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........ ~.•~..'~'.. ?... CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA ~ I CONTRALORIA REGIONAL DE COQUIMBO(1)1.1 CONTROL EXTERNO~"i'i;ji;\i.,';;¡'·UNIVERSO Y MUESTRA.De acuerdo con la información proporcionadapor el hospital de Coquimbo y a los reportes del sistema de información para lagestión financiera del Estado, SIGFE, del período comprendido entre el 1 0de julio de2009 y el 31 de marzo de 2010, las adquisiciones de los ítems medicamentos,insumos médicos (otros químicos) y equipamiento médico ascendieron a$ 1.515.533.379, de los cuales se examinó selectivamente la suma de $ 196.722.987,equivalentes a un 12,98%, según el detalle adjunto:LItom I Descripción ltem I unirS')rso I Mu(~;tra I p~r~: iMu~traI: 22.04.004.001 1 Farmacia 11_.2_o6_.3_6_0_.9_87_+-1'_1_2_3_,8_09_,_72_3-+-3o_._22_1_,6_2_3+-'_1_0,_26_o/c-l0i! 22.04,003,0021 Otros Químicos I 281.972.674' 59,397,256124.711.414 21,06%I29.05.002 l' Maquin~rias y Equipos para laProducciónI--_~_--l.._l' 27.199.718 13.516,008113.516.008 49,69% ITotales 11.515.533.379 196.722.987168.449.045 12,98%Por otra parte, en el área de recursoshumanos, de conformidad con los antecedentes aportados por el hospital deCoquimbo debidamente verificados en el SIGFE, en el período marzo - abril de 2010,el total de gastos correspondiente a las asignaciones por horas extraordinarias, tercery cuarto turno y pérdida de caja, ascendieron a $ 239.349.153, de los cuales seexaminó selectivamente la suma de $ 90.166.671, equivalente a un 37,67% del total,conforme al siguiente detalle:I1DescripciónI!Universo($)I,Muestra($) I Alcance%I Asignación de Horas Extraordinarias ! 118.271.6371 38,979.371 32,95%Asignación de 3er. y 4to. Turno I 120,969.5231 51,079.307 42,22%Asignación de Pérdida de Caja 1 107,993 107.993 100% ITotales I 239.349.153 90.166.671 37,67% 'ANTECEDENTES GENERALES.El hospital San Pablo de Coquimbo, junto alos hospitales de La Serena y de Ovalle que se encuentran clasificados en tipo 2,además de los seis hospitales tipo 3 y 4 Y los consultorios urbanos y rurales, son parteDde la red asistencial de salud de la Cuarta Región dirigida por el Servicio de SaludCoquimbo.
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO CONTROL EXTERNO De acuerdo al rol macro definido en el estudiode la red asistencial, tiene una población asignada de más de 600 mil habitantes. Esun centro de derivación regional en las especialidades de neurocirugía, traumatología,ortopedia, psiquiatría, salud mental, dermatología, enfermedades de transmisiónsexual, cuidados intensivos pediátricos y anatomía patológica.Cabe señalar que, a partir de la entrada envigencia de la ley N° 20.3191, a contar del 31 de enero de 2010, este hospitaladquiere la calidad de establecimiento autogestionado en red, lo que significa operacomo órgano funcionalmente desconcentrado del Servicio de Salud Coquimbo,conforme a lo dispuesto en el artículo 33 de la ley 18.575, Orgánica Constitucional deBases Generales de la Administración del Estado. No obstante su competencia, nopuede comprometer los recursos y bienes afectos al cumplimiento de sus finespropios a que se refieren los artículos 33 y 34 del decreto supremo N° 38 del año 2005del Ministerio de Salud y ejecutará las acciones de salud que corresponde a losservicios de acuerdo a la ley.En materia de adquisiciones este centro desalud cuenta con la unidad de abastecimiento, la que, entre otras funciones, elabora elplan anual de compras, administra la bodega de farmacia y entrega las comprasrecepcionadas a las distintas unidades del hospital. Además, está encargada deadquirir mensualmente los medicamentos e insumos médicos a la CENABAST y, encaso de incumplimiento en los despachos de este proveedor, debe efectuar lascompras en el mercado público, el que a su vez se utiliza para licitar los equiposmédicos.Cabe señalar que en el año 2009 y durante elprimer semestre del 2010 el hospital se encontraba en etapa de implementación de lanueva torre de hospitalización, cuyos procesos de adquisiciones y pagos fueronefectuados por el Servicio de Salud Coquimbo.De la revisión efectuada a los procesos deabastecimiento y recursos humanos, se indica lo siguiente:1.- PROCESO DE ABASTECIMIENTO.1.- SISTEMA DE CONTROL INTERNO.Se evaluaron los controles administrativos ycontables en relación a la recepción y almacenamiento de los ítems examinados, asícomo al proceso de pago y contabilización de las facturas recibidas por el hospital y elendeudamiento reflejado al 31 de marzo de 2010, cuyo resultado se presenta acontinuación:Como primera situación se estableció que elmanual de procedimientos de abastecimiento del hospital se encuentra aprobado porresolución exenta N° 3181, de 2009, sin embargo no ha sido publicado en el portal delmercado público, tal como lo señala las normas sobre compras públicas contenidas enla ley N° 19.886.I Modifica la ley W 19.937, impidiendo que los establecimientos de salud no calificados como deautogesti6n en red al 1 de enero de 2009, pasen a tener dicha calidad por el solo ministerio de la Ley.
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