (+) .......................... 4.064 -Depósitos de entidades de crédito .............................................. -
-Pérdidas por deterioro de activos (neto) (+/-) ................. 62.621 -Depósitos de la clientela ............................................................. -
-Dotac. netas a pasivos por contratos de seguros (+/-) ... - -Debitos representados por valores negociables ......................... -
-Dotaciones a provisiones (neto) (+/-) ............................. 33.725 -Pasivos financieros a coste amortizado ............................................. 50.310
-Ganancias/pérdidas por venta de activo material (+/-) ... -10.449 -Depósitos de bancos centrales ................................................... -
-Ganancias/pérdidas por venta de participaciones (+/-) .. -2.554 -Depósitos en entidades de crédito .............................................. -28.652
-Resultado de entidades valoradas por el método de la -Operaciones del mercado monetario a través de entidades
participación (neto de dividendos) (+/-) ......................... - de contrapartida ........................................................................... -
-Impuestos (+/-) ............................................................... 23.723 -Depósitos de la clientela ............................................................. 87.531
-Otras partidas no monetarias (+/-) ................................. 2.289 -Debitos representados por valores negociables ......................... -
Resultado ajustado .................................................................. 170.666 -Otros pasivos financieros ............................................................ -8.569
Aumento/disminución neta en los activos de explotación .. 147.581 -Otros pasivos de explotación ............................................................. -51.019
-Cartera de negociación ...................................................... 1 Total flujos de efectivo netos de las actividades de explotación (1) ... 22.376
-Depósitos en entidades de crédito .............................. -
-Operaciones del mercado monetario a través de
2. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
entidades de contrapartida ......................................... - Inversiones (-) ........................................................................................... -19.737
-Crédito a la clientela .................................................... - -Entidades del grupo, multigrupo y asociadas .................................... -
-Valores representativos de deuda .............................. - -Activos materiales .............................................................................. 14.159
-Otros instrumentos de capital ..................................... - -Activos intangibles ............................................................................. 5.578
-Derivados de negociación ........................................... 1 -Cartera de inversión a vencimiento ................................................... -
-Otros activos financieros a valor razonable con cambios -Otros activos financieros .................................................................... -
en pérdidas y ganancias ................................................... - -Otros activos ...................................................................................... -
-Depósitos en entidades de crédito .............................. - Desinversiones (+) .................................................................................... 15.279
-Operaciones del mercado monetario a través de -Entidades del grupo, multigrupo y asociadas ........................................ -
entidades de contrapartida ........................................... - -Activos materiales ................................................................................. 15.279
-Crédito a la clientela .................................................... - -Activos intangibles ................................................................................. -
-Valores representativos de deuda .............................. - -Cartera de inversión a vencimiento ....................................................... -
-Otros instrumentos de capital ..................................... - -Otros activos financieros ....................................................................... -
-Activos financieros disponibles para la venta .................... -1.897 -Otros activos ......................................................................................... -
-Valores representativos de deuda .............................. - Total flujos de efectivo netos de las actividades de inversión (2) ...... -4.458
-Otros instrumentos de capital ..................................... -1.897
-Inversiones crediticias ....................................................... 160.519 3. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
-Depósitos en entidades de crédito .............................. -20.020 Emisión/Amortización de capital o fondo de dotación (+/-) ........................ -
-Operaciones del mercado monetario a través de Adquisición de instrumentos de capital propios (-) .................................... -
entidades de contrapartida ......................................... - Enajenación de instrumentos de capital propios (+) .................................. -
-Crédito a la clientela .................................................... 286.073 Emisión/Amortización cuotas participativas (+/-) ....................................... -
-Valores representativos de deuda .............................. - Emisión/Amortización otros instrumentos de capital (+/-) .......................... -
-Otros activos financieros ............................................. -105.534 Emisión/Amortización capital con naturaleza de pasivo financiero (+/-) .... -
-Otros activos de explotación .............................................. -11.042 Emisión/Amortización pasivos subordinados (+/-) ..................................... -
Aumento/disminución neta en los pasivos de explotación . -709 Emisión/Amortización otros pasivos a largo plazo (+/-) ............................. -
-Cartera de negociación ...................................................... - Aumento/Disminución de los intereses minoritarios (+/-) .......................... -
-Depósitos en entidades de crédito .............................. - Dividendos/Intereses pagados (-) .............................................................. -
-Operaciones del mercado monetario a través de Otras partidas relacionadas con las actividades de financiación .............. 218
entidades de contrapartida ......................................... - Total flujos de efectivo netos de las actividades de financiación (3) ……… 218
-Depósitos de la clientela ............................................. -
-Debitos representados por valores negociables ......... - 4. Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo o
-Derivados de negociación ........................................... - equivalentes (4) ........................................................................................... -
-Posiciones cortas de valores ...................................... -
-Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios
5. AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO
en pérdidas y ganancias ................................................... - O EQUIVALENTES (1+2+3+4) ................................................................... 18.136
-Depósitos de entidades de crédito .............................. - Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio ....................... 75.639
-Depósitos de la clientela ............................................. - Efectivo o equivalentes al final del ejercicio ................................ 93.775
-Debitos representados por valores negociables ......... -
88

GRUPO INVERSIS
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO/ Diciembre 2007
Miles de euros
Miles de euros
1. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
Resultado consolidado del ejercicio ...................................... 5.849
Ajustes al resultado: ............................................................... 4.128 -Pasivos financieros a valor razonable con cambios en
-Amortización de activos materiales (+) .......................... 1.541 Patrimonio neto .................................................................................. -
-Amortización de activos intangibles (+) .......................... 1.947 -Depósitos de entidades de crédito .............................................. -
-Pérdidas por deterioro de activos (neto) (+/-) ................. 388 -Depósitos de la clientela ............................................................. -
-Dotac. netas a pasivos por contratos de seguros (+/-) ... - -Debitos representados por valores negociables ......................... -
-Dotaciones a provisiones (neto) (+/-) ............................. -5 -Pasivos financieros a coste amortizado ............................................. -20.641
-Ganancias/pérdidas por venta de activo material (+/-) ... - -Depósitos de bancos centrales ................................................... -
-Ganancias/pérdidas por venta de participaciones (+/-) .. - -Depósitos en entidades de crédito .............................................. 2.842
-Resultado de entidades valoradas por el método de la -Operaciones del mercado monetario a través de entidades
participación (neto de dividendos) (+/-) ......................... - de contrapartida ........................................................................... -109.556
-Impuestos (+/-) ............................................................... - -Depósitos de la clientela ............................................................. 89.529
-Otras partidas no monetarias (+/-) ................................. 257 -Debitos representados por valores negociables ......................... -
Resultado ajustado .................................................................. 9.977 -Otros pasivos financieros ............................................................ -3.456
Aumento/disminución neta en los activos de explotación .. -9.739 -Otros pasivos de explotación ............................................................. -
-Cartera de negociación ...................................................... 19.467 Total flujos de efectivo netos de las actividades de explotación (1) ... -925
-Depósitos en entidades de crédito .............................. -
-Operaciones del mercado monetario a través de
2. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
entidades de contrapartida ......................................... - Inversiones (-) ........................................................................................... -4.520
-Crédito a la clientela .................................................... - -Entidades del grupo, multigrupo y asociadas .................................... -
-Valores representativos de deuda .............................. 30.234 -Activos materiales .............................................................................. 1.849
-Otros instrumentos de capital ..................................... -10.767 -Activos intangibles ............................................................................. -
-Derivados de negociación ........................................... - -Cartera de inversión a vencimiento ................................................... -
-Otros activos financieros a valor razonable con cambios -Otros activos financieros .................................................................... -
en pérdidas y ganancias ................................................... - -Otros activos ...................................................................................... 2.671
-Depósitos en entidades de crédito .............................. - Desinversiones (+) .................................................................................... 1.851
-Operaciones del mercado monetario a través de -Entidades del grupo, multigrupo y asociadas ........................................ -
entidades de contrapartida ........................................... - -Activos materiales ................................................................................. -
-Crédito a la clientela .................................................... - -Activos intangibles ................................................................................. 1.229
-Valores representativos de deuda .............................. - -Cartera de inversión a vencimiento ....................................................... -
-Otros instrumentos de capital ..................................... - -Otros activos financieros ....................................................................... -
-Activos financieros disponibles para la venta .................... - -Otros activos ......................................................................................... 622
-Valores representativos de deuda .............................. - Total flujos de efectivo netos de las actividades de inversión (2) ...... -2.669
-Otros instrumentos de capital ..................................... -
-Inversiones crediticias ....................................................... -29.206 3. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
-Depósitos en entidades de crédito .............................. 93.641 Emisión/Amortización de capital o fondo de dotación (+/-) ........................ -
-Operaciones del mercado monetario a través de Adquisición de instrumentos de capital propios (-) .................................... 782
entidades de contrapartida ......................................... - Enajenación de instrumentos de capital propios (+) .................................. -
-Crédito a la clientela .................................................... 24.021 Emisión/Amortización cuotas participativas (+/-) ....................................... -
-Valores representativos de deuda .............................. - Emisión/Amortización otros instrumentos de capital (+/-) .......................... 5.951
-Otros activos financieros ............................................. -146.868 Emisión/Amortización capital con naturaleza de pasivo financiero (+/-) .... -
-Otros activos de explotación .............................................. - Emisión/Amortización pasivos subordinados (+/-) ..................................... -
Aumento/disminución neta en los pasivos de explotación . -20.641 Emisión/Amortización otros pasivos a largo plazo (+/-) ............................. -
-Cartera de negociación ...................................................... - Aumento/Disminución de los intereses minoritarios (+/-) .......................... -
-Depósitos en entidades de crédito .............................. - Dividendos/Intereses pagados (-) .............................................................. -
-Operaciones del mercado monetario a través de Otras partidas relacionadas con las actividades de financiación .............. -
entidades de contrapartida ......................................... - Total flujos de efectivo netos de las actividades de financiación (3) ……… 5.169
-Depósitos de la clientela ............................................. -
-Debitos representados por valores negociables ......... - 4. Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo o
-Derivados de negociación ........................................... - equivalentes (4) ........................................................................................... -
-Posiciones cortas de valores ...................................... -
-Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios
5. AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO
en pérdidas y ganancias ................................................... - O EQUIVALENTES (1+2+3+4) ................................................................... 1.575
-Depósitos de entidades de crédito .............................. - Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio ....................... 5.520
-Depósitos de la clientela ............................................. - Efectivo o equivalentes al final del ejercicio ................................ 7.095
-Debitos representados por valores negociables ......... -
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