Presentatie BFT april 2013

More documents

Recommendations

Info

22/26 Casus: de accountant als poortwachter Casus cliëntenacceptatie • 2 personen melden zich bij accountant; • 1 legitimeert zich als dir/ah van BV; • BV gekocht tbv exploitatie schip; • Aankoopprijs schip 5 miljoen; • Buitenlandse investeerder; • Accountant moet bankrekening openen; • Accountant regelt kantoorruimte. Vraag: cliënt accepteren en/of melden OT?
23/26 Casus Coffeeshop Negatieve kas wordt boekhoudkundig “opgelost” 1. Bijboeken omzet 2. Lening o/g van aandeelhouders/eigenaren Vraag: Is de accountant verplicht dit te melden in het kader van de WWFT?
Page 1 and 2: WWFT en accountants mr. Lo de Haan
Page 3 and 4: Ministerie van Veiligheid & Justiti
Page 5 and 6: 5/26 Toezicht WWFT Toezicht WWFT do
Page 7 and 8: 7/26 Belangrijkste wijzigingen WWFT
Page 9 and 10: 9/26 2. Uitbreiding WWFT plichtige
Page 11 and 12: 11/26 4. Cliëntenonderzoek (I) Art
Page 13 and 14: 13/26 5. Meldingsplicht bij mislukt
Page 15 and 16: 15/26 7. Informatie-uitwisseling tu
Page 17 and 18: 17/26 MELDERS Ongebruikelijke Trans
Page 19 and 20: 700 600 500 400 300 200 100 0 19/26
Page 21: 21/26 Casusposities Praktijkcasus
Page 25 and 26: Casus omzetbelastingfraude Uitspraa

Presentatie BFT april 2013

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?