You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Kommunen gör sedan 2005 årliga avsättningar på<br />
minst 3 procent av ansvarsförbindelsen. Den<br />
innehåller dels pensionsförpliktelser för pensioner<br />
som tjänats in före 1998 och dels pensions-<br />
förpliktelser för visstidspensioner. De senarer<br />
omfattade tidigare två personer, men sedan en<br />
person gått i pension har hela det kommande<br />
pensionsåtagandet för denna avsatts och<br />
kostnadsbokförts. Avsättningar enligt<br />
ansvarsförbindelsen bokförs som långfristig skuld i<br />
balansräkningen.<br />
Pensionsförpliktelse inklusive löneskatt, mkr<br />
Avsättning<br />
2010 2009 2008<br />
Pensioner intjänade från<br />
1998 5,1 1,4 1,3<br />
Pensioner intjänade före<br />
1998 43,1 43,1 31,9<br />
Visstidspensioner<br />
(2 personer) 5,6 1,9 1,0<br />
Ansvarsförbindelse<br />
Pensioner intjänade före<br />
1998 137,1 142,2 143,6<br />
Pensionsåtagande för<br />
visstidspensioner 9,0 14,2 13,8<br />
Summa 199,7 202,7 191,7<br />
Pensionsutbetalningar för de förmåner som tjänats<br />
in före 1998, blir en direkt kostnad för <strong>kommun</strong>en.<br />
<strong>Trosa</strong>s kostnad för dessa var 6,8 mkr inklusive<br />
löneskatt 2010 jämfört med 4,8 mkr 2009.<br />
<strong>Trosa</strong> äger finansiella tillgångar i Robur<br />
statspapperfond till ett värde av 39,2 mkr. Av<br />
dessa har 25,2 mkr öronmärkts för kommande<br />
pensionsutbetalningar.<br />
Jämfört med andra svenska <strong>kommun</strong>er har <strong>Trosa</strong><br />
ett hyggligt utgångsläge för att hantera och klara<br />
kostnaderna av framtida pensionsutbetalningar.<br />
I <strong>Trosa</strong> anser vi att det är förenligt med god<br />
ekonomisk hushållning att inte skjuta<br />
pensionskostnader på framtiden, varför en del av<br />
ansvarsförbindelsen avsätts och kostnadsbokförs<br />
varje år.<br />
<strong>Trosa</strong> har inte gjort några nedskärningar i<br />
verksamheterna under ”krisåren” 2009-2010.<br />
I <strong>Trosa</strong> fastställdes budget för 2009 redan i juni<br />
2008. Under sensommaren och hösten var finans-<br />
krisen förstasidesstoff i press och media.<br />
Skatteprognoserna reviderades ner kraftigt för de<br />
10<br />
kommande åren. Budget 2009 revs inte upp i <strong>Trosa</strong><br />
till följd av ”krisen”.<br />
I februari 2009 beslutades budgetförutsättningarna<br />
för 2010. Senare under våren reviderades SKL:s<br />
skatteprognoser ner kraftigt. Även för 2010<br />
beslutades att inga nerskärningar skulle göras.<br />
På hösten 2009 beslutade regeringen att<br />
<strong>kommun</strong>erna skulle få extra konjunkturstöd för<br />
2010, vilket innebar ytterligare 5 mkr för <strong>Trosa</strong>.<br />
(Redan under våren var det känt att <strong>Trosa</strong> skulle få<br />
6 mkr i konjunkturstöd.) För att underlätta<br />
ungdomars inträde på arbetsmarknaden avsattes<br />
2 mkr för att ge ett 20-tal ungdomar syssel-<br />
sättning. Resterande medel förbättrade det<br />
budgeterade resultatet för 2010.<br />
Det arbetssätt som <strong>Trosa</strong> har för att ta fram<br />
budgetförutsättningar för varje år är väl känt i våra<br />
verksamheter. Arbetssättet har skapat trygghet<br />
och stabilitet.<br />
Befolkningsprognoser är grunden för hur<br />
verksamhetsvolymen förändras för framförallt<br />
förskola och skola samt äldreomsorg. Budget<br />
räknas upp årligen med löne- och prisökningar.<br />
Medel avsätts i Kommunstyrelsens centrala buffert<br />
och fördelning av medel görs efter beslutade<br />
kriterier i samband med delårsbokslut per augusti.<br />
Exempelvis fördelas mer medel till förskolan om<br />
antalet förskolebarn blir fler och till Vård och<br />
omsorg om antalet äldre invånare blir fler än vad<br />
befolkningsprognosen angav.<br />
Sedan 2008 genomförs årliga rationaliseringar. För<br />
2008-2009 med 5 mkr per år och för åren därefter<br />
med 3 mkr per år. Varje år tillförs verksamheterna<br />
5 mkr för att satsningar i ettårsprojekt ska kunna<br />
genomföras.<br />
Kommunens externa<br />
intäkter och kostnader 2010<br />
Kommunens verksamheter finansieras till största<br />
delen av den <strong>kommun</strong>alskatt som <strong>Trosa</strong>s invånare<br />
betalar. Endast 7 procent av <strong>kommun</strong>ens intäkter<br />
är avgifter som <strong>kommun</strong>en debiterar för vatten och<br />
avlopp, sophämtning, barnomsorg, hemtjänst,<br />
mm.<br />
För år 2010 fick <strong>kommun</strong>erna i Sverige<br />
konjunkturstöd efter beslut i regeringen. Det bidrar<br />
till att Generella statsbidrag har ökat med 11 mkr<br />
jämfört med 2009.
Change language