Årsredovisning 2012 (pdf) - Vectura

More documents

Recommendations

Info

34 ERSÄTTNING OCH VILLKOR Ersättning och andra anställnings - villkor för ledande befattningshavare PRINCIPER Vid årsstämman den 18 april 2012 fastställdes på styrelsens förslag nedanstående riktlinjer för Vectura. Styrelsens förslag till principer för ersättning och andra anställningsvillkor för ledande befattningshavare innebär att Vectura ska sträva efter att ersättning och anställningsvillkor ska vara rimliga och väl avvägda. Ersättningarna ska präglas av måttfullhet, rimlighet och transparens samt bidra till en god etik och företagskultur. Ersättningen ska inte vara löneledande i förhållande till jämförbara företag utan präglas av måttfullhet. I fråga om ersättning och andra anställningsvillkor ska Vectura tillämpa de principer som beslutats i av regeringen fastställda ”Riktlinjer för anställningsvillkor för ledande befattningshavare i företag med statligt ägande” 2009-04-20. Dessa riktlinjer ska utmynna i en ersättning som är konkurrenskraftig, takbestämd, rimlig och ändamålsenlig. Principen är fast grundlön, vilket innebär att några incitamentsprogram eller andra typer av rörliga lönedelar inte får förekomma för ledande befattningshavare. Beträffande pensionsvillkor, uppsägningstid och avgångsvederlag ska principerna för detta överensstämma med de som fastställts av regeringen i ovan nämnda riktlinjer. För säkerställande av att av styrelsen fastställda nivåer avseende bolagets kostnader för ersättning till ledande befattningshavare i bolaget inte överskrids, samt att de följer av stämman fastställda riktlinjer, gäller följande. Baserat på de underlag som legat till grund för styrelsens ursprungliga beslut om ersättning, samt med utgångspunkt i styrelsens bolagsstyrningsrapport, ska bolagets revisorer granska att beslutade ersättningsnivåer och övriga anställningsvillkor inte överskridits. Bolagets revisorer ska vidare årligen inför varje årsstämma, i särskild rapport till styrelsen, redovisa sina iakttagelser beträffande ledande befattningshavares och övriga anställdas anställningsvillkors överensstämmelse med styrelsens beslut och av årsstämman fastställda riktlinjer. Om riktlinjerna enligt revisorns mening inte har följts ska skälen för denna bedömning framgå. Innan beslut om enskild ersättning fattas ska det finnas skriftligt underlag som utvisar bolagets totala kostnad. Dessa riktlinjer ska också gälla i samtliga dotterbolag samt godkännas av årsstämma för respektive dotterbolag. Styrelsen föreslår att riktlinjerna för 2013 ska vara desamma som ovan. Frågor om ersättning till ledande befattningshavare bereds av styrelsen genom ersättningsutskottet. Ersättning och förmåner till VD beslutas av Vecturas styrelse. Ersättning till övriga chefer direkt underställda VD, vilka ses som övriga ledande befattningshavare, beslutas av VD efter samråd med styrelse ordförande. VD Under 2012 har VD erhållit fast lön samt förmåner enligt följande. VD:s pensionsålder är 65 år och pensionen är premiebestämd. Bolaget betalar premier för pension (ålders-, VECTURA ÅRSREDOVISNING 2012 efterlevande-, sjukdomspension med mera) med en årlig premie uppgående till 30 (30) procent av årlig lön under det aktuella året. VD har en förmånsbil samt en liv-, sjuk- och olycksfallsförsäkring enligt bolagets policy. Bolaget har därutöver tecknat en särskild sjukvårdsförsäkring för VD. Uppsägningstiden för VD är sex månader från såväl företagets som VD:s sida. Därutöver kan ett avgångsvederlag på upp till arton månader utges. Under uppsägningstiden utgår full lön under sex månader. Avgångsvederlaget utbetalas månadsvis och består enbart av den fasta månadslönen utan tillägg för förmåner. Vid nyanställning eller vid erhållande av inkomst av näringsverksamhet ska ersättningen reduceras med belopp som motsvarar den nya inkomsten. ÖVRIGA LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE Principen för ersättning till övriga ledande befattningshavare bygger på fast lön. Pension till ledande befattningshavare, förutom VD, byggs upp genom ITP-planen. För övriga ledande befattningshavare utgår ingen rörlig ersättning och pensionsåldern är 65 år. Bolaget har därutöver tecknat en särskild sjukvårdsförsäkring för ledande befattningshavare. Divisionscheferna och vice VD har även möjlighet till förmånsbil. Ledande befattningshavare tillämpar Almegas kollektivavtal för Svenska Teknik & Designföretagen och följer avtalets regler för uppsägningstid vid arbetsbrist. Uppsägningstiden vid arbetsbrist är från bolagets sida max 6 månader (beroende på anställningstid) men för medarbetare som fyllt 55 år (dock längst till 65 års ålder) och som har sammanhängande anställningstid vid bolaget av minst 10 år är uppsägningstiden 12 månader. Under uppsägningstiden utgår oförändrad lön. INCITAMENTSPROGRAM Regeringen har beslutat om riktlinjer för anställningsvillkor för ledande befattningshavare i företag med statligt ägande och det ankommer på styrelsen att säkerställa att dessa följs. Inom ramen för dessa riktlinjer har styrelsen i Vectura beslutat om ett incitamentsprogram för 2013. Det är ett incitamentsprogram för de anställda som inte tillhör kretsen ledande befattningshavare och det baseras på av styrelsen uppsatta mål för 2013. Programmet är takbestämt och för att ge utfall krävs att uppsatta mål överträffas. Aktie- och aktiekursrelaterade kriterier finns inte i programmet. Det befintliga incitamentsprogrammet för 2012 har inte föranlett några utbetalningar eftersom uppsatta mål för året inte har nåtts.
Förslag på vinstdisposition AKTIEKAPITAL OCH AKTIER Vecturas aktiekapital uppgick den 31 december 2012 till 129 MSEK fördelat på 129 200 000 aktier, vardera med ett kvotvärde om 1 krona. Det finns ett aktieslag. Varje aktie berättigar till en röst på bolagsstämman utan begränsning. Vectura ägs till 100 procent av svenska staten. UTDELNINGSPOLICY Utdelningspolicyn innebär att ordinarie utdelning ska uppgå till 50–70 procent av årets resultat. Vid varje utdelningstillfälle ska hänsyn tas till bolagets framtida kapitalbehov och eventuella investerings- och förvärvsplaner. ÅRSSTÄMMA Årsstämman äger rum den 25 april på bolagets huvudkontor, Svetsarvägen 24 i Solna. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande finns följande fria, egna kapital: SEK Överkursfond 216 871 192 Årets resultat -10 385 858 Till årsstämmans förfogande 206 485 334 Förslag till utdelning -16 900 000 I ny räkning balanseras 189 585 334 Styrelsen föreslår att 70 procent av koncernens årsresultat 24 151 000 SEK, vilket innebär 16 900 000 SEK och motsvarar 0,131 SEK per aktie, utdelas till ägaren för 2012. Moderbolagets förlust på -10 385 858 SEK, avräknas mot överkursfonden, 216 871 192 SEK, och att därefter kvarstående överkursfond, 189 585 334 SEK, balanseras i ny räkning. Föreslagen utdelning utgör 5,0 procent av moderbolagets egna kapital. STYRELSENS YTTRANDE AVSEENDE FÖRESLAGEN VINSTUTDELNING ENLIGT ABL 18 KAP 4§ ÄR: Koncernens egna kapital har beräknats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) samt de tolkningsuttalanden som ges ut av International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) såsom de har godkänts av EU-kommissionen för tillämpning inom EU. Vidare har Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Moderbolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och med tillämpning av rekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer, från Rådet för finansiell rapportering. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets FÖRSLAG PÅ VINSTDISPOSITION 35 bundna egna kapital efter föreslagen vinstutdelning. Styrelsen finner även att föreslagen utdelning till aktieägaren är försvarlig med hänsyn till de bedömningskriterier som anges i 17 kap 3§ andra och tredje styckena i aktiebolagslagen (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt). Styrelsen vill därvid framhålla följande: Verksamhetens art, omfattning och risker Styrelsen bedömer att bolagets och koncernens egna kapital efter den föreslagna utdelningen kommer att vara tillräckligt stort i relation till verksamhetens art, omfattning och risker. Styrelsen beaktar i sammanhanget bland annat bolagets och koncernens historiska utveckling, budgeterad utveckling, investeringsplaner samt konjunkturläget. Konsolideringsbehov Styrelsen har företagit en allsidig bedömning av bolagets och koncernens ekonomiska ställning och dess möjligheter att på sikt infria sina åtaganden. Föreslagen utdelning utgör 70 procent av koncernens årsresultat. Det uttalade målet för koncernens kapitalstruktur med en soliditet om högst 50 procent uppfylls inte efter den föreslagna utdelningen. Soliditeten uppgick till 58 procent. Bolagets och koncernens soliditet är god med beaktande av de förhållanden som råder i branschen. Mot denna bakgrund anser styrelsen att bolaget och koncernen har goda förutsättningar att tillvarata framtida affärsmöjligheter och även tåla eventuella förluster. Planerade investeringar har beaktats vid bestämmandet av den föreslagna vinstutdelningen och en närmare diskussion om ytterligare utdelning kommer ske under 2013 utifrån utvecklade investeringsstrategier och investeringsplaner. Vinstutdelningen kommer heller inte att negativt påverka bolagets och koncernens förmåga att göra ytterligare affärsmässigt motiverade investeringar eller satsningar enligt antagna planer. Likviditet Den föreslagna vinstutdelningen kommer inte att påverka bolagets och koncernens förmåga att i rätt tid infria sina betalningsförpliktelser. Bolaget och koncernen har god tillgång till likviditetsreserver i form av både kort- och långfristiga krediter. Krediterna kan lyftas med kort varsel, vilket innebär att bolaget och koncernen har god beredskap att klara såväl variationer i likviditeten som eventuella oväntade händelser. Ställning i övrigt Styrelsen har övervägt alla kända förhållanden som kan ha betydelse för bolagets och koncernens ekonomiska ställning och som inte beaktats inom ramen för det ovan anförda. Därvid har ingen omständighet framkommit som gör att den föreslagna utdelningen inte framstår som försvarlig. VECTURA ÅRSREDOVISNING 2012
Page 1 and 2: 2012 Årsredovisning — med hållb
Page 3 and 4: 2012 i korthet 2012 I SIFFROR VARUM
Page 5 and 6: VECTURAS VÄRDEORD Framtidstro - In
Page 7 and 8: Projektering Projekt- & Byggledning
Page 9 and 10: STRATEGIER Marknadsstrategi Vectura
Page 11 and 12: SKANDINAVISK MARKNAD MED GODA FRAMT
Page 13 and 14: VECTURAS ERBJUDANDE Vectura erbjude
Page 15 and 16: Organisation Vectura har målmedvet
Page 17 and 18: i såväl kund- som medarbetarunder
Page 19 and 20: Miljöhänsyn i centrum ectura har
Page 21 and 22: VECTURAS VÄRDEORD FRAMTIDSTRO Vi t
Page 23 and 24: ENGAGERADE MEDARBETARE En löpande
Page 25 and 26: RISKBEDÖMNING SWOT- och riskanalys
Page 27 and 28: RAMAVTAL MED ÅLANDS LANDSKAPSREGER
Page 29 and 30: Bolagsstyrningsrapport ÖVERGRIPAND
Page 31 and 32: Namn Styrelsemöte Revisionsutskott
Page 33: Affärsplan, budget och prognos Bå
Page 37 and 38: Ledning Från vänster: Elisabet Wa
Page 39 and 40: Koncernens balansräkning KONCERNEN
Page 41 and 42: FÖRÄNDRING I KONCERNENS EGET KAPI
Page 43 and 44: MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING 43 Mod
Page 45 and 46: FÖRÄNDRING I MODERBOLAGETS EGET K
Page 47 and 48: ) vars rörelseresultat regelbundet
Page 49 and 50: ERSÄTTNING TILL ANSTÄLLDA Pension
Page 51 and 52: KONCERNEN MODERBOLAGET MSEK 2012 20
Page 53 and 54: ERSÄTTNING TILL STYRELSEN Vid års
Page 55 and 56: KONCERNEN MODERBOLAGET MSEK 2012 20
Page 57 and 58: MSEK LEDNINGSKOMPANIET I SVERIGE AB
Page 59 and 60: NOT 16. FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH
Page 61 and 62: ÅRSREDOVISNINGENS UNDERTECKNANDE 6
Page 63 and 64: Revisorsrapport REVISORS RAPPORT Ö
Page 65 and 66: HÅLLBARHETSREDOVISNING INDEX 65 GR
Page 67 and 68: VERKSAMHETSSPECIFIKA Affärsmässig

Årsredovisning 2012 (pdf) - Vectura

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?