Mötesplatser - Svenska kyrkan

More documents

Recommendations

Info

Ekonomi Kassaflödesanalys tkr 2009 2008 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 26 488 2 955 Av- och nedskrivningar 33 767 32 317 Förändring av avsättningar -5 669 -7 873 Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar -6 773 -9 051 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet -24 -8 565 26 47 789 9 783 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 47 789 9 783 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital, långfristig gravskötselskuld och ändamålsbestämda medel Förändring av kortfristiga fordringar 350 -7 936 Förändring av kortfristiga skulder -914 -10 996 Förändring av långfristig gravskötselskuld -2 249 -2 060 Förändring av ändamålsbestämda medel 185 2 863 Kassaflöde från den löpande verksamheten 45 161 -8 346 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar -48 191 -63 254 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 8 435 9 051 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -100 -1 400 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 136 107 Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 720 -55 496 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde 5 441 -63 842 Likvida medel vid årets början 280 607 344 449 Likvida medel vid årets slut Specifikation av likvida medel vid årets slut 286 048 280 607 Kassa och bank 42 626 41 430 Kortfristiga placeringar 243 422 239 177 286 048 280 607 Kommentarer till kassaflödesanalys l Samfällighetens likvida medel har under 2009 ökat med 5 441 tkr vilket fördelar sig på kassaflöde från den löpande verksamheten med 45 161 tkr samt kassaflöde från investeringsverksamheten med -39 720 tkr. Motsvarande förändring av kassaflödet 2008 var -63 842 tkr vilket främst förklaras av ett lägre resultat och en högre investeringsvolym. l I kassaflödet från den löpande verksamheten har årets resultat exklusive avskrivningar och övriga poster bidragit med 47 789 tkr medan förändringen i rörelsekapitalet påverkat med -2 628 tkr. Det är främst minskningen av den långfristiga gravskötselskulden som ligger bakom den negativa förändringen av rörelsekapitalet. l Ett sätt att beskriva likviditet är med hjälp av rörelsekapitalet som visar skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Vid utgången av 2009 uppgick rörelsekapitalet till 216 973 tkr vilket motsvarar en ökning med 6 037 tkr jämfört med 2008. Diagrammet till höger visar rörelsekapitalets utveckling under den senaste femårsperioden. Ett kompletterande mått är likviditet i procent som beskriver relationen mellan likvida medel och kortfristiga skulder. Likviditeten vid utgången av 2009 uppgick till 320 %.
Flerårsöversikt Allmänna förutsättningar 2009 2008 2007 2006 2005 Tillhöriga per den 31 december (antal) 292 994 298 640 301 121 305 983 309 975 Tillhöriga per den 31 december (%) 57,7 59,7 61,0 62,5 63,9 Kyrkoavgift exklusive begravnings- och stiftsavgift (%) 1) 0,81 0,81 0,81 0,81 0,81 Begravningsavgift(%) 0,13 0,13 0,14 0,14 0,14 Medeltal anställda 978 984 1 007 940 914 Intäkts- och kostnadsanalys (tkr) Verksamhetens intäkter 678 750 649 440 609 488 596 367 595 922 Verksamhetens kostnader -674 570 -635 985 -609 688 -593 427 -569 469 Förändring av ändamålsbestämda medel -185 -2 863 -78 0 0 Eliminering av begravningsverksamhetens resultat 2) -188 9 994 1 156 2 641 798 Verksamhetens resultat 3 807 20 586 878 5 581 27 251 Resultat från finansiella investeringar 22 681 -17 631 16 157 20 587 16 600 Årets resultat 26 488 2 955 17 035 26 168 43 851 Kyrkoavgift exkl begravnings- och stiftsavgift (tkr) 487 994 465 390 448 787 448 176 451 418 -varav slutavräkning 3) 25 806 17 742 12 405 18 270 27 441 Personalkostnader/verksamhetens intäkter (%) 58,5 58,0 59,7 58,9 57,8 Av-och nedskrivningar/ verksamhetens intäkter (%) 5,0 5,0 5,1 5,1 4,9 Ekonomisk ställning (tkr) Fastställt mål för det egna kapitalet – målsatt kapital (tkr) 700 000 700 000 - - - Eget kapital (tkr) 770 477 744 063 741 108 724 200 698 032 Soliditet (%) 80,2 79,0 76,7 76,5 76,6 Värdesäkring av eget kapital (%) 3,6 0,4 2,4 3,7 6,7 Likvida medel (tkr) 286 048 280 607 344 449 325 415 302 123 Likviditet (%) 317 308 337 365 337 1) Tillkommer 0,03 % som avser stiftsavgift. 2) För specifikation av begravningsverksamhetens resultat, se not 1. 3) För förklaring av kyrkoavgift och begravningsavgift, se Redovisningsprinciper. Nyckeltalsdefinitioner l Kyrko- och begravningsavgift (%) – Anges i procent av den kommunalt beskattningsbara inkomsten. l Varav slutavräkning – För förklaring, se Redovisningsprinciper. l Personalkostnader/verksamhetsintäkter (%) – Uppgiften beräknas som resultaträkningens personalkostnader dividerat med resultaträkningens summa verksamhetens intäkter. l Av- och nedskrivningar/verksamhetens intäkter (%) – Uppgiften beräknas som resultaträkningens av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar dividerat med resultaträkningens summa verksamhetens intäkter. l Soliditet (%) – Uppgiften beräknas som utgående eget kapital dividerat med balansomslutningen (totala tillgångar i balansräkningen). l Värdesäkring av eget kapital (%) – Uppgiften beräknas som årets resultat dividerat med ingående eget kapital. l Likvida medel (tkr) – Summan av kassa och bank samt kortfristiga placeringar. l Likviditet (%) – Uppgiften beräknas som likvida medel dividerat med summa kortfristiga skulder. 300000 250000 200000 Rörelsekapital 2005–2009 tkr 2005 2006 2007 2008 2009 l Kassaflödet från investeringsverksamheten avser till övervägande del årets nyinvesteringar som uteslutande finansierats med egna medel. Investeringarna har fördelat sig på de olika verksamhetsområdena enligt följande: Församlingar 1 983 Kyrkogårdsförvaltning 15 805 Fastighetsnämnden 45 044 avgår underhåll -17 840 Central förvaltning 3 199 48 191 27 Ekonomi
Page 1 and 2: Mötesplatser Årsredovisning 2009
Page 3 and 4: I kyrkovalet har 16-åringar röstr
Page 5 and 6: I dopet börjar vandringen ”Låt
Page 7 and 8: Vatten är en förutsättning för
Page 9 and 10: ett bra arbetsklimat utbildningarna
Page 11 and 12: i Göteborg begravningar. Känner j
Page 13 and 14: är starka och betydelsefulla kyrka
Page 15 and 16: inte vara en egen verksamhet Under
Page 17 and 18: demokrati i Svenska kyrkan kyrkoval
Page 19 and 20: 00 delegater på besök ressdelegat
Page 21 and 22: stora verksamhet posterna är det p
Page 23 and 24: tkr 50 000 40 000 30 000 20 000 10
Page 25: Balansräkning TILLGÅNGAR, tkr Not
Page 29 and 30: 1 2 3 Omräkning av utländsk valut
Page 31 and 32: 14 15 16 17 Pågående nyanläggnin
Page 33 and 34: Revisionsberättelse Till samfälld
Page 35 and 36: Svenska kyrkan i Göteborg Götebor

Mötesplatser - Svenska kyrkan

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?