Årsrapport 2009 - Frosta kommune - Domene
Årsrapport 2009 - Frosta kommune - Domene
Årsrapport 2009 - Frosta kommune - Domene
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
• Kommentar 2200: Avvik skyldes lavere lønnskostnader på faste stillinger enn budsjettert,<br />
blant annet grunnet at sanglærer ikke ble engasjert høsten <strong>2009</strong>, samt at deler av<br />
kulturskolerektors stilling ble overtatt av nytilsatt enhetsleder kultur og fritid.<br />
• Kommentar 2591: Avvik skyldes i hovedsak nyansatt enhetsleder kultur og fritid, en stilling<br />
som ikke var med i budsjett <strong>2009</strong>.<br />
• Kommentar 2300: Avvik skyldes i hovedsak en budsjettfeil i opprinnelig budsjett, der kr.<br />
10 000,- ble feilskrevet som kr. 100 000,-. Beløp korrigert i neste års budsjett.<br />
5.5 Pleie og omsorg<br />
Regnskap Reg. budsjett Avvik i kr. %-forbruk<br />
Ansvar: 30 Enhet for pleie og omsorg<br />
3000 Adm.pleie og omsorg 1 167 080 1 207 902 -40 822 97<br />
3001 Samarbeidsutvalg Pleie- og omsorg 3 263 4 000 -737 82<br />
3100 <strong>Frosta</strong>tunet institusjon 12 652 489 12 460 135 192 354 102<br />
3101 <strong>Frosta</strong>tunet dagsenter 69 538 113 671 -44 133 61<br />
3102 <strong>Frosta</strong>tunet kjøkken 514 926 386 754 128 172 133<br />
3200 Hjemmesykepleie 9 849 747 9 885 218 -35 471 100<br />
3201 Annen hjelp i hjemmet 2 180 929 2 120 958 59 971 103<br />
3203 Skyss transp. PO-tjeneste 430 239 411 000 19 239 105<br />
3300 Varpet dagsenter 405 192 383 342 21 850 106<br />
3301 Elvarheim omsorgsboliger 7 088 679 6 946 471 142 208 102<br />
3302 Tunet avlastingsbolig 871 790 840 389 31 401 104<br />
3308 An. tilt. funksj/h.støtte 460 620 453 796 6 824 102<br />
3310 Pensjon - Egenandel AFP 6 615 0 6 615 0<br />
3900 Avskrivning ansvar 3 -213 701 -213 700 -1 100<br />
Sum: 30 Enhet for pleie og omsorg 35 487 404 34 999 936 487 468 101<br />
• 3000 Positivt resultat på grunn av ubrukte midler på kursutgifter og høyt budsjettert<br />
pensjonspremie.<br />
• 3100 Avviket skyldes hovedsakelig en prinsippendring som ble foretatt i regnskapet. Det vil<br />
si at tidligere ble utbetaling av lønn fra 20.desember, ført på timelister, utbetalt i<br />
januar året etter. Fra <strong>2009</strong> blir det ført på det året utgiften faktisk er, dvs <strong>2009</strong>.<br />
Summen i den 13. lønnskjøringen utgjør på dette ansvaret kr. 181 243.<br />
Sykevikarlønn har også vært en stor utgiftspost.<br />
• 3101 Positivt resultat på grunn av langtidssykemelding, og det er ikke innleid vikar fullt ut.<br />
• 3102 Overskridelsen skyldes følgende - kr. 19 826 er den 13. lønnskjøringen (forklart tidl.)<br />
reparasjoner på en del utstyr og inntektssvikt på salg i kantina.<br />
• 3200 Positivt resultat på grunn av tiltak gjort i forhold til innleie av sykevikar, den 13.<br />
lønnskjøringen utgjorde ekstra kr. 76 542<br />
• 3201 Overskridelsen skyldes lønn vikarutgifter sykdom, og mindre inntekt på<br />
sykelønnsrefusjon, den 13.lønnskjøringen utgjorde kr.13 052.<br />
• 3300 Overskridelsen skyldes litt for høyt budsjettert på sykelønnsrefusjon.<br />
• 3301 Overskridelsen skyldes for høyt budsjetter sykelønnsrefusjon, og for lavt på vikarer.<br />
Den 13. lønnskjøringen utgjorde kr. 65 248<br />
• 3302 Overskridelsen skyldes 13. lønnskjøring kr. 22 393, litt på vikarinnleie.<br />
• 3308 Brukt litt mer på støttekontakter enn budsjettert.13. lønnskjøring utgjorde kr.41 236<br />
• Totalt utgjorde den 13. lønnskjøringen(prinsippendring) kr. 436 946,55. Ser man bort fra<br />
denne kjøringen er budsjettavviket for <strong>2009</strong> ubetydelig for enheten.<br />
<strong>Årsrapport</strong> for <strong>Frosta</strong> <strong>kommune</strong> <strong>2009</strong> 46
Change language