und Risikomanagement der Stadtentwässerung Stuttgart - DWA ...

Tiefbauamt
Folie 19
Finanzen
Der Bericht / Erläuterungsteil
Chancen- und Risikomanagementbericht
für das 1. Quartal 2007
- Erläuterungen -
1. Liquidität (Infoverantwortung: Hr. Wüstlich)
Bei einem Kassenkreditvolumen von 59 Mio. EUR beträgt der Saldo des Betriebsmittelkontos
23,4 Mio. EUR (Soll-Stand: 31.03.2007).
Stand aufgenommener Darlehen 2007: 20,0 Mio. EUR
Noch verfügbares Darlehensvolumen 2007: 11,5 Mio. EUR
2. Einnahmen Abwassergebühren (Infoverantwortung: Hr. Wüstlich)
Stand Einnahmen Schmutzwasserentgelte:
Stand 31. März 2007 (Quelle: EnBW): 16,0 Mio. EUR
(inkl. Abschlagszahlungen)
Soll-Stand Vorjahr (Schmutzwasser- 14,7 Mio. EUR
anteil 31. März 2006): (inkl. Abschlagszahlungen)
Stand Einnahmen Niederschlagswassergebühren:
Soll-Stand 31. März 2007 (Quelle: Steueramt): 15,1 Mio. EUR
veranlagte Fläche: 23,2 Mio m 2
Planerlöse laut Gebührenkalkulation: 18,9 Mio. EUR (29,0 Mio m 2 )
Entwicklung "Korrekturen Vorjahre":
- Korrekturen aus Vorjahren laut Steueramt sind aktuell unkritisch
- Korrekturen aus Rückerstattungen zu viel gezahlter Gebühren für den Zeitraum
4/2003 bis 8/2006 (seitens EnBW) von insgesamt rund 2,3 Mio. EUR sind zu prüfen!
3. Zinsentwicklung (Infoverantwortung: Hr. Wüstlich)
7,00
6,50
6,00
5,50
5,00
4,50
4,00
3,50
Zinsentwicklung 2007: Zinssatz Kommunaldarlehen und Zinssatz
Kassenkredit
Jan Feb März April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dez
Situation:
Der Zinssatz des Kassenkredits hat sich zum 01. Januar 2007 auf 6,50 % erhöht.
Zinssatz
Kommunaldarlehen
in %
Zinssatz
Kassenkredit
in %
Maßnahmen zur Gegensteuerung:
Das Zins- bzw. Liquiditätsmanagement ist so ausgerichtet, den erhöhten Zinssatz nicht in Anspruch
nehmen zu müssen (tägliche Kontrolle des Saldos des Betriebsmittelkontos). Dabei ist zu beachten,
dass die ursprüngliche Liquiditätslücke in Höhe von 31,16 Mio. EUR monatlich ab Februar 2007 um
2,5 Mio. EUR abgebaut wird. Inwieweit die Liquiditätslücke durch Rückveranlagung in 2007 tatsäch-
lich geschlossen werden kann, ist noch zu prüfen.
4. Kosten-Info (Infoverantwortung: Hr. Wüstlich)
Im Klärwerksbereich traten Abweichungen zwischen den Ist- und den Plankosten bei den Kostenarten
Flock- u. Fällmittel (75 TEUR) und Heizöl (115 TEUR) auf. Eine schriftliche Stellungnahme erfolgte
durch den Kostenstellenverantwortlichen.
5. Prozess-Controlling (Infoverantwortung: Hr. Wüstlich)
Die Jahreskosten der einzelnen Kostenstellenbereiche des Jahres 2006 werden nach Fertigstellung
des Jahresabschlusses in einem Betriebsabrechnungsbogen dokumentiert und in einem Berichtsbo- Berichtsbogen
aufgearbeitet.
6. Investitions-Controlling (Infoverantwortung: Hr. Reichert)
Stand: 27.03.2007
Im Klärwerksbereich wird aus heutiger Sicht davon ausgegangen, dass der korrigierte Vermögensplan
(16.930.500 EUR) eingehalten wird (Mehrbedarf von 100 TEUR).
Im Entwässerungsbereich wird mit einem Mehrbedarf von 13% (2,1 Mio. EUR) gerechnet. Dies
liegt vor allem an einem Anstieg bei Sanierungsprojekten und kleineren Kanalbaumaßnahmen.
Beim Kanalbetrieb wird dieses Jahr mit einem Wenigerbedarf in Höhe von 116 TEUR (-8%)
gerechnet. Die im Vorjahr gemeldete Reduzierung des Planansatzes wurde entsprechend
umgesetzt.
In der Summe wird momentan zum Jahresende von einer Gesamtplanabweichung von +6,3%
(2,15 Mio. EUR) zum korrigierten Vermögensplan ausgegangen.
Steuerungsziel zum Jahresende ist es die Vorgabe von +/-5% nicht zu überschreiten.
7. Frischwasserverbrauch (Infoverantwortung: Hr. Wüstlich)
Tcbm
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0
Kumulierter Frischwasserverbrauch im Jahresvergleich
(Quelle: EnBW)
Jan Feb März
Der kumulierte Frischwasserverbrauch der Monate Januar - März 2007 beträgt
8.906 Tcbm (vgl. Vorjahresperiode: 9.598 Tcbm). Dies entspricht einer Abnahme
gegenüber der Vorjahresperiode von derzeit -7,21%.
2006
2007