33 PasTaba rinKos riziKos VaLdyMas Grupė/Bankas prisiima rinkos rizikas, t. y. riziką, kad finansinio instrumento tikroji vertė ar būsiemieji pinigų srautai svyruos dėl rinkos kainų kitimo. rinkos rizikos kyla dėl atvirų palūkanų normos, valiutos ar vertybinių popierių pozicijų. rinkos rizikų apytikslio lygio, susijusio su Grupės/Banko atviromis pozicijomis, įvertinimui naudojamos vidinės ataskaitos ir modeliai atskiroms Grupės/Banko patiriamos rizikos rūšims. Grupė/Bankas naudoja limitų sistemą, kurios tikslas yra užtikrinti, kad bet kuriuo momentu patiriamų rizikų lygis nebūtų aukštesnis už norimą ir galimą prisiimti. Šių limitų vykdymas stebimas kasdien. Rizikos valdymo tikslais, Grupė/Bankas traktuoja rinkos riziką kaip riziką patirti nuostolių dėl nepalankių rinkos veiksnių pokyčių. Rinkos rizikų valdymui Grupė/Bankas naudoja limitų sistemą, taikomą atskiroms pozicijoms ir portfeliams. a) Valiutos rizika Grupė ir <strong>bankas</strong> prisiima valiutos riziką dėl nuolat kintančių užsienio valiutų kursų, kuri įtakoja finansinę padėtį ir pinigų srautus. Valdyba nustato bendros ir atskiros valiutos atviras pozicijas bei valiutos pirkimo limitus nakties bei dienos sandoriams, kurios yra peržiūrimos kiekvieną dieną. Lietuvos <strong>bankas</strong> yra nustatęs atviros užsienio valiutos pozicijos limitus, kuriuos privalo vykdyti kasdien (36 pastaba). Grupės ir Banko bendroji atvira užsienio valiutų pozicija turi būti ne didesnė kaip 25 proc. skaičiuotino kapitalo, o vienos užsienio valiutos atvira pozicija – ne didesnė kaip 15 proc. skaičiuotino kapitalo. <strong>2007</strong> m. gruodžio 31 d. Grupės turto, įsipareigojimų ir nebalansinių sąskaitų koncentraciją pagal valiutas sudarė: Tūkst. Lt EUR USD LTL Kitos Iš viso Turtas Gryni pinigai ir lėšos Lietuvos banke 14,844 5,958 179,742 1,838 202,382 Paskolos ir avansai bankams ir kitoms finansų institucijoms 213,790 519,377 24,174 60,361 817,702 Vertybiniai popieriai, vertinami tikrąja verte per pelno (nuostolio) ataskaitą 48,249 96,124 33,700 19,745 197,818 Paskolos ir išperkamosios nuomos gautinos sumos 360,559 123,043 1,537,745 123,549 2,144,896 investiciniai vertybiniai popieriai: 144,559 253,101 27,224 3,738 428,622 laikomi galimam pardavimui 575 2,291 27,173 3,726 33,765 laikomi iki išpirkimo 143,984 250,810 51 12 394,857 investicijos į dukterines įmones – – – – – ilgalaikis nematerialusis turtas – – 2,481 3,990 6,471 ilgalaikis materialusis turtas – – 24,106 329,318 353,424 investicinis turtas – – 22,318 – 22,318 Kitas turtas 13,657 20,385 38,349 31,022 103,413 ilgalaikis turtas, skirtas parduoti – – 50,573 – 50,573 Turtas iš viso: Įsipareigojimai 795,658 1,017,988 1,940,412 573,561 4,327,619 bankų ir kitų finansų institucijų depozitai 313,531 273,776 67,883 63,810 719,000 įsiskolinimas klientams 611,108 750,110 1,342,846 29,931 2,733,995 išleisti skolos vertybiniai popieriai – – – – – subordinuotos paskolos 93,729 8,055 – – 101,784 atidėtų mokesčių įsipareigojimai – – 5,304 34,633 39,937 Kiti įsipareigojimai 6,544 13,624 57,430 118,134 195,732 įsipareigojimai, priskiriami ilgalaikiam turtui, skirtam parduoti – – 20,364 – 20,364 Įsipareigojimai iš viso 1,024,912 1,045,565 1,493,827 246,508 3,810,812 Grynoji balanso pozicija (229,254) (27,577) 446,585 327,053 516,807 Kreditavimo įsipareigojimai 113,807 9,926 135,103 4,617 263,453 Suteiktos garantijos 10,672 1,650 18,993 50 31,365 2006 m. gruodžio 31 d. Grupės turto, įsipareigojimų ir nebalansinių sąskaitų koncentraciją pagal valiutas sudarė: Tūkst. Lt Turtas iš viso 643,628 959,720 1,139,601 459,529 3,202,478 Įsipareigojimai iš viso 617,211 995,224 1,074,746 129,044 2,816,225 Grynoji balanso pozicija 26,417 (35,504) 64,855 330,485 386,253 Kreditavimo įsipareigojimai 27,324 5,999 109,872 75 143,270 suteiktos garantijos 6,494 2,778 23,010 1,749 34,031 75
<strong>2007</strong> m. gruodžio 31 d. banko turto, įsipareigojimų ir nebalansinių sąskaitų koncentraciją pagal valiutas sudarė: Bankas EUR USD LTL Kitos Iš viso Turtas Gryni pinigai ir lėšos Lietuvos banke 14,844 5,958 179,741 1,838 202,381 Paskolos ir avansai bankams ir kitoms finansų institucijoms 276,975 548,655 202,829 195,896 1,224,355 Vertybiniai popieriai, vertinami tikrąja verte per pelno (nuostolio) ataskaitą Paskolos ir išperkamosios nuomos gautinos sumos 48,249 96,124 33,402 19,712 197,487 336,195 96,974 1,261,749 123,549 1,818,467 investiciniai vertybiniai popieriai: 144,212 252,297 24,740 3,726 424,975 laikomi galimam pardavimui 575 2,291 24,689 3,726 31,281 laikomi iki išpirkimo 143,637 250,006 51 – 393,694 investicijos į dukterines įmones – – 6,500 – 6,500 ilgalaikis nematerialusis turtas – – 2,347 – 2,347 ilgalaikis materialusis turtas – – 23,424 – 23,424 investicinis turtas – – 13,730 – 13,730 Kitas turtas 13,656 20,385 33,646 1,411 69,098 ilgalaikis turtas, skirtas parduoti – – 36,594 – 36,594 Turtas iš viso: Įsipareigojimai 834,131 1,020,393 1,818,702 346,132 4,019,358 bankų ir kitų finansų institucijų depozitai 292,689 273,789 67,789 63,810 698,077 įsiskolinimas klientams 611,108 750,110 1,342,846 29,931 2,733,995 išleisti skolos vertybiniai popieriai – – – – – subordinuotos paskolos 93,729 8,055 – – 101,784 atidėtų mokesčių įsipareigojimai – – 3,081 – 3,081 Kiti įsipareigojimai 6,532 13,636 31,097 845 52,110 Įsipareigojimai iš viso 1,004,058 1,045,590 1,444,813 94,586 3,589,047 Grynoji balanso pozicija (169,927) (25,197) 373,889 251,546 430,311 Kreditavimo įsipareigojimai 123,033 12,415 108,853 5,428 249,729 Suteiktos garantijos 10,672 1,650 18,993 50 31,365 2006 m. gruodžio 31 d. banko turto, įsipareigojimų ir nebalansinių sąskaitų koncentraciją pagal valiutas sudarė: 76 Turtas iš viso 643,753 963,455 1,139,826 278,187 3,025,221 Įsipareigojimai iš viso 596,609 992,422 1,061,777 88,831 2,739,639 Grynoji balanso pozicija 47,144 (28,967) 78,049 189,356 285,582 Kreditavimo įsipareigojimai 27,324 5,999 98,900 1,136 133,359 suteiktos garantijos 6,494 2,778 23,010 1,749 34,031 Tūkst. Lt Tūkst. Lt
Change language