Báo cáo thường niên năm 2012 - Vietstock

62
Khai phá tiềm năng - Gia tăng giá trị
Báo cáo tài chính
Thông tin chung
Báo cáo kiểm toán độc lập
Bảng cân đối kế toán
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Thuyết minh báo cáo tài chính
Thuyết minh báo cáo tài chính (tiếp theo)
cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
6. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN (tiếp theo)
Khoản phải thu thương mại từ công ty mẹ không có đảm bảo, không chịu lãi và phải thu theo yêu cầu.
Ứng trước ngắn hạn cho nông dân trồng mía
Ứng trước dài hạn cho nông dân trồng mía
Mẫu B 09 - DN
Khoản phải thu phi thương mại từ các công ty liên quan khác có đảm bảo, chịu lãi suất từ 15% - 18% (2011: 10%
- 18%) năm và phải thu theo yêu cầu.
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012, các khoản phải thu với giá trị ghi sổ là 160.486 triệu VND và 10.000.000 USD
(31/12/2011: 180.446 triệu VND) được thế chấp tại ngân hàng để đảm bảo cho các khoản vay cấp cho Công ty
(Thuyết minh 14).
Bao gồm trong trả trước cho người bán có 418.517.643.528 VND và các khoản phải thu dài hạn khác là khoản ứng
trước cho nông dân trồng mía, chi tiết như sau:
VNĐ
31/12/2012 31/12/2011
301.317.238.306
54.686.136.164
356.003.374.470
172.426.979.535
60.589.093.860
233.016.073.395
Trong năm 2012, Công ty đã cấn trừ tổng cộng 265.547.681.575 VND (2011: 115.814.112.602 VND) ứng trước
cho nông dân trồng mía với nguyên liệu mua từ nông dân.
Khoản ứng trước cho nông dân trồng mía được bảo đảm một phần bởi quyền sử dụng đất của nông dân và hưởng
lãi suất dao động từ 8% đến 13,5% năm (2011: 8% đến 13,5%). Khoản ứng trước này được thu hồi trong vòng 4
năm kể từ ngày của từng đợt giải ngân.
Báo cáo thường niên 2012
Phải thu ngắn hạn khác bao gồm:
Lãi phải thu từ các khoản vay cấp cho Công ty Cổ phần
Bourbon An Hòa (“BAC”), một công ty liên kết
Phải thu từ Công ty Cổ phần Thành Thành Công,
một cổ đông, liên quan đến bán cổ phiếu của BAC
Lãi phải thu từ nông dân trồng mía
Phải thu từ phát hành lại cổ phiếu quỹ
Phải thu từ bảo hiểm nhân thọ
Phải thu khác
7. HÀNG TỒN KHO
Nguyên vật liệu
Công cụ và dụng cụ
Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang
Thành phẩm
Hàng hóa
Hàng gửi đi bán
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
Không có biến động dự phòng giảm giá hàng tồn kho trong năm.
Khai phá tiềm năng - Gia tăng giá trị 63
Mẫu B 09 - DN
VNĐ
31/12/2012 31/12/2011
3.848.954.161
-
43.377.407.139
20.300.000.000
848.473.700
1.620.402.367
69.995.237.367
50.754.541.665
52.250.000.000
43.703.159.149
-
725.533.000
607.130.006
148.040.363.820
VNĐ
31/12/2012 31/12/2011
62.041.234.378
64.102.810
43.771.079.175
207.870.694.011
9.996.507.532
15.887.227.000
339.630.844.906
(242.556.887)
339.388.288.019
57.968.034.089
367.967.223
25.434.395.776
196.814.681.831
-
-
280.585.078.919
(242.556.887)
280.342.522.032
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 hàng tồn kho với giá trị ghi sổ 60.514 triệu VND (31/12/2011: 562 triệu VND)
được thế chấp tại ngân hàng để đảm bảo cho các khoản vay của Công ty (Thuyết minh 14).