36ĠKĠNCĠ BÖLÜM2. RĠSK YÖNETĠMĠNDE BASEL-II KRĠTERLERĠ SÜRECĠ2.1. Basel Bankacılık Denetim Komitesi‟nin KuruluĢu Ve TarihselGeliĢimi1970‟li yılların ilk yarısında sabit kur sisteminin terk edilmesi ve 1974 yılındayaĢanan petrol krizi sonucunda, uluslararası döviz ve bankacılık piyasalarında büyükdalgalanmalar yaratan sorunlara ortak bir çözüm bulmak amacıyla, 1974 yılı sonundaĠsviçre‟nin Basel kentinde bulunan ve 17 Mayıs 1930‟da, Avrupa MerkezBankalarının bankası olarak faaliyette bulunmak ve uluslararası ödemeler sisteminidüzenlemek amacıyla kurulmuĢ olan Uluslararası Ödemeler Bankası (BIS) nezdinde“Bankacılık Düzenleme ve Denetim Uygulaması Komitesi” adında bir komiteoluĢturulmuĢtur (Atiker, 2005: 1).Basel Bankacılık Denetim Komitesi G-10 ülkelerinin merkez bankasıbaĢkanları tarafından bankacılıkta denetim, gözetim ve düzenleme kalitesiniiyileĢtirici çalıĢmalarda bulunmak üzere kurulmuĢtur.Belçika, Kanada, Fransa, Almanya, Ġtalya, Japonya, Lüksemburg, Hollanda,Ġspanya, Ġsveç, Ġsviçre, Ġngiltere ve A.B.D.‟nin Merkez Bankaları ve Düzenleyicikurumlarından oluĢturulan ve yılda dört kez düzenli olarak Ġsviçre‟nin Baselkentinde BIS çatısı altında toplanan Basel Komitesi, öncelikli olarak üyeler arasındabilgi paylaĢımı üzerine yoğunlaĢmıĢ, zamanla bu yoğunluğu, yayınladığı dökümanlarvasıtasıyla, geliĢtirdiği standartların yasal bir bağlayıcılığı olmamasına rağmen, ortakgözetim standartlarının oluĢturulması ve uluslararası uyumlaĢtırmaya kaymıĢtır(Çatalca vd., 2008: 82-83).Komitenin resmi bir uluslar üstü yasal denetim yetkisi yoktur. Komiteninaldığı kararlar yasal zorunluluklar olarak algılanmamalıdır. Daha çok, yaygındenetim standartları, kılavuzlar, yayınlar ve ulusal yetkililerin bu standartlardâhilinde kendilerine en uygun ulusal sistemi kurup uygulamalarını tavsiye eder.Basel komitesi bu yolla, komite üye ülkelerin denetim tekniklerinin detaylı bir
37Ģekilde uyumlaĢtırılmasına teĢebbüs etmeksizin yaygın yaklaĢım ve standartlarınınyakınlaĢtırılmasını destekler (Bakır, 2009: 125).Basel Komitesinin düzenlemeleri tavsiye niteliği taĢımasına rağmen budüzenlemelere uymayan bankaların sistemleri, uluslararası platformda dıĢlanmaktabununla birlikte risk primleri de olumsuz yönde etkilenmektedir.Komitenin amacı, resmi olarak kabul edilecek kanun ve kurallar koymakdeğil, en baĢta bankalarda sermaye yeterliliği olmak üzere bankacılık alanı ile ilgilibirçok konuda tasarı ve teklifler üreterek bunları tartıĢmaya açma yoluyla sektöre ıĢıktutmaktır. Komitenin en önemli hedefi, bankacılıkta etkin iĢleyecek bir denetimsisteminin kurulmasıdır. Bu hedef doğrultusunda iki önemli prensip belirlenmiĢtir.Birinci prensip, hiçbir bankacılık kuruluĢunun denetlemeden kaçmaması gerektiği,ikinci prensip ise yapılan denetlemenin yeterliliği konusudur (Teker, 2006: 15).Komitenin Eylül 1997‟de yayımlamıĢ olduğu „Etkin Bankacılık DenetimiĠçin Temel Ġlkeler‟ (Core Principles for Effective Banking Supervision) isimlidoküman günümüzde ülkelerin bankacılık denetim, gözetim ve düzenlemeçerçevelerinin uluslararası standartlara uygunluğunun ölçümünde esas alınan temelkaynak haline dönüĢmüĢtür. Basel Komitesi etkin bankacılık denetimi için 25 temelilke belirlemiĢtir. Bu ilkeler konuları itibariyle aĢağıdaki gibi sıralanmaktadır:‣ Etkin bankacılık gözetim ve denetimi için ön koĢullar (1),‣ Bankacılık lisansı verilmesine iliĢkin ilkeler (2-5),‣ Bankaların faaliyetlerini sağlıklı bir Ģekilde sürdürmesini temine yönelikilkeler (6-15),‣ Bankacılık denetim ve gözetiminde kullanılacak yöntemlere iliĢkin ilkeler(16-20),‣ Bilgi gereksiniminin karĢılanmasına ve kamunun aydınlatılmasına yönelikilkeler (21),‣ Denetim ve gözetim otoritesinin yasal yetkilerine dair ilkeler (22),‣ Sınır ötesi bankacılık faaliyetlerine yönelik ilkeler (23-25) (AltıntaĢ, 2006:60).
- Page 9 and 10: vii2.3.2. Basel-II OluĢum Süreci
- Page 11: ixKISALTMALARABABDAFDBAIBATOBasel-I
- Page 14 and 15: xiiTABLOLAR DĠZĠNĠSayfaTablo 1.1
- Page 16 and 17: 2ÇalıĢmamız giriĢ ve sonuç b
- Page 18 and 19: 4tüm iĢletmeleri aynı yönde az
- Page 20 and 21: 6pozisyon fazlası olan bankalar is
- Page 22 and 23: 81.2.4. Diğer Riskler1.2.4.1. Sist
- Page 24 and 25: 10edilmemesi sonucu iĢleme konu ol
- Page 26 and 27: 12nedeni risklerin iyi yönetilmemi
- Page 28 and 29: 14değiĢtirecek düzeyde olmadı.
- Page 30 and 31: 16Kısaca risk yönetiminin doğuĢ
- Page 32: 18Risk yönetim sürecinin aynı za
- Page 35 and 36: 211.3.5.1.2. Risk Tutarlarının K
- Page 37 and 38: 231.3.5.2.Koruyucu Risk Yönetim Po
- Page 39 and 40: 25Eğer Barings Bank‟ın etkin i
- Page 41 and 42: 27satarak pozisyonunu kapatma yolun
- Page 43 and 44: 29$ civarında bir yatırımda bulu
- Page 45 and 46: 31görevinden geri çağırmıĢ di
- Page 47 and 48: 33Yatırım bankaları, konut sekt
- Page 49: 35amacı ile genellikle bilançolar
- Page 53 and 54: 39uluslararası alanda faaliyet gö
- Page 55 and 56: 41Risk Ağırlığı (%)Tablo 2.1.
- Page 57 and 58: 43önerilerinin tartıĢılmasını
- Page 59 and 60: 45‣ OECD ülkelerinin bankaların
- Page 61 and 62: 472.3. Yeni Sermaye Yeterliliği Uz
- Page 63 and 64: 49‣ Basel-II ile bankaların etki
- Page 65 and 66: 512.3.5.1. Basel-I ve Basel-II Uzla
- Page 67 and 68: 53Tablo 2.3. Basel II UzlaĢısı G
- Page 69 and 70: 552.3.6.1.1. Basel-II - Kredi Riski
- Page 71 and 72: 57Tablo 2.4. Kredi Risk Ağırlıkl
- Page 73 and 74: 59Tablo 2.5. Kredi Risk Ağırlıkl
- Page 75 and 76: 61VARLIKLARTablo 2.6. Kredi Risk A
- Page 77 and 78: 63(Basel Komitesi, 2006: 32). Serma
- Page 79 and 80: 65‣ Kredibilitedir (BabuĢcu, 200
- Page 81 and 82: 67açıklanan yatırım fonlarına
- Page 83: 69için hazırlanan taslak 1996 yı
- Page 86 and 87: 72nitelikli gayrinakdi kredilere il
- Page 88 and 89: 74iliĢkin yapılan hesaplama sonu
- Page 90 and 91: 76Risk FaktörleriPortföy değerin
- Page 92 and 93: 78senaryo altında tam değerlemeye
- Page 94 and 95: 80Tablo 2.9. RMD Hesaplama Yönteml
- Page 96 and 97: 82çalıĢanlarının hatası, yols
- Page 98 and 99: 84‣ Hem ağırlıklı faaliyet ko
- Page 100 and 101:
86‣ hem büyük faaliyet kolları
- Page 102 and 103:
88Tablo 2.11. Ġleri Ölçüm Yakla
- Page 104 and 105:
90KDY‟nın önemli dezavantajlar
- Page 106 and 107:
92‣ Veri kalitesi kontrolü‣ Pa
- Page 108 and 109:
94sermayenin artırılması yönün
- Page 110 and 111:
96Türkiye’de Bankacılık Sektö
- Page 112 and 113:
98‣ Mali bünyesi zayıflayan ban
- Page 114 and 115:
1005411 sayılı bankacılık kanun
- Page 116 and 117:
102Tablo 3.2. Sermaye Yeterliliği
- Page 118 and 119:
104hesaplanmasına iliĢkin uygulam
- Page 120 and 121:
106GeçmiĢe ait dataeksikliği‣
- Page 122 and 123:
108uyum sağlarken, standart yakla
- Page 124 and 125:
110gayrimenkul, inĢaat ve madencil
- Page 126 and 127:
112oranlarda faiz indirimine gitmi
- Page 128 and 129:
114‣ Ekim 2008: Kriz Orta Doğu
- Page 130 and 131:
116‣ Kontrol eksiliklerine bağl
- Page 132 and 133:
118önde gelen oyuncuların kuralla
- Page 134 and 135:
120Birinci YapısalBlok‟da Yapıl
- Page 136 and 137:
1223.3.4.3. G-20 Pittsburgh Zirvesi
- Page 138 and 139:
124Basel-III ile sermaye yeterlilik
- Page 140 and 141:
126‣ Basel-III ile birlikte özka
- Page 142 and 143:
128bankanın pasifinde yer alan kal
- Page 144 and 145:
130devam ettiği, ancak toparlanmay
- Page 146 and 147:
132skandalların baĢlıca nedeni,
- Page 148 and 149:
134Basel-II G-10 ülkeleri tarafın
- Page 150 and 151:
136ilave sermaye tamponu oluĢturul
- Page 152 and 153:
138KAVAL, H., (2000), Bankalarda Ri
- Page 154 and 155:
140IMF, (2009), “Tarihi Bir Fırs
- Page 156 and 157:
142BDDK, (2005), “Basel-II‟ye G
- Page 158 and 159:
144TezlerARAMAZ, D. S., (2008), Bas
- Page 160 and 161:
146, EriĢim:16.10.2010.,EriĢim:26
- Page 162 and 163:
1484. Bankacılık gözetim ve dene
- Page 164 and 165:
150Aralıksız Banka Gözetimi Yön
- Page 166:
152ÖZGEÇMĠġKiĢisel BilgilerAd