Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
8<br />
Förvaltningsberättelse<br />
Ekonomi<br />
Mål och prognos av måluppfyllelse<br />
◗ Kommunens finansiella ställning ska vara<br />
långsiktigt hållbar.<br />
◗ <strong>Piteå</strong> Kommunföretag AB ska klara de <strong>kommun</strong>ala<br />
bolagens ekonomiska åtaganden inom<br />
ramen för koncernen <strong>Piteå</strong> Kommunföretag AB.<br />
Nyckeltal/mått Utfall Prognos Utfall<br />
jan-april helår helår<br />
2008 2008 2007<br />
Nettokostnadernas andel av<br />
skatteintäkter och generella<br />
statsbidrag, %. Mål 2010: 91%<br />
Delmål 2008: 92,5% 93,1% 94,7% 93,9%<br />
Likviditet: Betalningsberedskap<br />
i antal dagar<br />
Mål: minst 30 dagar 69 dgr 117 dgr 69 dgr<br />
Soliditet: Inga lån Inga lån Inga lån Inga lån<br />
Nämndernas/styrelsens<br />
resultat. Balans mellan<br />
ekonomi och verksamhet +11,7 mkr -4,1 mkr +17,8 mkr<br />
Avtalstrohet i <strong>kommun</strong>en<br />
Mål 95% 94% 91%<br />
Extern kapitalförvaltning<br />
Mål 2% i reala termer - 1,5% -1,6%<br />
Tillskott från <strong>Piteå</strong> Kommun<br />
till <strong>kommun</strong>ala bolag, kr 0 kr 0 kr 0 kr<br />
Analys<br />
Ekonomi och finansiell analys<br />
Kommunen redovisar ett resultat om +25,6 mkr per 2008-04<br />
30 och en helårsprognos om +45,2 mkr, vilket ligger i nivå<br />
med budgeterat resultat. På övergripande nivå förklaras resultatet<br />
framför allt av att skatteintäkterna är starka. Det samlade<br />
nämndsresultatet per första tertialet uppgår till +11,7 mkr,<br />
något som på helårsbasis förväntas övergå till ett underskott<br />
om cirka -4,1 mkr.<br />
Strukturella obalanser redovisas inom följande områden:<br />
◗ Barn- och utbildningsnämnden redovisar ökade kostnader<br />
inom grundskolan samtidigt som lärartätheten minskar. Osäkerhet<br />
inför utvecklingen för gymnasieskolans inter<strong>kommun</strong>ala<br />
ersättningar.<br />
◗ Socialnämnden redovisar underskott avseende individ- och<br />
familjeomsorgens försörjningsstöd och placeringar av barn<br />
och unga samt handikappomsorgens personliga assistenter.<br />
◗ Teknik- och gatukontoret redovisar underskott för vinterväghållning<br />
samt offentlig belysning.<br />
Barn- och utbildningsnämnden visar på en fortsatt volymökning<br />
inom förskolan. Bedömningen är att detta inte klaras<br />
P<br />
J<br />
3<br />
4<br />
inom befintlig ram. Strukturplanen har inte kunnat genomföras<br />
fullt ut bland annat beroende på ökade byggkostnader<br />
och kostutredningens försening. Nämnden har svårigheter att<br />
täcka ovanstående underskott med det överskott som genereras<br />
i takt med att grundskolans elevantal sjunker. En analys<br />
av grundskolans kostnader i förhållande till lärartäthet och<br />
lokalkostnader ska genomföras under året.<br />
Socialnämnden har tagit fram en åtgärdsplan vad gäller placeringar<br />
av barn och unga. Denna plan innebär att balans<br />
mellan ekonomi och verksamhet uppnås först under 2010.<br />
Teknik- och servicenämnden bedömer att det inte går att dra<br />
ned på barmarksunderhållet för att undvika det prognostiserade<br />
underskottet. Fastighets- och servicekontorets överskott<br />
i samband med försäljning av fastigheter gör däremot<br />
att nämnden totalt redovisar ett överskott.<br />
Nettokostnadsandel av skatteintäkter och<br />
generella statsbidrag % exklusive<br />
100 avskrivningar, <strong>kommun</strong>en<br />
95<br />
90<br />
96,0<br />
95,3 95,0<br />
94,2 93,9<br />
94,7<br />
2003 2004 2005 2006 2007 2008<br />
(Prognos)<br />
Vid de målnivåer som visas i grafen bedöms <strong>kommun</strong>en klara<br />
kommande pensionsutbetalningar, investeringssatsningar,<br />
volymökningar i verksamheten utan att behöva låna och ändå<br />
nå en resultatnivå som klarar oförutsedda och negativa ekonomiska<br />
händelser. Efter första tertialet redovisas en nettokostnadsandel<br />
om 93,1% och i helårsprognosen beräknas den<br />
hamna på 94,7%. Detta ligger över den nivå som är fastställd<br />
för 2008 (92,5%). I arbetet med VEP 2009-2011 håller detta<br />
mål på att analyseras och kommer eventuellt att ses över.<br />
200<br />
175<br />
150<br />
125<br />
100<br />
75<br />
50<br />
25<br />
0<br />
50<br />
Likviditet <strong>kommun</strong>en, dagar<br />
60 53<br />
117<br />
2003 2004 2005 2006 2007 2008<br />
(Prognos)<br />
Likvdag (ek. mål 30 dgr)<br />
45<br />
69
Change language