Konzernbilanz zum 31. Dezember 2002 - Herlitz PBS AG

8 bericht des aufsichtsrats für 2001 und 2002
Zusammengefasster Bericht des Aufsichtsrats
der Herlitz AG für die Jahre 2001 und 2002
Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2001 in
sechs Sitzungen vom Vorstand eingehend über die
Lage der Gesellschaft und die Geschäftspolitik unterrichten
lassen und sich von der Ordnungsmäßigkeit
der Geschäftsführung überzeugt. Er wurde
darüber hinaus über die laufenden Geschäfte und
Entwicklungen durch monatliche schriftliche Berichte
des Vorstands informiert. Seine Tätigkeit
wurde durch einen Personalausschuss, der viermal
tagte, einen Bilanzausschuss, der siebenmal zusammentrat,
und einen Risikoausschuss, der ebenfalls
siebenmal tagte, ergänzt und unterstützt. Zwischen
den Sitzungen stand der Aufsichtsratsvorsitzende
mit dem Vorstand hinsichtlich der Geschäftsentwicklung
der Gesellschaft und des Konzerns in engem
Kontakt.
Der Aufsichtsrat hat wichtige einzelne Geschäftsvorfälle
geprüft und über die durch Gesetz oder
Satzung zustimmungspflichtigen Geschäfte entschieden.
Insbesondere wurden eingehend die für
eine Weiterführung der Gesellschaft notwendige
Rekapitalisierung und die zur Sicherung des Unternehmens
erforderlichen Maßnahmen erörtert,
als sich Anfang des Jahres 2001 der Verlust der
Hälfte des Eigenkapitals der Gesellschaft abzeichnete.
Diese Maßnahmen wurden in der außerordentlichen
Hauptversammlung vom 8. Mai 2001
beschlossen und in der Folge durchgeführt. Problematisch
blieben weiterhin insbesondere die Umsatzentwicklung
und die Liquiditätslage. Mit dem
Ausscheiden von Herrn Werner Eisenhardt, der das
Unternehmen zum 31. Dezember 2001 verließ, hat
sich der Vorstand zum Jahresende auf zwei Mitglieder
verkleinert.
Der vom Vorstand vorgelegte Jahresabschluss zum
31. Dezember 2001 und der Lagebericht sowie der
Konzernabschluss und der Konzernlagebericht wurden
unter Einbeziehung der Buchführung von dem
durch die Hauptversammlung am 19. Juni 2001
bestellten und vom Aufsichtsrat beauftragten Abschlussprüfer
geprüft und mit dem uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk versehen. Neben den
Prüfungsberichten zum Jahresabschluss und zum
Konzernabschluss der Gesellschaft stand dem Aufsichtsrat
der Prüfungsbericht der Herlitz PBS AG
zur Verfügung. Der Abschlussprüfer hat an der
Bilanz-Aufsichtsratssitzung und der diese vorbereitenden
Sitzung des Bilanzausschusses teilgenommen,
über die wesentlichen Ergebnisse seiner
Prüfung berichtet und ergänzende Auskünfte
erteilt. Dem Ergebnis der Prüfung des Jahresabschlusses
der Gesellschaft und des Lageberichts, des
Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts
hat der Aufsichtsrat zugestimmt. Der Aufsichtsrat
hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss
und Lagebericht, den Konzernabschluss und
den Konzernlagebericht geprüft. Es haben sich
keine Einwendungen ergeben. Der Aufsichtsrat hat
den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2001 gebilligt.
Dieser ist damit festgestellt.
Bedingt durch das Insolvenzverfahren über das Vermögen
der Herlitz AG gliedert sich das Geschäftsjahr
2002 in drei Rumpfgeschäftsjahre.
Das erste dieser Rumpfgeschäftsjahre 2002 endete
gemäß § 155 InsO am 5. Juni 2002 mit der Eröffnung
des Insolvenzverfahrens. Der am 3. April 2002
eingesetzte vorläufige Insolvenzverwalter erhielt
am 17. April 2002 die allgemeine Verwaltungsund
Verfügungsbefugnis über das Vermögen der
Herlitz AG, so dass sich die Überwachungstätigkeit
des Aufsichtsrats im Wesentlichen auf die Zeit vor
dem 17. April 2002 beschränkt.
In dem Berichtsjahr tagte der Aufsichtsrat zweimal
und hat sich über den Geschäftsverlauf informiert
sowie zustimmungspflichtige Geschäfte entschieden.
Er wurde in seiner Arbeit vom Personalausschuss,
der viermal tagte, und vom Bilanz- und einem
Risikoausschuss, die beide sechsmal tagten,
unterstützt. Er hat sich darüber hinaus in der Zeit
vor der Eröffnung des Insolvenzverfahrens anhand
monatlicher schriftlicher Berichte des Vorstandes
mit den aktuellen Entwicklungen befasst.
In den Aufsichtsratssitzungen wurden neben der
Entwicklung des laufenden Geschäfts und der Aus-