Læs alt om HGS i kataloget - Niels Brock

Integrerede budgetsystemer
Opgave:
Udarbejdelse af et budget er en vital del af at starte en ny virksomhed. I denne opgave er din opgave
at udarbejde et integreret budgetsystem i Excel.
Opgavekrav:
Du skal udarbejde et integreret budgetsystem i Excel. Det skal være muligt at foretage simuleringer i
jeres regneark, dvs. hvis I ændrer et enkelt tal, skal Excel automatisk foretage nye beregninger.
Opret en resultatopgørelse (indtjening og underskud) , som er opdelt kvartalsvist for virksomhedens
to første regnskabsår
(Hvert regnskabsår skal indeholde 4 kvartaler + summen for hele året).
I forbindelse med et indtjenings- og tabsbudget, skal der udarbejdes relevante delbudgetter -
for eksempel et delbudgetfor omsætning, COGS (cost of goods sold), bruttoavance for hver
produktgruppe og sammenlagt samt et andet delbudget, der håndterer beregning af afskrivninger.
Disse delbudgetter skal "automatisk" levere tallene til resultatsopgørelsen.
Hvordan nåede I frem til de enkelte budgetposter i budgettet?
Beregn den budgetterede bruttoavanceprocent, dækningsgrad og overskudsgrad i alle kvartaler
og for hvert år og kommentér på tallene.
Udarbejd et kvartalsvist opdelt likviditetsbudget for virksomhedens to første regnskabsår.
Hvordan er I nået frem til de enkelte budgetposter i likvidbudgettet?
Kommentér på udviklingen af virksomhedens budgetterede likviditet.
Hvordan kan virksomhedens likviditet forbedres?
Hvorfor skal I udarbejde et indtjenings- og tabsbudget samt et likviditetsbudget?
Dokumentation:
Jeres opgave skal afleveres som en rapport, der også inkluderer de budgetter, I har udarbejdet samt
de relevante formler. Budgetterne skal sendes til jeres tutor i elektronisk form. Endvidere skal I beslutte
og finde ud af, hvordan I vil præsentere denne opgave mundtligt.