Anlage 1 - Landkreis Calw

Jahresabschluss 2010

J a h r e s a b s c h l u s s 2 0 1 0
Farbe Seite
1. FESTSTELLUNGSBESCHLUSS des Kreistages weiß 3
2. GESAMTERGEBNISRECHNUNG 5
3. GESAMTFINANZRECHNUNG
21
4. VERMÖGENSRECHNUNG (BILANZ)
27
5. Neues Kommunales Haushaltsrecht - Rechtsgrundlagen
31
6. Rechenschaftsbericht blau 35
6.1 Grundsätzliches zum Haushaltsjahr 2010 35
6.2 Lagebericht 36
6.3 Entwicklung der Personalaufwendungen 40
6.4 Erläuterungen zur Ergebnisrechnung 44
7. Teilhaushalte weiß 49
THH 1 Steuerung und Service 51
THH 2 Nahverkehr, Wirtschaftsförderung, Tourismus 61
THH 3
THH 4
Schulen und Kultur
Jugend und Soziales
69
77
THH 5 Straßenbau 87
THH 6 Land- u. Forstwirtschaft, Verbraucherschutz 95
THH 7 Umwelt und Ordnung 103
THH 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 111
8. Erläuterungen zur Vermögensrechnung (Bilanz) grün 115
8.1 Aktiva 115
8.2 Passiva 123
9. Anhang 131
9.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden,
Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungskosten
131
9.2 Pensionsrückstellungen beim Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg 134
9.3 Liquide Mittel zur Finanzierung von Investitionen 134
9.4 Haushaltsübertragungen - Nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen 135
9.5 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre (Bürgschaften etc.) 135
9.6 Organe des Landkreises 139
10. Anlagen gelb 141
10.1 Vermögensübersicht 143
10.2 Forderungsübersicht 145
10.3 Schuldenübersicht 147
10.4 Haushaltsermächtigungen 149
10.5 Interne Leistungsverrechnungen 153
10.6 Übersicht über den Stand der Rückstellungen
155
10.7 Feststellung und Aufgliederung des Jahresergebnisses
157
11. Aufstellung des Jahresabschlusses 2010 weiß 159
JA 2010 0.2 Inhaltsverzeichn. 2012-06-08

.
JA 2010 0.2 Inhaltsverzeichn. 2012-06-08

1. Feststellungsbeschluss des Kreistages
Das Ergebnis des Jahresabschlusses 2010 wird gemäß §§ 95, 95 b Gemeindeordnung für
Baden-Württemberg i.V.m. § 48 Landkreisordnung festgestellt:
1. In der Ergebnisrechnung mit
ordentlichen Erträgen von
ordentlichen Aufwendungen von
dem ordentlichen Ergebnis von
außerordentlichen Erträgen von
außerordentlichen Aufwendungen von
dem Sonderergebnis von
dem Gesamtergebnis der Ergebnisrechnung von
2. In der Finanzrechnung mit:
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von
dem Zahlungsmittelüberschuss des
Ergebnishaushalts von
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit von
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit von
dem Finanzierungsmittelbedarf aus
Investitionstätigkeit von
dem Finanzierungsmittelüberschuss (aus
Ergebnishaushalt und Investitionstätigkeit) von
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit von
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit von
dem Finanzierungsmittelbedarf aus
Finanzierungstätigkeit von
der Änderung des Finanzierungsmittelbestands zum
Ende des Haushaltsjahres von
Haushaltsunwirksamen Einzahlungen von
Haushaltsunwirksamen Auszahlungen von
dem Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen von
dem Anfangsbestand an Zahlungsmitteln von
dem Endbestand an Zahlungsmitteln* von
122.860.155,55 EUR
118.985.796,90 EUR
3.874.358,65 EUR
1.082.375,03 EUR
1.373.642,65 EUR
-291.267,62 EUR
3.583.091,03 EUR
119.433.138,53 EUR
110.744.531,10 EUR
8.688.607,43 EUR
5.163.424,39 EUR
10.675.496,72 EUR
-5.512.072,33 EUR
3.176.535,10 EUR
1.464.000,00 EUR
1.841.968,78 EUR
-377.968,78 EUR
2.798.566,32 EUR
89.735.676,11 EUR
91.359.654,00 EUR
-1.623.977,89 EUR
3.693.967,72 EUR
4.868.556,15 EUR
*(Liquide Mittel ohne Handvorschüsse)

3. In der Vermögensrechnung (Bilanz) mit:
der Bilanzsumme in Aktiva und Passiva von
4. Zuführung zur Rücklage aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses
5. Minderung des Basiskapitals zur Deckung des
Fehlbetrags beim Sonderergebnis
145.527.361,22 EUR
3.874.358,65 EUR
-291.267,62 EUR
Der Kreistag hat den Beschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses 2010 in seiner
Sitzung am . .2012 gefasst.
Calw, den . .2012
Helmut Riegger
Landrat

Gesamtergebnisrechnung
2010

Gesamtergebnisrechnung
Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
1 + Steuern und ähnliche
Abgaben
30520000 Leist.Land
wg.d.Ums.d.Grunds.Arbeitssu
.
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31110000
Schlüsselzuweisungen vom
Land
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 337.000 239.038,23 97.962 0 0,00 97.962 0,00
0,00 337.000 239.038,23 97.962 0 0,00 97.962 0,00
0,00 97.251.396 97.645.995,68 -394.600 0 0,00 -394.600 0,00
0,00 4.252.196 0,00 4.252.196 0 0,00 4.252.196 0,00
0,00 18.232.800 19.245.604,50 -1.012.804 0 0,00 -1.012.804 0,00
31310100 Kopfzuweisungen 0,00 1.950.600 1.878.527,30 72.073 0 0,00 72.073 0,00
31310200 Zuweisungen
SoBEG 1995
31310301 Zuweisungen VRG
2004 ohne Umsatzsteuer
31310302 Zuweisungen VRG
2004 mit Umsatzsteuer
31310400
Soziallastenausgleich nach §
22 FAG
31400000 Zuweis. lfd. Zwecke
Bund
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
0,00 1.455.200 1.548.662,00 -93.462 0 0,00 -93.462 0,00
0,00 7.165.000 5.076.078,20 2.088.922 0 0,00 2.088.922 0,00
0,00 0 2.109.717,80 -2.109.718 0 0,00 -2.109.718 0,00
0,00 1.631.800 1.547.657,00 84.143 0 0,00 84.143 0,00
0,00 130.000 0,00 130.000 0 0,00 130.000 0,00
0,00 12.938.400 13.627.625,35 -689.225 0 0,00 -689.225 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
31440000 Zuweis. lfd. Zwecke
öffentl. Bereich
31470000 Zuweis. lfd. Zwecke
priv. Unternehmen
31510000 Grunderwerbsteuer
Zuweisungen Land
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
31820000 Allgemeine
Umlagen Gemeinden/GV
31910000 Leist.Beteil.Bund
f.d.Ums.d. Grunds. f.
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 133.311,60 -133.312 0 0,00 -133.312 0,00
0,00 17.000 15.150,00 1.850 0 0,00 1.850 0,00
0,00 4.000.000 4.692.643,76 -692.644 0 0,00 -692.644 0,00
0,00 0 2.174.812,13 -2.174.812 0 0,00 -2.174.812 0,00
0,00 43.337.300 43.337.552,00 -252 0 0,00 -252 0,00
0,00 2.141.100 2.258.654,04 -117.554 0 0,00 -117.554 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 3.966.000 4.171.776,33 -205.776 0 0,00 -205.776 0,00
32110000 Ersatz von soz.
Leist. a. v. Einricht.
32120000 Übergel.UHanspruch
gegen b.-r.UH-verpfl
32130000
Leist.v.Sozialleistungsträgern
32140000 Sonstige
Ersatzleistungen
32150000 Rückz.gew.Hilfen-
Tilg.u.Zins außerh.v.Ei
32210000 Ersatz von soz.
Leist. In Einrichtungen
32220000 überg.UH-
Ansprüche gegen.bürgl.-
rechtl.V
32230000 Leistungen
v.Sozialleistungsträgern
32240000 sonstige
Ersatzleistungen
0,00 449.000 520.208,41 -71.208 0 0,00 -71.208 0,00
0,00 261.000 -327.629,15 588.629 0 0,00 588.629 0,00
0,00 228.000 253.439,87 -25.440 0 0,00 -25.440 0,00
0,00 3.000 721,20 2.279 0 0,00 2.279 0,00
0,00 137.000 144.395,30 -7.395 0 0,00 -7.395 0,00
0,00 716.000 584.983,93 131.016 0 0,00 131.016 0,00
0,00 240.000 389.342,40 -149.342 0 0,00 -149.342 0,00
0,00 1.805.000 2.469.420,20 -664.420 0 0,00 -664.420 0,00
0,00 30.000 19.075,39 10.925 0 0,00 10.925 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
32250000 Rückz.gew.Hilfen-
Tilg.u.Zins innerh.v.Ei
32910000 Andere sonstige
Transfererträge
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33110001
Verwaltungsgebühren BgA
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 91.000 111.630,85 -20.631 0 0,00 -20.631 0,00
0,00 6.000 6.187,93 -188 0 0,00 -188 0,00
0,00 4.570.600 4.642.294,64 -71.695 0 0,00 -71.695 0,00
0,00 3.429.600 2.991.712,85 437.887 0 0,00 437.887 0,00
0,00 0 493.918,84 -493.919 0 0,00 -493.919 0,00
0,00 1.141.000 1.156.662,95 -15.663 0 0,00 -15.663 0,00
0,00 1.296.700 1.929.245,14 -632.545 0 0,00 -632.545 0,00
34110000 Mieten und Pachten 0,00 697.100 755.059,02 -57.959 0 0,00 -57.959 0,00
34210000 Erträge aus
Verkauf
34610000 Sonstige
privatrechtl. Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34800000 Erstattungen vom
Bund
34810000 Erstattungen vom
Land
34810001 (WAUS)
Erstattungen vom Land
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
0,00 134.300 665.466,90 -531.167 0 0,00 -531.167 0,00
0,00 465.300 508.719,22 -43.419 0 0,00 -43.419 0,00
0,00 11.082.900 11.295.363,17 -212.463 0 0,00 -212.463 0,00
0,00 1.852.500 1.842.293,39 10.207 0 0,00 10.207 0,00
0,00 6.427.600 6.560.645,83 -133.046 0 0,00 -133.046 0,00
0,00 0 551.411,41 -551.411 0 0,00 -551.411 0,00
0,00 1.810.300 1.403.056,32 407.244 0 0,00 407.244 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
34820001 (WAUS)
Erstattungen von Gemeinden
und GV
34830000 Erstattungen von
Zweckverbänden
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
34880000 Erstattungen von
übrigen Bereichen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 259.620,48 -259.620 0 0,00 -259.620 0,00
0,00 55.000 99.870,63 -44.871 0 0,00 -44.871 0,00
0,00 504.000 231.090,10 272.910 0 0,00 272.910 0,00
0,00 165.500 95.072,73 70.427 0 0,00 70.427 0,00
0,00 268.000 252.302,28 15.698 0 0,00 15.698 0,00
7 + Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 56.000 19.716,85 36.283 0 0,00 36.283 0,00
36170000 Zinsertrag von
Kreditinstituten (TR)
36170100 Zinsertrag von
Kreditinstituten
36510000 Gewinnanteile
a.verb.Unterneh.u.Beteil.
0,00 50.000 0,00 50.000 0 0,00 50.000 0,00
0,00 0 14.131,97 -14.132 0 0,00 -14.132 0,00
0,00 6.000 0,00 6.000 0 0,00 6.000 0,00
36510001 Dividenden 0,00 0 5.521,88 -5.522 0 0,00 -5.522 0,00
36990010 Weiterbelastung
Bankgebühren
8 + Aktivierte Eigenleistungen und
Bestandsveränderungen
37110000 Aktivierte
Eigenleistungen
37111000 Aktivierte
Eigenleistungen (manuelle Pla
0,00 0 63,00 -63 0 0,00 -63 0,00
0,00 115.000 283.592,11 -168.592 0 0,00 -168.592 0,00
0,00 0 209.592,11 -209.592 0 0,00 -209.592 0,00
0,00 115.000 74.000,00 41.000 0 0,00 41.000 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 1.526.000 2.633.133,40 -1.107.133 0 0,00 -1.107.133 0,00
35610000 Bußgelder 0,00 1.461.000 1.447.692,40 13.308 0 0,00 13.308 0,00
35620000 Säumniszuschläge,
Mahngebühren und ähnli
0,00 50.500 89.955,00 -39.455 0 0,00 -39.455 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
35710000 Auflösung von
sonstigen Sonderposten
35820000 Erträge aus
Auflösung von Rückstellungen
35831000 Auflösung von Wb.
auf Forderungen
35910000 Andere sonstige
ordentliche Erträge
35910002 Periodenfremder
Ertrag
35910500 Ertrag aus diversen
Differenzen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 11.765,01 -11.765 0 0,00 -11.765 0,00
0,00 0 626.780,98 -626.781 0 0,00 -626.781 0,00
0,00 0 366.458,85 -366.459 0 0,00 -366.459 0,00
0,00 14.500 54.792,19 -40.292 0 0,00 -40.292 0,00
0,00 0 35.621,62 -35.622 0 0,00 -35.622 0,00
0,00 0 67,35 -67 0 0,00 -67 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 120.201.596 122.860.155,55 -2.658.560 0 0,00 -2.658.560 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -29.963.800 -30.134.783,09 170.983 215.000 0,00 385.983 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 24.589,56 -24.590 0 0,00 -24.590 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
42110000 Unterh. Grundst.
und bauli.Anlagen
0,00 -6.061.838 -8.462.433,97 2.400.596 0 0,00 2.400.596 -280.010,36
0,00 -7.000 -33.875,10 26.875 0 0,00 26.875 0,00
42110001 Wartungskosten 0,00 -81.000 -242.983,65 161.984 0 0,00 161.984 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 -563.000 -437.977,49 -125.023 0 0,00 -125.023 -146.981,53
42110003 Unterhaltung
Cafeteria
42120000
Unterhaltungsaufwand
42120001 FU Mähen
+Gehölzpflege
42120002 FU
Markierungsarbeiten
42120003 FU
Ausbesserungsarbeiten
0,00 0 -2.713,88 2.714 0 0,00 2.714 0,00
0,00 -5.000 -3.188,64 -1.811 0 0,00 -1.811 0,00
0,00 -45.000 -7.145,67 -37.854 0 0,00 -37.854 0,00
0,00 -25.000 -35.231,76 10.232 0 0,00 10.232 0,00
0,00 -310.000 -26.966,49 -283.034 0 0,00 -283.034 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
42120004 FU Beschilderung 0,00 -20.000 -22.124,61 2.125 0 0,00 2.125 0,00
42120005 FU
Lichtsignalanlagen
0,00 -40.000 -65.140,65 25.141 0 0,00 25.141 0,00
42120006 FU Schutzplanken 0,00 -20.000 -59.145,37 39.145 0 0,00 39.145 0,00
42120007 FU Reinigung 0,00 -20.000 -15.998,81 -4.001 0 0,00 -4.001 0,00
42120008 FU Sonstiges 0,00 -330.000 -20.344,41 -309.656 0 0,00 -309.656 0,00
42120010 Belagsmaßnahmen 0,00 0 -671.563,49 671.563 0 0,00 671.563 -130.000,00
42121000 UH Straßen
-Material
42122000 UH Straßen-
Fremdaufwand
42210000 Unterhaltung des
beweglichen Vermögens
42310000 Mieten und
Pachten
42310001
Dienstzimmerentschädigung
42400000 Aufwendungen für
Grundstücke und Gebäude
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42420000 Aufwand für
Wasserversorgung
42430000 Aufwand für
Abfallbeseitigungen
42440000 Aufwendungen für
Abwasserbeseitigung
42450000 Aufwand für
Gebäudereinigung
0,00 0 -66.615,82 66.616 0 0,00 66.616 0,00
0,00 0 -83.074,44 83.074 0 0,00 83.074 0,00
0,00 0 -257.264,66 257.265 0 0,00 257.265 0,00
0,00 -731.500 -729.594,51 -1.905 0 0,00 -1.905 0,00
0,00 -33.000 -35.927,10 2.927 0 0,00 2.927 0,00
0,00 -531.500 -32.975,26 -498.525 0 0,00 -498.525 0,00
0,00 -462.500 -521.838,42 59.338 0 0,00 59.338 0,00
0,00 -151.000 -528.295,06 377.295 0 0,00 377.295 0,00
0,00 -85.500 -122.792,48 37.292 0 0,00 37.292 0,00
0,00 -44.700 -74.711,09 30.011 0 0,00 30.011 0,00
0,00 -500 0,00 -500 0 0,00 -500 0,00
0,00 -361.600 -579.620,92 218.021 0 0,00 218.021 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
42450001 Aufwand für Glasund
Fensterreinigung
42450002 Aufwand für
Außenreinigung
42460000 Aufwand für
gebäudebezog.
Versicherungen
42470000 Aufwand für
gebäudebezogene Steuern
42490000
Sonst.Bewirtsch.Grundst.u.
baul. Anlagen
42490001 Sonstige
Hausmeisterkosten
42490002
Grünflächenpflegekosten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -16.000 -45.048,33 29.048 0 0,00 29.048 0,00
0,00 -2.200 -23.858,07 21.658 0 0,00 21.658 0,00
0,00 -38.335 -45.740,84 7.406 0 0,00 7.406 0,00
0,00 -50.300 -7.952,22 -42.348 0 0,00 -42.348 0,00
0,00 -75.300 -127.045,96 51.746 0 0,00 51.746 0,00
0,00 -30.800 -13.116,84 -17.683 0 0,00 -17.683 0,00
0,00 -10.000 -7.053,46 -2.947 0 0,00 -2.947 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 -65.125 -189.856,95 124.732 0 0,00 124.732 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 -352.900 -323.677,02 -29.223 0 0,00 -29.223 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 -175.350 -123.217,91 -52.132 0 0,00 -52.132 0,00
42510003 Leasing Kfz 0,00 -9.500 -10.131,51 632 0 0,00 632 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 -34.464 -34.627,09 163 0 0,00 163 0,00
42510005 Kfz-
Rechtsschutzversicherung
0,00 -1.394 -1.182,06 -212 0 0,00 -212 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 -5.466 -5.424,19 -42 0 0,00 -42 0,00
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -38.800 -52.442,93 13.643 0 0,00 13.643 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -35.300 -37.147,88 1.848 0 0,00 1.848 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -201.800 -161.502,23 -40.298 0 0,00 -40.298 -850,00
42690000 Sonstige bes.
Aufwendungen f.Beschäft.
0,00 0 -12.180,00 12.180 0 0,00 12.180 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42710000 Besondere
Verwaltungs- und
Betriebsaufwe
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
42740000 Lehr- und
Unterrichtsmaterial
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -348.504 -347.245,03 -1.259 0 0,00 -1.259 0,00
0,00 -25.000 -34.600,48 9.600 0 0,00 9.600 -2.178,83
0,00 0 -563.358,77 563.359 0 0,00 563.359 0,00
0,00 -677.500 -466.640,11 -210.860 0 0,00 -210.860 0,00
0,00 0 -76.651,44 76.651 0 0,00 76.651 0,00
42750000 Lernmittel 0,00 0 -223.394,97 223.395 0 0,00 223.395 0,00
42760000 Besondere
schulische Aufwendungen
42760001
Schülerveranstaltungen/Schül
erpreise
42760002 Interne
Schulfahrten
0,00 0 -103,19 103 0 0,00 103 0,00
0,00 0 -10.586,64 10.587 0 0,00 10.587 0,00
0,00 0 -11.375,41 11.375 0 0,00 11.375 0,00
42760003 Trainingswochen 0,00 0 -3.270,63 3.271 0 0,00 3.271 0,00
42760004 Frühberatung
Schulen
0,00 0 -1.120,51 1.121 0 0,00 1.121 0,00
42770000 Werkstoffe Schulen 0,00 0 -178.984,09 178.984 0 0,00 178.984 0,00
42780000 Schülerverpflegung 0,00 0 -379.234,39 379.234 0 0,00 379.234 0,00
42810000 Aufwendungen f.d.
Verbrauch von Vorräten
42810001 Aufwendungen f.d.
Verbrauch von Dieselvo
42819001 Aufwand
Inventurdifferenzen
42910000 Aufwendungen f.so.
Sach-u. Dienstlstg.
0,00 0 -182.297,38 182.297 0 0,00 182.297 0,00
0,00 0 -83.202,16 83.202 0 0,00 83.202 0,00
0,00 0 8.079,17 -8.079 0 0,00 -8.079 0,00
0,00 0 -10.132,67 10.133 0 0,00 10.133 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -10.163.425 -6.484.393,34 -3.679.031 0 0,00 -3.679.031 0,00
15 - Zinsen, Gewährung von
Darlehen und ähnliche
Aufwendungen
45110000 Zinsaufwendungen
an Land
45140000 Zinsaufwendungen
an s.off.Bereich
45170000 Zinsaufwendungen
an Kreditinstitute
45180000 Zinsaufwendungen
an sonstigen inländisch
45930010 Aufwand aus
Bankgebühren
0,00 -728.100 -708.029,45 -20.071 0 0,00 -20.071 0,00
0,00 -4.000 -3.977,00 -23 0 0,00 -23 0,00
0,00 -67.900 -67.923,53 24 0 0,00 24 0,00
0,00 0 -554.108,13 554.108 0 0,00 554.108 0,00
0,00 -634.200 -58.458,59 -575.741 0 0,00 -575.741 0,00
0,00 0 -69,00 69 0 0,00 69 0,00
45990001 Jagdabgabe 0,00 -22.000 -23.493,20 1.493 0 0,00 1.493 0,00
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßnah
men)
43120000 Zuweisungen an
Gemeinden (GV)
43130000 Zuweisungen an
Zweckverbände
43150000 Zuschüsse an
verbundene Unternehmen
43180000 Zuschüsse an
übrige Bereich
43310000
Soz.Leist.a.nat.Pers.außerh.E
inricht.
43320000
Soz.Leist.a.nat.Pers. in
Einrichtungen
0,00 -55.514.700 -58.819.720,57 3.305.021 0 0,00 3.305.021 -7.000,00
0,00 -167.400 -171.850,00 4.450 0 0,00 4.450 0,00
0,00 -380.100 -364.444,93 -15.655 0 0,00 -15.655 0,00
0,00 -180.000 -720.059,98 540.060 0 0,00 540.060 0,00
0,00 -743.400 -154.694,06 -588.706 0 0,00 -588.706 0,00
0,00 -19.001.000 -19.897.479,15 896.479 0 0,00 896.479 0,00
0,00 -26.279.000 -30.005.021,35 3.726.021 0 0,00 3.726.021 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
43390000 Sonstige soziale
Leistungen
43550000 Allgemeine
Zuweisungen an verb. Untern.
43580000 Allgemeine
Zuweisungen an übr. Bereiche
43580001 Allgemeine
Zuweisungen
43710000 Allg. Umlagen Land
(Finanzausgleichsumla
43720000 Umlage
Kommunalverband Jugend
und Sozial
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
44210000 Aufw. f.
ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit
44290000 Sonst. Aufw.
Inanspr.Rechte,Dien.
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -1.310.000 0,00 -1.310.000 0 0,00 -1.310.000 0,00
0,00 0 -85.942,80 85.943 0 0,00 85.943 0,00
0,00 -1.726.600 -1.692.527,62 -34.072 0 0,00 -34.072 -7.000,00
0,00 -94.100 -94.100,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 -5.120.800 -5.120.823,50 24 0 0,00 24 0,00
0,00 -512.300 -512.777,18 477 0 0,00 477 0,00
0,00 -15.062.177 -14.401.026,04 -661.151 -215.000 0,00 -876.151 -74.657,14
0,00 -44.200 -90.083,81 45.884 0 0,00 45.884 0,00
0,00 -67.000 -69.837,10 2.837 0 0,00 2.837 0,00
0,00 -8.900 -388,78 -8.511 0 0,00 -8.511 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -195.100 -199.472,46 4.372 0 0,00 4.372 0,00
44293000 Gebühren und
Entgelte
0,00 0 -23.231,14 23.231 0 0,00 23.231 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -11.088 -27.331,63 16.244 0 0,00 16.244 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
0,00 -77.659 -168.645,51 90.987 0 0,00 90.987 0,00
0,00 -231.193 -191.962,57 -39.230 0 0,00 -39.230 0,00
0,00 -39.728 -3.980,83 -35.747 0 0,00 -35.747 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
44295000 Aufwendungen für
Schülerbeförderung
44295001 Aufw.
Schülerbeförderung KGH-
Schule
44295002
Beförderungsverträge
Sprachheilzentrum
44295003 Aufw.
Schülerbeförderung mit
Privat-PKW
44295004 Schülerbef.
Einzelanträge KGH-Schule
44295005 Schülerbeförd.
Regelbeförderungsverträge
44295006 Schülerbeförd.
Privat-PKW Sonderschule
44295007 Schülerbeförd.
Verkehrsuntern. Sondersch
44296000 Verfügungsmittel
Landrat
44296001 Verfügungsmittel
für soziale Zwecke
44296002 Repräsentation,
Ehrungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -161.578 -182.393,80 20.816 0 0,00 20.816 0,00
0,00 -5.620.000 -3.665.919,93 -1.954.080 0 0,00 -1.954.080 0,00
0,00 0 -536.225,13 536.225 0 0,00 536.225 0,00
0,00 0 -792.798,17 792.798 0 0,00 792.798 0,00
0,00 0 -2.788,36 2.788 0 0,00 2.788 0,00
0,00 0 -11.406,38 11.406 0 0,00 11.406 0,00
0,00 0 -176.346,24 176.346 0 0,00 176.346 0,00
0,00 0 -13.398,00 13.398 0 0,00 13.398 0,00
0,00 0 -280.543,25 280.543 0 0,00 280.543 0,00
0,00 -15.000 -13.142,09 -1.858 0 0,00 -1.858 0,00
0,00 -5.000 -6.000,00 1.000 0 0,00 1.000 0,00
0,00 -15.000 -17.824,95 2.825 0 0,00 2.825 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -394.922 -112.430,78 -282.491 0 0,00 -282.491 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
0,00 -71.836 -118.664,65 46.829 0 0,00 46.829 0,00
0,00 -32.745 -38.229,87 5.485 0 0,00 5.485 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -236.969 -173.803,41 -63.166 0 0,00 -63.166 0,00
0,00 -44.306 -104.902,05 60.596 0 0,00 60.596 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -37.746 -28.411,85 -9.334 0 0,00 -9.334 0,00
44310101 Datenverarbeitung
zentral
44430000
Haftpflichtversicherung
0,00 0 -170,17 170 0 0,00 170 0,00
0,00 -185.500 -13.185,99 -172.314 0 0,00 -172.314 0,00
44430001 Unfallversicherung 0,00 -1.200 -174.167,99 172.968 0 0,00 172.968 0,00
44430002
Ausstellungsversicherung
44430003
Rechtsschutzversicherung
44430004
Eigenschadenversicherung
44430005
Vertrauensschadenversicheru
ng
44430006
Vermögensschadenversicheru
ng
44430007
Dienstreisefahrzeugversicheru
ng
44430008
Elektronikversicherung
0,00 0 -467,80 468 0 0,00 468 0,00
0,00 -3.500 -2.934,60 -565 0 0,00 -565 0,00
0,00 -32.000 -33.335,00 1.335 0 0,00 1.335 0,00
0,00 -2.100 -2.115,36 15 0 0,00 15 0,00
0,00 -6.500 -6.245,61 -254 0 0,00 -254 0,00
0,00 -12.500 -10.983,64 -1.516 0 0,00 -1.516 0,00
0,00 -31.000 -30.918,61 -81 0 0,00 -81 0,00
44430009 Inhaltsversicherung 0,00 -23.900 -27.572,81 3.673 0 0,00 3.673 0,00
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
44500000 Erstattungen an
den Bund
0,00 0 -16.054,23 16.054 0 0,00 16.054 0,00
0,00 -31.000 -35.966,12 4.966 0 0,00 4.966 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44520001 Erstatt. an Gden.
für Beförderungsverträ
44520002 Erstattungen an
Gden für Privat-PKW
44520004 Erstatt. an Gden.
für Sonderschüler (§ 1
44520005 (WAUS)
Erstattungen an Gemeinden
(GV)
44530000 Erstattungen an
Zweckverbände u. dergl.
44580000 Erstattungen an
übrige Bereiche
44910000 Besonderer
Aufwand
44910001 Besonderer
Aufwand Rufautosysteme
44910002 Besonderer
Aufwand S-Bahn-Anbindung
Bus
44910003 Besonderer
Aufwand VGC Verbundkosten
44910004 Besonderer
Aufwand Sonstige ÖPNV-
Maßnahm
44910005 Besonderer
Aufwand Leader
44910006 Besonderer
Aufwand Ko-Finanzierung
Leade
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -906.900 -280.261,98 -626.638 0 0,00 -626.638 0,00
0,00 0 -64.856,71 64.857 0 0,00 64.857 0,00
0,00 0 -1.045,62 1.046 0 0,00 1.046 0,00
0,00 0 -250.582,52 250.583 0 0,00 250.583 0,00
0,00 0 -352.244,00 352.244 0 0,00 352.244 0,00
0,00 0 -56.253,74 56.254 0 0,00 56.254 0,00
0,00 -1.000 0,00 -1.000 0 0,00 -1.000 0,00
0,00 -3.902.107 -1.258.652,03 -2.643.455 -215.000 0,00 -2.858.455 -15.500,00
0,00 -115.000 -101.429,40 -13.571 0 0,00 -13.571 0,00
0,00 -210.500 -210.500,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 -1.800.000 -1.656.000,00 -144.000 0 0,00 -144.000 0,00
0,00 -211.900 -106.169,54 -105.730 0 0,00 -105.730 0,00
0,00 -17.500 -6.267,57 -11.232 0 0,00 -11.232 -9.365,06
0,00 -146.600 -96.807,92 -49.792 0 0,00 -49.792 -49.792,08
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Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
44910007 Besonderer
Aufwand f. Ausbildung
Feuerwe
44910008 Besonderer
Aufwand Übungen u.
Lehrgänge
44910009 Besonderer
Aufwand für Befundscheine
44910010 Bes. Aufwand f.
Rechtsanw. (Versorgungsv
44910011 Besonderer
Aufwand für außergerichtliche
44910012 Besonderer
Aufwand für Außengutachter
44910013 Besonderer
Aufwand für Streugut
44910014 Besonderer
Aufwand für
Verkehrsausstattu
44910015 Bes. Aufw. für
Baustoffe z. Straßenunter
44910016 Bes. Aufw. für
Werkstattbedarf (nicht fü
44910017 Besonderer
Aufwand für Treibstoff für Kl
44910018 Besonderer
Aufwand für Dienstleistungen
44910019 Bes.Aufwand
Azubis Forst
44910020 Bes.Aufwand f. S-
Bahn Nagold-Herrenberg
44910021 Bes.Aufwand f. S-
Bahn Calw - Weil der St
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -11.000 -10.115,62 -884 0 0,00 -884 0,00
0,00 -500 -5.674,26 5.174 0 0,00 5.174 0,00
0,00 0 -45.963,75 45.964 0 0,00 45.964 0,00
0,00 0 -11.027,90 11.028 0 0,00 11.028 0,00
0,00 0 -529,43 529 0 0,00 529 0,00
0,00 0 -16.208,81 16.209 0 0,00 16.209 0,00
0,00 0 -1.061.039,07 1.061.039 0 0,00 1.061.039 0,00
0,00 0 -38.014,53 38.015 0 0,00 38.015 0,00
0,00 0 -16.412,69 16.413 0 0,00 16.413 0,00
0,00 0 -19.607,64 19.608 0 0,00 19.608 0,00
0,00 0 -9.181,10 9.181 0 0,00 9.181 0,00
0,00 0 -801.761,88 801.762 0 0,00 801.762 0,00
0,00 0 -16.835,47 16.835 0 0,00 16.835 0,00
0,00 0 -18.326,00 18.326 0 0,00 18.326 0,00
0,00 0 -266.448,13 266.448 0 0,00 266.448 0,00
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Gesamtergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
44910022 Bes. Aufwand für
Anschlussstelle Altlast
44910023 Besonderer
Aufwand Projekt Jugend
Stärke
44910500 Aufwand für diverse
Differenzen
44921000 Periodenfremder
Aufwand
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -21.209,73 21.210 0 0,00 21.210 0,00
0,00 0 -150,00 150 0 0,00 150 0,00
0,00 0 -131,19 131 0 0,00 131 0,00
0,00 0 -197.037,14 197.037 0 0,00 197.037 0,00
44980000 Deckungsreserve 0,00 -100.000 0,00 -100.000 0 0,00 -100.000 0,00
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -117.494.040 -118.985.796,90 1.491.757 0 0,00 1.491.757 -361.667,50
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 2.707.556 3.874.358,65 -1.166.803 0 0,00 -1.166.803 -361.667,50
21 = Ordentliches Ergebnis 0,00 2.707.556 3.874.358,65 -1.166.803 0 0,00 -1.166.803 -361.667,50
22 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 1.082.375,03 -1.082.375 0 0,00 -1.082.375 0,00
23 - Außerordentliche
Aufwendungen
0,00 0 -1.373.642,65 1.373.643 0 0,00 1.373.643 0,00
24 = Sonderergebnis 0,00 0 -291.267,62 291.268 0 0,00 291.268 0,00
25 = Gesamtergebnis 0,00 2.707.556 3.583.091,03 -875.535 0 0,00 -875.535 -361.667,50
26 nachrichtl.: Zuführung zur
Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses
33 nachrichtl.: Minderung des
Basiskapitals zur Deckung
eines Fehlbetrags beim
Sonderergebnis
0,00 0 -3.874.358,65 3.874.359 0 0,00 3.874.359 0,00
0,00 0 291.267,62 -291.268 0 0,00 -291.268 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtfinanzrechnung
2010

Gesamtfinanzrechnung
Gesamtfinanzrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und
Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich
Ansatz-Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 337.000 239.038,23 97.962 0 0,00 97.962 0,00
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen) und allgemeine
Umlagen
0,00 92.999.200 95.420.651,66 -2.421.452 0 0,00 -2.421.452 0,00
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 3.966.000 4.558.994,10 -592.994 0 0,00 -592.994 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
5 + Privatrechliche
Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
7 + Zinsen, Darlehensrückflüsse
und ähnliche Einzahlungen
8 + Sonstige haushaltswirksame
Einzahlungen
9 = Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 4.570.600 4.648.684,40 -78.084 0 0,00 -78.084 0,00
0,00 1.296.700 1.865.372,52 -568.673 0 0,00 -568.673 0,00
0,00 11.082.900 10.913.598,36 169.302 0 0,00 169.302 0,00
0,00 56.000 19.741,06 36.259 0 0,00 36.259 0,00
0,00 1.526.000 1.767.058,20 -241.058 0 0,00 -241.058 0,00
0,00 115.834.400 119.433.138,53 -3.598.739 0 0,00 -3.598.739 0,00
10 - Personalauszahlungen 0,00 -29.963.800 -29.519.992,10 -443.808 0 0,00 -443.808 0,00
11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 24.589,56 -24.590 0 0,00 -24.590 0,00
12 - Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
13 - Zinsen, Gewährung von
Darlehen und ähnliche
Auszahlungen
14 - Transferauszahlungen (ohne
Investitionszuschüsse)
0,00 -6.061.838 -8.140.245,93 2.078.408 0 0,00 2.078.408 -280.010,36
0,00 -728.100 -692.046,24 -36.054 0 0,00 -36.054 0,00
0,00 -55.514.700 -58.759.091,09 3.244.391 0 0,00 3.244.391 -7.000,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtfinanzrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und
Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich
Ansatz-Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
15 - Sonstige haushaltswirksame
Auszahlungen
16 = Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
17 = Zahlungsmittelüberschuss/-
bedarf aus laufender
Verwaltungstätigkeit
18 + Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
68100000 Investitionszu. vom
Bund
68110000 Investitionszu. vom
Land
68120000 Investitionszu. von
Kommunen
68140000 Investitionszu. vom
so. öff. Bereich
68170000 Investitionszu. von
privaten Unterneh
20 + Einzahlungen aus der
Veräußerung von
Sachvermögen
68210000
VeräußerungvonGrundst.undG
ebäuden
68310000 Veräuß. imm.
+bewegl. Verm.g. > 410 Euro
68320000 Veräuß. imm.
+bewegl. Verm.g. < 410 Euro
22 + Einzahlungen für sonstige
Investitionstätigkeit
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -15.062.177 -13.657.745,30 -1.404.432 0 0,00 -1.404.432 -74.657,14
0,00 -107.330.615 -110.744.531,10 3.413.916 0 0,00 3.413.916 -361.667,50
0,00 8.503.785 8.688.607,43 -184.823 0 0,00 -184.823 -361.667,50
0,00 12.109.750 5.119.157,65 6.990.592 0 0,00 6.990.592 0,00
0,00 317.250 1.320.000,00 -1.002.750 0 0,00 -1.002.750 0,00
0,00 10.261.500 2.000.000,00 8.261.500 0 0,00 8.261.500 0,00
0,00 1.531.000 507.399,04 1.023.601 0 0,00 1.023.601 0,00
0,00 0 1.640,00 -1.640 0 0,00 -1.640 0,00
0,00 0 1.290.118,61 -1.290.119 0 0,00 -1.290.119 0,00
0,00 17.000 74.494,74 -57.495 0 0,00 -57.495 0,00
0,00 10.000 2.858,75 7.141 0 0,00 7.141 0,00
0,00 6.000 71.055,99 -65.056 0 0,00 -65.056 0,00
0,00 1.000 580,00 420 0 0,00 420 0,00
0,00 0 -30.228,00 30.228 0 0,00 30.228 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtfinanzrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und
Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich
Ansatz-Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
68710000
EinzahlungenausderAbw.vonBa
umaßn.
23 = Einzahlungen aus
Investitionstätigkeit
24 - Auszahlungen für den Erwerb
von Grundstücken und
Gebäuden
78210000
ErwerbvonGrundstückenu.Geb
äuden
25 - Auszahlungen für
Baumaßnahmen
78710000
AuszahlungfürHochbaumaßnah
men
78720000
AuszahlungfürTiefbaumaßnahm
en
78730000
Auszahlungfürsonst.Baumaßna
hmen
26 - Auszahlungen für den Erwerb
von beweglichem
Sachvermögen
78310000
Erwerbbewegl.SachendesAV>=
410EUR
78320000
Erwerbbewegl.SachendesAV

Gesamtfinanzrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und
Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich
Ansatz-Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
78100000
Investitionszu.anBund
78110000 Investitionszu.an
Land
78120000 Investitionszu.an
Kommunen
78140000 Investitionszu.an
sonstigen öffentlichen Bereich
78150000 Investitionszu.an
verb. Unternehmen, Bet.,
SoRe.
78160000 Investitionszu.an
sonstigen öffentlichen SoRe
78180000 Investitionszu.an
übrigen Bereichen
30 = Auszahlungen aus
Investitionstätigkeit
31 = Saldo aus
Investitionstätigkeit
32 = Finanzierungsmittelüberschu
ss/-bedarf
33 + Einzahlungen aus der
Aufnahme von Krediten und
inneren Darlehen für
Investitionen
34 - Auszahlungen für die Tilgung
von Krediten und inneren
Darlehen für Investitionen
35 = Saldo aus
Finanzierungstätigkeit
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -25.000 0,00 -25.000 0 0,00 -25.000 0,00
0,00 -25.000 0,00 -25.000 0 0,00 -25.000 -25.000,00
0,00 -562.000 -1.617.143,35 1.055.143 0 0,00 1.055.143 -270.774,16
0,00 -1.182.000 0,00 -1.182.000 0 0,00 -1.182.000 -1.010.000,00
0,00 -143.400 0,00 -143.400 0 0,00 -143.400 0,00
0,00 -1.158.000 0,00 -1.158.000 0 0,00 -1.158.000 0,00
0,00 -293.100 -79.280,84 -213.819 0 0,00 -213.819 0,00
0,00 -20.188.900 -10.675.496,72 -9.513.403 0 0,00 -9.513.403 -7.597.511,11
0,00 -8.062.150 -5.512.072,33 -2.550.078 0 0,00 -2.550.078 -7.597.511,11
0,00 441.635 3.176.535,10 -2.734.900 0 0,00 -2.734.900 -7.959.178,61
0,00 1.464.000 1.464.000,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 -1.906.500 -1.841.968,78 -64.531 0 0,00 -64.531 0,00
0,00 -442.500 -377.968,78 -64.531 0 0,00 -64.531 0,00
36 = Finanzierungsmittelbestand 0,00 -865 2.798.566,32 -2.799.431 0 0,00 -2.799.431 -7.959.178,61
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Gesamtfinanzrechnung
lfd.
Nr.
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und
Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich
Ansatz-Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
37 + Haushaltsunwirksame
Einzahlungen (u.a.
durchlaufende Gelder,
Geldanlagen, Liquiditätskredite)
38 - Haushaltsunwirksame
Auszahlungen (u.a.
durchlaufende Gelder,
Geldanlagen, Liquiditätskredite)
39 = Saldo aus
haushaltsunwirksamen
Vorgängen
40 + Anfangsbestand an
Zahlungsmitteln
41 = Endbestand an
Zahlungsmitteln
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 89.735.676,11 -89.735.676 0 0,00 -89.735.676 0,00
0,00 0 -91.359.654,00 91.359.654 0 0,00 91.359.654 0,00
0,00 0 -1.623.977,89 1.623.978 0 0,00 1.623.978 0,00
0,00 0 3.693.967,72 -3.693.968 0 0,00 -3.693.968 0,00
0,00 -865 4.868.556,15 -4.869.421 0 0,00 -4.869.421 -7.959.178,61
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

5. Neues Kommunales Haushalts- und Rechnungswesen (NKHR)
Rechtsgrundlagen
5.1 Einführung des Neuen Kommunalen Haushalts- und
Rechnungswesens zum 01.01.2010 im Landkreis Calw
Produktplan für das Landratsamt Calw 2007/2008
Grundsatzbeschluss des Kreistags zur Umstellung auf das NKHR am 21.10.2008
Informationen und Schulungen NKHR des Kreistags im Juli und September 2009
Verabschiedung 1. Haushalt NKHR, Haushalt 2010 am 14.12.2009
Produktivsetzung NKHR 11.01.2010
Beschlussfassung über die Eröffnungsbilanz zum 01.01.2010
(KTB vom 26.03.2012)
5.2 Rechtsgrundlagen
Landkreisordnung (LKrO) vom 19.06.1987 (GBl. S. 288)
in der Fassung vom 09.11.2010 (GBL. S. 793, 962)
Gemeindeordnung (GemO) vom 24.07.2000 (GBl. S. 581)
in der Fassung vom 09.11.2010 (GBL. S. 793, 962)
Gesetz zur Reform des Gemeindehaushaltsrechts
vom 04.05.2010 (GBl. S. 185)
Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO)
vom 11.12.2010 (GBl. S. 770)
Gemeindekassenverordnung (GemKVO)
vom 11.12.2010 (GBl. S. 791)
Leitfaden zur Bilanzierung nach den Grundlagen des Neuen Kommunalen Haushalts-
und Rechnungswesens (NKHR) in Baden-Württemberg, Stand Januar 2011
Nach § 95 Abs. 1 GemO ist zum Schluss eines jeden Jahres ein Jahresabschluss
aufzustellen.
Der Jahresabschluss besteht nach § 95 Abs. 2 GemO aus
1. der Ergebnisrechnung,
Enthält alle ordentlichen Aufwendungen und Erträge

2. der Finanzrechnung und
Enthält alle laufenden Ein- und Auszahlungen, auch aus Investitionstätigkeiten
3. der Vermögensrechnung (Bilanz).
Gegenüberstellung von Vermögen und Kapital in Kontenform
Vermögen (Aktiva = Mittelverwendung oder Investierung)
Kapital (Passiva = Mittelherkunft oder Finanzierung)
Der Jahresabschluss ist um einen Anhang zu erweitern, der mit den Rechnungen
nach Satz 1 eine Einheit bildet, und durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern.
Dem Anhang sind nach § 95 Abs. 3 GemO beizufügen
1. die Vermögensübersicht,
2. die Schuldenübersicht und
3. eine Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden Haushaltsermächtigungen.
Weitere Angaben für den Anhang sind in § 53 Abs. 2 GemHVO aufgeführt.

5.3 Rechnungslegung / Prüfungen
Buchführung
Nach § 48 LKrO finden auf die Wirtschaftsführung des Landkreises die für die Stadtkreise
und Großen Kreisstädte geltenden Vorschriften über die Gemeindewirtschaft
entsprechende Anwendung. Somit gelten für die Buchführung die Vorschriften der
Gemeindeordnung (GemO) und der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) für
Baden-Württemberg.
Ab dem 01.01.2010 wird die kommunale Doppik (§ 77 Abs. 3 GemO) für die Buchführung
des Landkreises Calw angewendet.
Als Software wird die von der Kommunalen Informationsverarbeitung Baden-Franken
(KIVBF) bereitgestellte SAP R/3 in der Ausprägung für die kommunale Doppik angewendet.
Stand der Prüfungsgeschäfte
Der Abschluss zum 31.12.2009 erfolgte kameral. Die Eigenprüfung durch die Abteilung
Rechnungsprüfung und Kommunalaufsicht wurde durchgeführt. Der Schlussbericht
wurde mit dem Rechenschaftsbericht zur Jahresrechnung dem Kreistag vorgelegt.
Die Jahresrechnung wurde in der Sitzung des Kreistags am 25.10.2010
(KT IX/71) festgestellt.
Die überörtliche Prüfung (durch die Gemeindeprüfungsanstalt) ist durchgeführt:
Prüfungsverfahren
- für die Jahresrechnung des Landkreises bis 2005 abgeschlossen
- für den Abfallwirtschaftsbetrieb bis 2004 abgeschlossen
- für die Bauausgaben der Haushaltsjahre bis 2006 abgeschlossen
Kassenprüfungen
Unvermutete Kassenprüfungen und Kassenbestandsaufnahmen gemäß § 1 GPO
wurden durchgeführt, zuletzt am 10.11.2010.

6. Rechenschaftsbericht
6.1 Grundsätzliches zur Haushaltswirtschaft 2010
Am 14.12.2009 verabschiedete der Kreistag die erste Haushaltssatzung nach dem
Neuen Kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen (Kommunale Doppik nach
dem Drei-Komponenten-System) für 2010. Der Hebesatz für die Kreisumlage wurde
dabei um 1,15%-Punkte auf 27,7 v.H. vermindert. Mit Erlass vom 05.03.2010 bestätigte
das Regierungspräsidium die Gesetzmäßigkeit der Haushaltssatzung.
In den Sitzungen des Verwaltungsausschusses vom 12.07. und 11.10.2010 informierte
die Verwaltung schriftlich über den Stand des Haushaltsvollzugs.
Vom Landrat wurden gem. § 8 Abs. 2 Nr. 1 der Hauptsatzung (Geschäfte der laufenden
Verwaltung) von Fall zu Fall kleinere überplanmäßige und außerplanmäßige
Ausgaben zu Lasten der Deckungsreserve bewilligt.
Die Steuerkraftsummen der kreisangehörigen Gemeinden setzte das Statistische
Landesamt auf 156.453.260 EUR (Stand 26.11.2010) fest. Bei einem Hebesatz von
27,7 v.H. ergab dies eine Kreisumlage in Höhe von 43.337.500 EUR.
Die Steuerkraftsumme des Landkreises wurde vom Statistischen Landesamt auf
179.624.407 EUR festgesetzt. Als Umlage des Kommunalverbandes Jugend und
Soziales waren 0,133 v.H. der Steuerkraftsumme des Landkreises, sowie ein Kopfbetrag
je Einwohner von 1,727 EUR = gesamt 512.777,18 EUR zu bezahlen.
Wesentliche Abweichungen von den Ansätzen des Ergebnishaushalts sind für den
Gesamtergebnishaushalt dargestellt und erläutert.
Der Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltungstätigkeit beläuft sich auf
8.688.607,43 EUR (Ansatz 8,504 Mio. EUR).
Der Gesamtbetrag der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit im Finanzhaushalt
beträgt 10.675.496,72 EUR, das sind rd. 9,513 Mio. EUR weniger als geplant.
Es wurde im Haushaltsjahr 2010 ein Kredit von 1.464.000 EUR aufgenommen. Die
Kreditermächtigung in der Haushaltssatzung 2010 belief sich auf 1,464 Mio. EUR.
Ergebnis Haushaltsansatz
EUR
EUR
Ergebnisrechnung - Gesamtergebnis 3.583.091,03 2.707.556,00
Finanzrechnung
- Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltungstätigkeit 8.688.607,43 8.503.785,00
- Saldo aus Investitionstätigkeit -5.512.072,33 -8.062.150,00
- Saldo aus Finanzierungstätigkeit -377.968,78 -442.500,00
JA 2010 6.1 RSB Grundsätzliches zur Haushaltswirtschaft 2011-05-14

6.2 Lagebericht zum 31.12.2010
Ertragslage
Die Einführung des Neuen Kommunalen Haushalts- und Rechnungswesens
bestimmt im Landkreis Calw das Haushaltsjahr 2010.
Die Eröffnungsbilanz zum 01.01.2010 wurde gemeinsam mit dem Prüfungsbericht
der Eigenprüfung dem Kreistag vorgelegt und in der Sitzung am 26.03.2012 vom
Kreistag beschlossen.
Das Anlagevermögen des Landkreises wurde nach der Veröffentlichung des
Bilanzierungsleitfadens (Stand Januar 2011) rückwirkend für die Eröffnungsbilanz
noch einmal neu bewertet und vollständig erfasst. Dadurch verändern sich vor allem
die Werte der Abschreibungen und der Auflösungen für erhaltene Zuschüsse
gegenüber den Planansätzen.
Für das Haushaltsjahr 2010 wuchs die Steuerkraftsumme der Kreisgemeinden des
Landkreises Calw gegenüber dem Vorjahr um 8,55% auf 156.452.236 EUR.
Zusammen mit dem Grunderwerbsteuer-Istaufkommen des Jahres 2008 von
4.636.444 EUR und den Schlüsselzuweisungen 2008 mit 18.534.703 EUR ergab
dies eine Steuerkraftsumme des Landkreises Calw für 2010 von 179.623.383 EUR.
Trotz einer Senkung des Kreisumlagehebesatzes von 28,85% (2009) auf 27,7% für
das Jahr 2010 wurden aufgrund der gestiegenen Steuerkraftsumme 1,75 Mio. EUR
mehr an Kreisumlage erzielt. Bei einem Kreisumlageaufkommen von 43,34 Mio. EUR
erhebt der Landkreis eine Kreisumlage von 273 EUR je Einwohner (niedrigster Wert
in Baden-Württemberg sind 269 EUR/EW, höchster Wert 557 EUR/EW, Durchschnitt
351 EUR/EW).
Für die Schlüsselzuweisungen (§ 8 FAG) wurde für die Planung ein Kopfbetrag von
507 EUR je Einwohner bei einer Ausschüttungsquote von 72% entsprechend dem
Haushaltserlass eingestellt. Veranschlagt wurden 18,23 Mio. EUR. Nach der
November-Steuerschätzung erhöhte das Land gegenüber der Planung den
Kopfbetrag um 11 EUR/EW auf 518 EUR/EW. Dadurch ergab sich eine um 1,01 Mio.
EUR höhere Zuweisung, die wesentlich zum positiven Jahresergebnis beitrug.
Auch das um 692 TEUR höhere Aufkommen an Zuweisungen aus der
Grunderwerbsteuer (Planansatz 4 Mio. EUR) nahm positiven Einfluss auf das
Ergebnis.
Steigende Transferaufwendungen (+ 3,3 Mio. EUR), wie bereits in den
Finanzzwischenberichten 2010 prognostiziert, trugen im Saldo mit höheren
Belastungen zur Verschlechterung des Ergebnisses bei. Großen Einfluss auf diesen
Bereich hat der Landkreis nicht. Steigende Leistungsaufwendungen bei der
Eingliederungshilfe und bei der Grundsicherung für Arbeitssuchende belasteten den

Haushalt. Auch die Jugendhilfe trug mit dem Zuzug von mehreren
Personensorgeberechtigten, deren Kinder sich in vollstationärer Betreuung befanden
zu diesem Bild bei. Auch für die folgenden Haushaltsjahre kann mit einer Umkehr
des steigenden Belastungstrends nicht gerechnet werden.
Der Mehraufwand von + 2,4 Mio. EUR bei den Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen (lfd. Nr. 13), verbunden mit Wenigeraufwand von - 660 TEUR bei
den Sonstigen ordentlichen Aufwendungen (lfd. Nr. 17) erklären sich dadurch, dass
es hier erstens Verschiebungen bei der Verbuchung (von lfd. Nr. 17 nach lfd. Nr. 13)
gab. Zweitens wurden die bislang im Investitionshaushalt veranschlagten Mittel für
den Erhaltungsaufwand für Kreisstraßen (UA I Maßnahmen mit 880 TEUR) und für
die Gebäude in den Sach- und Dienstleistungen gebucht. Drittens hatte der lange
und harte Winter Mehraufwendungen beim Kauf von Streusalz und den eingekauften
Leistungen im Winterdienst zur Folge. Hierfür wurden im Gemeinschaftsaufwand
entsprechend höhere Forderungen an Bund und Land eingebucht.
Die geplante Deckungsreserve von 100 TEUR wurde mit 61 TEUR in Anspruch
genommen.
Insgesamt konnte das Rechnungsjahr 2010 mit einem positiven Gesamtergebnis in
Höhe von 3,583 Mio. EUR (Plan 2,707 Mio. EUR) abschließen. Vor allem die
Einmaleffekte wie die Veränderungen im Anlagevermögen und die daraus
resultierenden geringeren Abschreibungen hatten daran großen Anteil.
Der Ausblick auf die Folgejahre zeigt, bedingt durch den Konjunktureinbruch, einen
starken Rückgang der Steuerkraft im Landkreis Calw auf.
Vermögens- und Finanzlage
Die Investitionstätigkeit des Landkreises Calw führte zu einer Zunahme des
Sachvermögens um 3,2 Mio. EUR auf 129 Mio. EUR.
Der Überschuss aus der Ergebnisrechnung mit 3,87 Mio. EUR ist nach § 49 Abs. 3
GemHVO der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses
zuzuführen. Das Defizit des Sonderergebnisses mit 291 TEUR wurde nach § 25 Abs.
4 GemHVO mit dem Basiskapital verrechnet.
Bei den Verbindlichkeiten waren in der Eröffnungsbilanz Kassenkredite von 5,0 Mio.
EUR enthalten. Diese erhöhten sich zum 31.12.2010 auf 8,0 Mio. EUR.
Die langfristigen Verbindlichkeiten entwickelten sich umgekehrt. Neuaufnahmen von
Krediten mit 1,46 Mio. EUR stehen Tilgungen von 1,9 Mio. EUR gegenüber.
Dadurch reduzieren sich die langfristigen Verbindlichkeiten um 0,44 Mio. EUR auf
17,7 Mio. EUR.

Zukünftige Entwicklung - -Chancen und Risiken
Wie bereits in den letzten Jahren erschweren Steigerungen bei den Aufwendungen
im Bereich der Sozial- und Jugendhilfe den Ausgleich des Haushalts. Hier hat der
Landkreis kaum Möglichkeiten diesem Trend entgegen zu wirken.
Die Aufgabenvielfalt des Landkreises nimmt stets zu, während die finanziellen Mittel
zur Bewältigung der Aufgaben weniger stark sprießen. Der Landkreis hat keine
eigenen Steuern aufgrund derer er die zur Verfügung stehenden Erträge steigern
könnte. Zuweisungen und Zuschüsse des Landes (z.B. Kopfzuweisung, Schlüsselzuweisungen
oder Grunderwerbsteuer) machen neben der Kreisumlage den größten
Teil der Ertragsseite des Landkreises aus.
Für das Haushaltsjahr 2011 ist deutlich erkennbar, dass die Steuerkraftsummen der
Gemeinden um rd. 20 Mio. EUR auf 136 Mio. EUR fallen. Dies bedeutet auch für den
Landkreis Calw größte Anstrengungen unternehmen zu müssen, den Haushalt 2011
ausgeglichen darstellen zu können. Trotzdem zeigt sich bereits im Jahre 2010 eine
steigende Tendenz der Steuerkraft, die auf eine zügige Erholung hoffen lässt.
Steigende Kaufkraft und fallende Arbeitslosenzahlen lassen hoffen, dass sich die
Aufwendungen für die Grundsicherung stabilisieren.
Bilanzkennzahlen / Bilanzauswertung
Fremdkapitalquote = Fremdkapital : Gesamtkapital x 100
30.294.744,08 EUR : 145.527.361,22 EUR x 100 = 20,82 %
Infrastrukturquote = Infrastrukturvermögen : Bilanzsumme x 100
52.987.436,36 EUR : 145.527.361,22 EUR x 100 = 36,42 %

Finanzierung der Aktiva
Langfristiges Vermögen sollte durch langfristiges Kapital gedeckt sein.
EUR
Sachvermögen 129.058.962,89
./. Sonderposten erhaltene Investitionszuschüsse 62.465.065,22
Differenz 66.593.897,67
Basiskapital 48.563.214,43
Differenz 18.030.683,24
Dieser Differenzbetrag von 18.030.683,24 EUR ist über Verbindlichkeiten finanziert.
EUR
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 25.694.797,77
./. Anteil zur Finanzierung des Sachvermögens 18.030.683,24
verbleiben 7.664.114,53
Das langfristige Finanzvermögen ist durch Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen
finanziert. In den Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen ist zum 31.12.2010 ein
Kassenkredit mit 8 Mio. EUR enthalten.

6.3 Personalaufwendungen 2010
Wie der Ergebnishaushalt vollzogen wurde, ergibt sich aus der Gesamtrechnung. Die
erheblichen Abweichungen des Jahresergebnisses gegenüber den Ansätzen des
Ergebnishaushalts sind unter 6.4 erläutert. Zusätzlich zu diesen Erläuterungen sind
nachstehend die Personalaufwendungen (da sie Budget übergreifend sind) gesondert
aufgeführt.
Ermittlung des bereinigten Planansatzes 2010
Haushaltsansatz lt. Haushaltsplan-Anlage:
abzüglich Sachkostenaufwendungen
• 44110000 Sonstige Personal- u. Versorgungsaufwendungen
• 44210000 Aufwendungen für ehrenamtliche und sonst. Tätigkeit
Bereinigter Planansatz 2010
30.075.000 EUR
44.200 EUR
67.000 EUR
29.963.800 EUR
Vergleich Plan – Ergebnis 2010
Bereinigter Planansatz 2010
Personal- und Versorgungsaufwendungen 2010 – Ist
Mehraufwand:
29.963.800,00 EUR
30.110.193,53 EUR
- 146.393,53 EUR
Personalaufwand 2010 – Erläuterungen:
Personalaufwendungen 2010 – Ist
30.110.193,53 EUR
Auflösung von Altersteilzeit-Rückstellungen
- 522.078,45 EUR
Die Auflösung erfolgt auf das Sachkonto 35820000, und
nicht als Entlastung bei den Personalaufwendungssachkonten.
Hier erfolgt die Darstellung, da keine Planansätze auf dem
Einnahmesachkonto 2010 veranschlagt wurden.
Sachkosten Waldarbeiter
231.487,87 EUR
Die Sachkosten der Waldarbeiter waren bei den Personalaufwendungen
veranschlagt, jedoch erfolgte die Verbuchung auf Sachkostenkonten.
Da jedoch dort keine Veranschlagung erfolgte, sind
die Personalhaushaltsmittel zur Deckung heranzuziehen.
Netto-Aufwand:
29.819.602,95 EUR
Die Personalaufwendungen lagen somit bereinigt um rd. 144 Tsd. EUR unterhalb des
Haushaltsansatzes.
Erläuterung der wesentlichen Abweichungen gegenüber den Planansätzen:
(über 20.000 EUR)
Kostenstelle Text
90201000 Prüfung und Kommunalaufsicht
Stellenvakanz
90301000 Zentralstelle
Nicht veranschlagte Stelle (Tourismusbeauftragte)
Mehr-
Ausgaben
T EUR
32
Weniger-
Ausgaben
T EUR
20

Kostenstelle Text
90601000 Personal und Organisation
Überplanmäßige Stellenbesetzung zur Einführung
SAP DVV.Personal sowie Mehraufwendungen
in der Poststelle
90620000 Auszubildende
Zu viel für Ausbildungsstellen veranschlagt
(siehe 91901000)
90630000 Verwaltungsangehörige
Wenigerausgaben wegen zentral veranschlagter
Beträge insbes. Leistungsentgelt,
Unfallversicherung, Beförderungen Beamte
und voraussichtliche Stellenvakanzen (Buchung
erfolgt bei der jeweiligen Kostenstelle)
Mehraufwand für Versorgungsumlage für die
Versorgungsempfänger
91001000 Straßenbau
Zu viel veranschlagt (Altersteilzeitvereinbarung)
und Wenigeraufwand bei Stellennachbesetzung
91020000 Personalkosten Straßenwärter Nagold
Stellenvakanzen
91201000 BL Landw./Forstw./Verbraucherschutz
Stellenvakanz (Controlling)
91301000 Verbraucherschutz und Veterinärdienst
Geringere Fallzahlen in der Fleischhygiene
und Wenigeraufwand bei Stellennachbesetzung
91411000 Forstbetrieb – Waldarbeiter
Winterliche Arbeitsunterbrechung in erheblichem
Umfang (~24.000 Stunden)
91501000 Forstliche Dienstleistungen
Wenigeraufwand bei Stellennachbesetzung
und Schließung des Waldschulheims ab
September 2010
91601000 Landwirtschaft und Naturschutz
Überplanmäßige Stellenbesetzung
91801000 Umwelt- und Arbeitsschutz
Nicht veranschlagte Stellenaufstockungen
91901000 Vermessung
Mehrausgaben wegen pauschaler Kürzung
des Ansatzes (Haushaltsstrukturkommission);
Einsparungen im Gesamthaushalt erfolgt
Zu wenig für Ausbildungsstellen veranschlagt
(siehe 90620000)
92001000 Straßenverkehr
Abteilungsleiterstelle besetzt durch Kreisbeamtin
anstelle Landesbeamtin besetzt
Mehr-
Ausgaben
T EUR
70
58
46
39
100
71
58
Weniger-
Ausgaben
T EUR
63
134
23
63
26
43
565
68

Kostenstelle Text
92101000 Bauordnung
Abteilungsleiterstelle wiederbesetzt durch
Landesbeamten
92201000 Öffentliche Ordnung
Mehrausgaben wegen pauschaler Kürzung
des Ansatzes (Haushaltsstrukturkommission);
Einsparungen im Gesamthaushalt erfolgt
Vorübergehende überplanmäßige Besetzung
sowie Höhergruppierungen in der Ausländerstelle
92301000 Flurneuordnung
Stellenvakanz
92501000 Öffentlicher Gesundheitsdienst
Wenigeraufwand bei Stellennachbesetzung
Gesundheitsaufseher und Stellenvakanzen
92701000 Schulen und Kultur
Stellenplanung bei 92761000
92761000 Kreisarchiv
Verbuchung bei 92701000
92801000 Soziale Hilfen
Mehraufwand durch Stellenschaffungen im
Aufgabenbereich SGB II und Wohngeldstelle
90630000 Kreiskliniken
Mehraufwand 2010 durch Allgemeine und
Besondere Umlage für Versorgungsempfänger
des früheren Eigenbetriebes Kreiskrankenhäuser
Calw und Nagold, der vom Landkreis
rückwirkend zu tragen ist.
92801000 Soziale Hilfen
Nachträglicher Personalkostenersatz für
2010: Beamte der Deutschen Post war von
August 2010 bis Dezember 2011 ausgeliehen
--- Zuführung zu Altersteilzeit-Rückstellung
Im Haushalt 2010 sind erstmalig Rückstellungen
gebildet worden, die bei der Haushaltsplanung
noch nicht bekannt waren.
--- Abweichungen unter 20.000 EUR
Übrige Kostenstellen
Mehr-
Ausgaben
T EUR
50
25
60
74
104
29
479
64
Weniger-
Ausgaben
T EUR
37
19
101
51
Summen 1.359 1.213
Mehraufwand 2010 146

Hinweis zur Darstellung der Personalaufwendungen des Haushaltsjahres 2010
im Haushaltsplan 2011:
Im Haushaltsplan 2011 sind im Sammelnachweis für die Personalaufwendungen
(S. 489ff) bei der Übersicht „Personalkosten – Aufteilung nach Kostenstellen und
Kostenarten“ (S. 492) die Haushaltsansätze des Jahres 2010 aufgrund der Änderungen
in der finanziellen Darstellung der Altersteilzeit wie folgt bereinigt worden:
Bereinigter Planansatz 2010 (siehe oben)
29.963.800 EUR
zuzüglich Differenz zwischen Bildung von Rückstellungen sowie Auflösungen für
Altersteilzeitbeschäftigte
• 40710000 Bildung von Rückstellungen
478.700 EUR
• 35820000 Auflösung von Rückstellungen (ATZ Freistellungsphase) - 522.100 EUR
• durch die Auflösung erforderliche Verringerung der Personalkostenansätze,
da Mitarbeiter in der ATZ-Freistellungsphase bisher
als Personalaufwand geplant waren
194.800 EUR
Planansatz 2010 Personalaufwendungen
30.088.800 EUR
JA 2010 6.3 Personalaufwendungen

6.4 Erläuterungen zur Gesamtergebnisrechnung 2010
(1) Steuern und ähnliche Abgaben
Diese Ertragsposition lag im Jahr 2010 rd. 98 TEUR unter dem Ansatz, weil die Weitergabe
der Nettoentlastung des Landes durch den Wegfall des Wohngeldes für
ALG II-Empfänger an die Landkreise deutlicher geringer ausfiel als geplant.
(2) Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Investitionszuwendungen
und -beiträge
Neben den erhöhten Schlüsselzuweisungen von rd. 1,0 Mio. EUR und den erhöhten
Zuweisungen aus dem Grunderwerbsteueraufkommen von rd. 700 TEUR führten
insbesondere auch die
Zuweisungen des Landes für laufende Zwecke (31410000) + 700.000
Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen - 2.100.000
Leistungsbeteiligung des Bundes bei der Grundsicherung (31910000) + 100.000
zu einer Verbesserung dieser Position in Höhe von insgesamt rd. 400 TEUR.
(3) Sonstige Transfererträge
Die sonstigen Transfererträge lagen rd. 200 TEUR über dem Ansatz von rd.
4 Mio. EUR.
(4) Öffentlich-rechtliche Entgelte
Im Bereich der Gebühren und ähnlichen Entgelte konnten Mehrerträge von rd.
71 TEUR erzielt werden.
(5) Privatrechtliche Leistungsentgelte
Die Ertragsposition verbesserte sich im Vergleich zur Planung um rd. 500 TEUR. Die
erhöhten Verkaufserlöse ergeben sich u.a. aus Salzverkäufen und Reparaturerlösen
der Zentralwerkstatt der Straßenmeistereien.
(6) Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Die Kostenerstattungen und Kostenumlagen lagen rd. 200 TEUR über dem Ansatz
von rd. 11,1 Mio. EUR.

(7) Zinsen und ähnliche Erträge
Die Zinsen und ähnlichen Erträge blieben in Summe rd. 36 TEUR hinter dem Ansatz
zurück. Die veranschlagten Guthabenzinsen konnten aufgrund der verschlechterten
Zinslage im Vergleich zum Planungszeitpunkt nicht erreicht werden.
(8) Aktivierte Eigenleistungen
Der Planansatz der Aktivierten Eigenleistungen von 115 TEUR wurde um 65 TEUR
verbessert.
(9) Sonstige ordentliche Erträge
Die sonstigen ordentlichen Erträge lagen rd. 1,1 Mio. EUR über dem Planansatz.
Insbesondere machen sich hier die Buchung der nicht geplanten Auflösung von
Rückstellungen von rd. 630 TEUR und der Auflösung von Wertberichtigungen auf
Forderungen von rd. 370 TEUR positiv bemerkbar.
(11) Personalaufwendungen
Die Personalaufwendungen wurden unter Nr. 6.3 gesondert erläutert.
(12) Versorgungsaufwendungen
Die Versorgungsaufwendungen und Rückstellungen für Altersteilzeit waren im Ansatz
bei den Personalaufwendungen enthalten und wurden erst im Vollzug getrennt
gebucht.
Die Personalaufwendungen haben sich im Wesentlichen planmäßig entwickelt. Der
Planansatz in Höhe von 29.963 Mio. EUR wurde einschließlich der Versorgungsaufwendung
lediglich um rd. 145 TEUR überschritten.
(13) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
(17) Sonstige ordentliche Aufwendungen
Der Mehraufwand mit + 2,4 Mio. EUR bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
(lfd. Nr. 13), verbunden mit Wenigeraufwand von - 660 TEUR bei den
Sonstigen ordentlichen Aufwendungen (lfd. Nr. 17) erklären sich dadurch, dass es
hier bei der Buchung Verschiebungen von lfd. Nr. 17 aus dem Bereich Besonderer
Aufwand, Sachkonten 4491*, zur lfd. Nr. 13 gab, insbesondere bei folgenden Positionen:
Beim Periodenfremden Aufwand wurden die KVBW-Umlagen 2008 und 2009 der
Kreiskliniken Calw für frühere Beamte und Pensionäre mit 196.000 EUR gebucht.
Die Belagsmaßnahmen (UA I Maßnahmen) mit 718.500 EUR waren im Finanzhaushalt
geplant, wurden aber als Erhaltungsaufwand im Ergebnishaushalt gebucht.

Maßnahmen für Bundesstraßen waren mit 199.400 EUR geplant, jedoch wurde keine
durchgeführt.
Durch den harten Winter wurden Mehraufwendungen für Streusalz mit 1.033.300
EUR und für Fahrleistungen für Winterdienst mit 779.300 EUR notwendig. Bei der
Straßenunterhaltung der Landesstraßen und beim Besonderen Aufwand für Landesstraßen
wurden -331.500 EUR weniger aufgewendet.
Weniger Aufwendungen von -200.000 EUR sind beim Besonderen Aufwand für den
ÖPNV angefallen.
Auch bei der Wirtschaftsförderung wurden -228.200 EUR weniger gebucht, wobei der
dort geplante Mitgliedsbeitrag der Wirtschaftsförderung mit 136.500 EUR als Mehraufwand
bei Tourismus beinhaltet ist. Die Schülerbeförderung verbucht weniger Aufwendungen
von -161.700 EUR.
Unbebucht blieb auch die Deckungsreserve mit dem Ansatz von 100.000 EUR.
(14) Planmäßige Abschreibungen
Im Rahmen der Erstellung des Haushaltsplanes 2010 wurden die Planansätze
(10,16 Mio. EUR) aus der bisherigen Anlagenbuchhaltung (kameral) ermittelt.
Das Neue Kommunale Haushalts- und Rechnungswesen (NKHR) fordert laut Bilanzierungsleitfaden
(Stand Januar 2011) die Einzelbewertung jedes selbstständig bewertbaren
Anlagegutes. Hierbei sind jeweils individuelle Nutzungsdauern zu hinterlegen.
Die damit erforderlich gewordene Neubewertung des Gebäudebestands wurde in
den vergangenen Monaten durchgeführt. Die Aufteilung der vorhandenen Anschaffungs-
und Herstellungskosten auf die einzelnen Gebäude wurde anhand der Gebäudeversicherungswerte
des Jahres 1914 im Rahmen einer Rückindizierung vorgenommen.
Den unterschiedlichen Herstellungsjahren wird somit Rechnung getragen.
Die empfohlene Nutzungsdauer des Bundesministeriums für Finanzen beläuft sich
für Gebäude auf 50 Jahre; diese wurde grundsätzlich übernommen. Ebenfalls erfolgte
eine entsprechende Aufteilung der Sonderposten (Zuschüsse).
Des Weiteren waren auch im Bereich des Straßenvermögens Nachbewertungen erforderlich.
Die Kreisstraßen werden nach dem Bilanzierungsleitfaden grundsätzlich
der Straßenart I zugeordnet, für die von einer Nutzungsdauer von 25 bis 30 Jahren
auszugehen ist, sofern ein entsprechendes Verkehrsaufkommen vorliegt. Nachdem
dies im Landkreis Calw nicht zutrifft, wurde seitens der Abteilung Straßenbau analog
einer Einstufung in die Kategorie II bei voll ausgebauten Straßen eine Nutzungsdauer
von 40 Jahren und bei Teilausbau eine Nutzungsdauer von 30 Jahren festgelegt.
Auf Grundlage der neu erstellten Straßenliste wurden die Schätzwerte für die Herstellungskosten,
die kumulierten Abschreibungen und die daraus resultierenden
Restbuchwerte anhand der neu festgelegten Nutzungsdauern für jeden einzelnen der
403 Straßenabschnitte ermittelt.
Ebenfalls wurde in der am 14.02.2011 veröffentlichten Fassung des Leitfadens zur
Bilanzierung festgeschrieben, dass Ausgaben für bisher im „Vermögenshaushalt“
gebuchte Straßendeckenerneuerungen (UA I Maßnahmen) zukünftig ordentliche
Aufwendungen des Ergebnishaushalts darstellen. Die Restbuchwerte dieser Maßnahmen
wurden bereits bei der Erstellung der Eröffnungsbilanz nicht ins neue System
übernommen.

Die vor dem 01.01.2010 vom Landkreis geleisteten und erhaltenen Investitionszuschüsse
wurden auf Grund der Übergangsregelung nach § 62 Abs. 6 GemHVO nicht
übernommen.
Die planmäßigen Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen lagen mit rd.
6,4 Mio. EUR rd. 3,68 Mio. EUR unter dem Planansatz.
(15) Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen liegen mit 728 TEUR um 20 TEUR unter
dem Planansatz.
(16) Transferaufwendungen
Die Transferaufwendungen liegen rd. 3,3 Mio. EUR über dem Ansatz.
Im Bereich des Jugendamts stiegen die Aufwendungen aufgrund stetig ansteigender
Fallzahlen und Zuzügen von Personensorgeberechtigten um rd. 670 TEUR.
In Folge der Finanz- und Wirtschaftskrise ist die Zahl der Leistungsberechtigten für
existenzsichernde Leistungen der Grundsicherung für Erwerbsfähige (SGB II) im
Jahr 2010 deutlich angestiegen. Die Mehrausgaben in Höhe von rd. 980 TEUR lassen
sich weiter mit den steigenden Unterkunfts- und Energiekosten in Verbindung
bringen.
Vor allem aufgrund höherer Fallzahlen für die Hilfe zur Pflege, die Pflegesatzerhöhung
bei der Eingliederungshilfe und allgemeiner Fallzahlenerhöhungen lagen die
Aufwendungen im Bereich des Sozialamts rd. 2 Mio. EUR über der Planung.
Die Ausgaben für Fürsorgeleistungen nach dem Bundesversorgungsgesetz konnten
im Gegenzug durch den Rückgang der laufenden Fälle um rd. 300 TEUR gesenkt
werden.
(17) Sonstige ordentliche Aufwendungen
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen fielen rd. 661 TEUR niedriger als geplant
aus. Die Gründe wurden in Verbindung mit lfd. Nr. 13 dargestellt.
(22) Außerordentliche Erträge
Hier werden z.B. die Annahme von Spenden sowie empfangene Schadenersatzleistungen
gebucht.
Insgesamt betrugen die außerordentlichen Erträge im Jahr 2010 rd. 1,08 Mio. EUR.
Durch die Aufstufung der K 4338 zur L352 wurden Sonderposten aus Investitionszuweisungen
in Höhe von rd. 832 TEUR aufgelöst. Des Weiteren wurden Erträge aus

der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen in Höhe von rd. 72 TEUR erzielt.
(23) Außerordentliche Aufwendungen
Insgesamt wurden im Jahr 2010 außerordentliche Aufwendungen in Höhe von rd. 1,3
Mio. EUR geleistet. Davon entfallen rd. 1,2 Mio. EUR auf die Auf- und Abstufungen
von Kreisstraßen.

7. Teilhaushalte
Im Haushaltsjahr 2010 bestanden acht Teilhaushalte. Es waren dies der
Teilhaushalt 1: "Steuerung und Service" Seite 51
Teilhaushalt 2: "Nahverkehr, Wirtschaftsförderung, Tourismus" Seite 62
Teilhaushalt 3: "Schulen und Kultur" Seite 69
Teilhaushalt 4: "Jugend und Soziales" Seite 77
Teilhaushalt 5: "Straßenbau" Seite 87
Teilhaushalt 6: "Land- u. Forstwirtschaft, Verbraucherschutz" Seite 95
Teilhaushalt 7: "Umwelt und Ordnung" Seite 103
Teilhaushalt 9: "Allgemeine Finanzwirtschaft" Seite 111
JA 2010 7 THH Deck 2012-06-08

Teilhaushalt 1
Steuerung und Service

Teilergebnisrechnung
THH1
Steuerung und Service
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31470000 Zuweis. lfd.
Zwecke priv. Unternehmen
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34110000 Mieten und
Pachten
34210000 Erträge aus
Verkauf
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 12.459 339.302,99 -326.844 0 0,00 -326.844 0,00
0,00 7.434 0,00 7.434 0 0,00 7.434 0,00
0,00 26 326.800,00 -326.774 0 0,00 -326.774 0,00
0,00 5.000 6.000,00 -1.000 0 0,00 -1.000 0,00
0,00 0 6.502,99 -6.503 0 0,00 -6.503 0,00
0,00 2.000 1.282,22 718 0 0,00 718 0,00
0,00 2.000 1.280,50 720 0 0,00 720 0,00
0,00 0 1,72 -2 0 0,00 -2 0,00
0,00 611.700 606.539,95 5.160 -900 0,00 4.260 0,00
0,00 525.500 568.086,40 -42.586 -600 0,00 -43.186 0,00
0,00 5.300 142,37 5.158 0 0,00 5.158 0,00
0,00 80.900 38.311,18 42.589 -300 0,00 42.289 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34810000 Erstattungen vom
Land
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
34880000 Erstattungen von
übrigen Bereichen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 215.528 262.006,29 -46.478 0 0,00 -46.478 0,00
0,00 0 5.298,18 -5.298 0 0,00 -5.298 0,00
0,00 0 31.135,38 -31.135 0 0,00 -31.135 0,00
0,00 155.528 95.072,73 60.456 0 0,00 60.456 0,00
0,00 60.000 130.500,00 -70.500 0 0,00 -70.500 0,00
7 + Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0 63,00 -63 0 0,00 -63 0,00
36990010 Weiterbelastung
Bankgebühren
8 + Aktivierte Eigenleistungen
und Bestandsveränderungen
37110000 Aktivierte
Eigenleistungen
37111000 Aktivierte
Eigenleistungen (manuelle
Pla
0,00 0 63,00 -63 0 0,00 -63 0,00
0,00 105.000 106.828,98 -1.829 0 0,00 -1.829 0,00
0,00 0 106.828,98 -106.829 0 0,00 -106.829 0,00
0,00 105.000 0,00 105.000 0 0,00 105.000 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 62.500 113.695,99 -51.196 0 0,00 -51.196 0,00
35620000
Säumniszuschläge,
Mahngebühren und ähnli
35910000 Andere sonstige
ordentliche Erträge
35910500 Ertrag aus
diversen Differenzen
0,00 50.500 89.955,00 -39.455 0 0,00 -39.455 0,00
0,00 12.000 23.673,64 -11.674 0 0,00 -11.674 0,00
0,00 0 67,35 -67 0 0,00 -67 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 1.009.188 1.429.719,42 -420.532 -900 0,00 -421.432 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -3.490.134 -4.676.786,89 1.186.652 0 0,00 1.186.652 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 4.622,67 -4.623 0 0,00 -4.623 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -1.033.963 -1.134.598,83 100.636 15.300 0,00 115.936 -5.192,21
42110001 Wartungskosten 0,00 -12.000 -21.588,21 9.588 0 0,00 9.588 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 -137.500 -127.133,51 -10.366 3.000 0,00 -7.366 -2.163,38
42110003 Unterhaltung
Cafeteria
42120000
Unterhaltungsaufwand
42210000 Unterhaltung des
beweglichen Vermögens
42310000 Mieten und
Pachten
42400000 Aufwendungen für
Grundstücke und Gebäude
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42420000 Aufwand für
Wasserversorgung
42430000 Aufwand für
Abfallbeseitigungen
42450000 Aufwand für
Gebäudereinigung
42450001 Aufwand für Glasund
Fensterreinigung
42450002 Aufwand für
Außenreinigung
42460000 Aufwand für
gebäudebezog.
Versicherungen
0,00 0 -2.713,88 2.714 0 0,00 2.714 0,00
0,00 -5.000 0,00 -5.000 0 0,00 -5.000 0,00
0,00 0 -1.140,11 1.140 0 0,00 1.140 0,00
0,00 -74.700 -64.951,31 -9.749 0 0,00 -9.749 0,00
0,00 -530.500 -6,00 -530.494 12.000 0,00 -518.494 0,00
0,00 0 -111.338,74 111.339 0 0,00 111.339 0,00
0,00 0 -141.077,87 141.078 0 0,00 141.078 0,00
0,00 0 -48.081,15 48.081 0 0,00 48.081 0,00
0,00 0 -23.944,61 23.945 0 0,00 23.945 0,00
0,00 0 -120.421,59 120.422 0 0,00 120.422 0,00
0,00 0 -7.065,68 7.066 0 0,00 7.066 0,00
0,00 0 -13.104,83 13.105 0 0,00 13.105 0,00
0,00 -941 -14.180,83 13.240 0 0,00 13.240 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42470000 Aufwand für
gebäudebezogene Steuern
42490000
Sonst.Bewirtsch.Grundst.u.
baul. Anlagen
42490001 Sonstige
Hausmeisterkosten
42490002
Grünflächenpflegekosten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -7.059,00 7.059 0 0,00 7.059 0,00
0,00 0 -59.372,40 59.372 0 0,00 59.372 0,00
0,00 0 -1.300,00 1.300 0 0,00 1.300 0,00
0,00 0 -7.053,46 7.053 0 0,00 7.053 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 -13.500 -467,81 -13.032 0 0,00 -13.032 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 -17.900 -17.680,96 -219 0 0,00 -219 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 -9.300 -3.977,66 -5.322 0 0,00 -5.322 0,00
42510003 Leasing Kfz 0,00 -9.500 -8.895,85 -604 0 0,00 -604 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 -2.031 -3.371,31 1.340 0 0,00 1.340 0,00
42510005 Kfz-
Rechtsschutzversicherung
0,00 -171 -187,92 17 0 0,00 17 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 -796 -1.425,65 630 0 0,00 630 0,00
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -500 -290,46 -210 0 0,00 -210 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -57 -19.073,75 19.017 0 0,00 19.017 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -92.468 -63.153,67 -29.314 0 0,00 -29.314 -850,00
42690000 Sonstige bes.
Aufwendungen f.Beschäft.
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42710000 Besondere
Verwaltungs- und
Betriebsaufwe
42720000 Aufwendungen für
EDV
0,00 0 -9.856,88 9.857 0 0,00 9.857 0,00
0,00 -17.240 -14.081,21 -3.159 0 0,00 -3.159 0,00
0,00 -25.000 -11.885,35 -13.115 0 0,00 -13.115 -2.178,83
0,00 0 -168.215,53 168.216 0 0,00 168.216 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
42910000 Aufwendungen
f.so. Sach-u. Dienstlstg.
42999999 Aufwand
Poolfahrzeuge
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -84.860 -57.518,51 -27.341 300 0,00 -27.041 0,00
0,00 0 -1.355,13 1.355 0 0,00 1.355 0,00
0,00 0 18.372,00 -18.372 0 0,00 -18.372 0,00
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -2.127.734 -1.999.010,90 -128.723 5.980 0,00 -122.743 0,00
15 - Zinsen, Gewährung von
Darlehen und ähnliche
Aufwendungen
45930010 Aufwand aus
Bankgebühren
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43130000 Zuweisungen an
Zweckverbände
43150000 Zuschüsse an
verbundene Unternehmen
43180000 Zuschüsse an
übrige Bereich
43550000 Allgemeine
Zuweisungen an verb.
Untern.
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
44210000 Aufw. f.
ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit
44290000 Sonst. Aufw.
Inanspr.Rechte,Dien.
0,00 0 -69,00 69 0 0,00 69 0,00
0,00 0 -69,00 69 0 0,00 69 0,00
0,00 -832.400 -830.755,91 -1.644 0 0,00 -1.644 0,00
0,00 -45.000 -33.748,93 -11.251 0 0,00 -11.251 0,00
0,00 -84.000 -601.059,98 517.060 0 0,00 517.060 0,00
0,00 -703.400 -110.004,20 -593.396 0 0,00 -593.396 0,00
0,00 0 -85.942,80 85.943 0 0,00 85.943 0,00
0,00 -778.850 -795.922,11 17.072 0 0,00 17.072 0,00
0,00 -1.382 -9.534,56 8.153 0 0,00 8.153 0,00
0,00 -62.000 -69.106,95 7.107 0 0,00 7.107 0,00
0,00 -3.800 0,00 -3.800 0 0,00 -3.800 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -52.898 -58.705,52 5.807 0 0,00 5.807 0,00
44293000 Gebühren und
Entgelte
0,00 0 -2.518,50 2.518 0 0,00 2.518 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -189 -59,54 -129 0 0,00 -129 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
44296000 Verfügungsmittel
Landrat
44296001 Verfügungsmittel
für soziale Zwecke
44296002 Repräsentation,
Ehrungen
0,00 -5.295 -20.146,22 14.852 0 0,00 14.852 0,00
0,00 -31.948 -40.722,29 8.775 0 0,00 8.775 0,00
0,00 -6.548 0,00 -6.548 0 0,00 -6.548 0,00
0,00 -58.113 -47.400,57 -10.713 0 0,00 -10.713 0,00
0,00 -15.000 -13.142,09 -1.858 0 0,00 -1.858 0,00
0,00 -5.000 -6.000,00 1.000 0 0,00 1.000 0,00
0,00 -15.000 -17.409,47 2.409 0 0,00 2.409 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -18.612 -14.351,85 -4.260 0 0,00 -4.260 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
0,00 -17.584 -15.263,21 -2.320 0 0,00 -2.320 0,00
0,00 -16.632 -20.541,16 3.910 0 0,00 3.910 0,00
0,00 -65.489 -59.678,21 -5.811 0 0,00 -5.811 0,00
0,00 -10.535 -19.667,64 9.132 0 0,00 9.132 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -5.216 -5.454,85 239 0 0,00 239 0,00
44310101 Datenverarbeitung
zentral
0,00 0 -170,17 170 0 0,00 170 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44430000
Haftpflichtversicherung
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -11.600 -10.431,96 -1.168 0 0,00 -1.168 0,00
44430001 Unfallversicherung 0,00 -410 -360,42 -50 0 0,00 -50 0,00
44430002
Ausstellungsversicherung
44430003
Rechtsschutzversicherung
44430004
Eigenschadenversicherung
44430005
Vertrauensschadenversicheru
ng
44430006
Vermögensschadenversicher
ung
44430007
Dienstreisefahrzeugversicher
ung
44430008
Elektronikversicherung
44430009
Inhaltsversicherung
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
44910000 Besonderer
Aufwand
44910500 Aufwand für
diverse Differenzen
44921000 Periodenfremder
Aufwand
0,00 0 -59,50 60 0 0,00 60 0,00
0,00 -3.500 -2.934,60 -565 0 0,00 -565 0,00
0,00 -32.000 -33.335,00 1.335 0 0,00 1.335 0,00
0,00 -2.100 -2.115,36 15 0 0,00 15 0,00
0,00 -6.500 -6.245,61 -254 0 0,00 -254 0,00
0,00 -12.500 -10.983,64 -1.516 0 0,00 -1.516 0,00
0,00 -3.500 -3.343,82 -156 0 0,00 -156 0,00
0,00 -4.600 -5.318,65 719 0 0,00 719 0,00
0,00 0 -3.135,62 3.136 0 0,00 3.136 0,00
0,00 -310.900 -101.216,81 -209.683 0 0,00 -209.683 0,00
0,00 0 -131,18 131 0 0,00 131 0,00
0,00 0 -196.437,14 196.437 0 0,00 196.437 0,00
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -8.263.082 -9.432.520,97 1.169.439 21.280 0,00 1.190.719 -5.192,21
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -7.253.894 -8.002.801,55 748.908 20.380 0,00 769.288 -5.192,21
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
22 + Erträge aus
Leistungsbeziehungen
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -7.253.894 -8.002.801,55 748.908 20.380 0,00 769.288 -5.192,21
0,00 15.000 242,00 14.758 0 0,00 14.758 0,00
0,00 5.695.005 7.105.262,24 -1.410.257 0 0,00 -1.410.257 0,00
0,00 5.710.005 7.105.504,24 -1.395.499 0 0,00 -1.395.499 0,00
0,00 -11.837 -13.419,80 1.583 0 0,00 1.583 0,00
0,00 -4.897 -518.054,72 513.158 0 0,00 513.158 0,00
0,00 -16.734 -531.474,52 514.741 0 0,00 514.741 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -946.589 -787.164,81 -159.424 5.132 0,00 -154.292 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 4.746.683 5.786.864,91 -1.040.182 5.132 0,00 -1.035.050 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
0,00 -2.507.211 -2.215.936,64 -291.274 25.512 0,00 -265.762 -5.192,21
0,00 105.000 113.331,97 -8.332 0 0,00 -8.332 0,00
0,00 -2.127.734 -2.026.621,82 -101.112 5.980 0,00 -95.132 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 2
Nahverkehr, Wirtschaftsförderung,
Tourismus

Teilergebnisrechnung
THH2
Nahverkehr, Wirtschaftsförd., Tourismus
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34110000 Mieten und
Pachten
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34810000 Erstattungen vom
Land
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 5.081.890 4.985.652,68 96.238 0 0,00 96.238 0,00
0,00 198.772 0,00 198.772 0 0,00 198.772 0,00
0,00 4.883.118 4.982.718,00 -99.600 0 0,00 -99.600 0,00
0,00 0 2.934,68 -2.935 0 0,00 -2.935 0,00
0,00 4.000 24.830,00 -20.830 0 0,00 -20.830 0,00
0,00 4.000 24.830,00 -20.830 0 0,00 -20.830 0,00
0,00 503 71.847,46 -71.345 0 0,00 -71.345 0,00
0,00 0 68.124,88 -68.125 0 0,00 -68.125 0,00
0,00 503 3.722,58 -3.220 0 0,00 -3.220 0,00
0,00 460.831 269.240,36 191.591 0 0,00 191.591 0,00
0,00 13.000 0,00 13.000 0 0,00 13.000 0,00
0,00 272.700 205.157,02 67.543 0 0,00 67.543 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
34880000 Erstattungen von
übrigen Bereichen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 131 0,00 131 0 0,00 131 0,00
0,00 175.000 64.083,34 110.917 0 0,00 110.917 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 30.945,97 -30.946 0 0,00 -30.946 0,00
35910000 Andere sonstige
ordentliche Erträge
35910002 Periodenfremder
Ertrag
0,00 0 149,21 -149 0 0,00 -149 0,00
0,00 0 30.796,76 -30.797 0 0,00 -30.797 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 5.547.224 5.382.516,47 164.708 0 0,00 164.708 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -304.834 -536.526,38 231.692 0 0,00 231.692 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 468,00 -468 0 0,00 -468 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
0,00 -6.619 -30.346,22 23.727 0 0,00 23.727 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 0 -575,90 576 0 0,00 576 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 0 -463,93 464 0 0,00 464 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 0 -475,86 476 0 0,00 476 0,00
42510003 Leasing Kfz 0,00 0 -938,16 938 0 0,00 938 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 0 -257,00 257 0 0,00 257 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -262 0,00 -262 0 0,00 -262 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -1.587 -6.658,82 5.072 0 0,00 5.072 0,00
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
42999999 Aufwand
Poolfahrzeuge
0,00 -3.755 -3.372,58 -382 0 0,00 -382 0,00
0,00 0 -1.532,96 1.533 0 0,00 1.533 0,00
0,00 -1.015 -15.462,01 14.447 0 0,00 14.447 0,00
0,00 0 -609,00 609 0 0,00 609 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -555.291 -3.704,29 -551.587 0 0,00 -551.587 0,00
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43150000 Zuschüsse an
verbundene Unternehmen
43180000 Zuschüsse an
übrige Bereich
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
0,00 -96.000 -133.689,86 37.690 0 0,00 37.690 0,00
0,00 -96.000 -119.000,00 23.000 0 0,00 23.000 0,00
0,00 0 -14.689,86 14.690 0 0,00 14.690 0,00
0,00 -8.728.816 -8.259.483,66 -469.332 0 0,00 -469.332 -59.157,14
0,00 -112 0,00 -112 0 0,00 -112 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -137.800 -132.981,60 -4.819 0 0,00 -4.819 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -6 -1,10 -5 0 0,00 -5 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
44295000 Aufwendungen für
Schülerbeförderung
44295001 Aufw.
Schülerbeförderung KGH-
Schule
44295002
Beförderungsverträge
Sprachheilzentrum
0,00 -179 -2.703,00 2.524 0 0,00 2.524 0,00
0,00 -2.591 -2.156,29 -435 0 0,00 -435 0,00
0,00 -747 -29,65 -717 0 0,00 -717 0,00
0,00 -1 -4.600,00 4.599 0 0,00 4.599 0,00
0,00 -5.620.000 -3.661.908,48 -1.958.092 0 0,00 -1.958.092 0,00
0,00 0 -536.225,13 536.225 0 0,00 536.225 0,00
0,00 0 -792.798,17 792.798 0 0,00 792.798 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44295003 Aufw.
Schülerbeförderung mit
Privat-PKW
44295004 Schülerbef.
Einzelanträge KGH-Schule
44295005 Schülerbeförd.
Regelbeförderungsverträge
44295006 Schülerbeförd.
Privat-PKW Sonderschule
44295007 Schülerbeförd.
Verkehrsuntern. Sondersch
44296002 Repräsentation,
Ehrungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -2.788,36 2.788 0 0,00 2.788 0,00
0,00 0 -11.406,38 11.406 0 0,00 11.406 0,00
0,00 0 -176.346,24 176.346 0 0,00 176.346 0,00
0,00 0 -13.398,00 13.398 0 0,00 13.398 0,00
0,00 0 -280.543,25 280.543 0 0,00 280.543 0,00
0,00 0 -415,48 415 0 0,00 415 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -1.170 -463,18 -707 0 0,00 -707 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
0,00 -696 -1.359,75 664 0 0,00 664 0,00
0,00 -2.037 -4.543,66 2.507 0 0,00 2.507 0,00
0,00 -6.261 -3.422,35 -2.838 0 0,00 -2.838 0,00
0,00 -295 -1.578,54 1.284 0 0,00 1.284 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -423 -538,00 115 0 0,00 115 0,00
44430002
Ausstellungsversicherung
44430008
Elektronikversicherung
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44520001 Erstatt. an Gden.
für Beförderungsverträ
0,00 0 -297,50 298 0 0,00 298 0,00
0,00 0 -119,00 119 0 0,00 119 0,00
0,00 -327.000 0,00 -327.000 0 0,00 -327.000 0,00
0,00 0 -64.856,71 64.857 0 0,00 64.857 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44520002 Erstattungen an
Gden für Privat-PKW
44520004 Erstatt. an Gden.
für Sonderschüler (§ 1
44530000 Erstattungen an
Zweckverbände u. dergl.
44580000 Erstattungen an
übrige Bereiche
44910000 Besonderer
Aufwand
44910001 Besonderer
Aufwand Rufautosysteme
44910002 Besonderer
Aufwand S-Bahn-Anbindung
Bus
44910003 Besonderer
Aufwand VGC
Verbundkosten
44910004 Besonderer
Aufwand Sonstige ÖPNV-
Maßnahm
44910005 Besonderer
Aufwand Leader
44910006 Besonderer
Aufwand Ko-Finanzierung
Leade
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -1.045,62 1.046 0 0,00 1.046 0,00
0,00 0 -250.582,52 250.583 0 0,00 250.583 0,00
0,00 0 -56.253,74 56.254 0 0,00 56.254 0,00
0,00 -1.000 0,00 -1.000 0 0,00 -1.000 0,00
0,00 -127.000 -75.657,55 -51.342 0 0,00 -51.342 0,00
0,00 -115.000 -101.429,40 -13.571 0 0,00 -13.571 0,00
0,00 -210.500 -210.500,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 -1.800.000 -1.656.000,00 -144.000 0 0,00 -144.000 0,00
0,00 -211.900 -109.459,52 -102.440 0 0,00 -102.440 0,00
0,00 -17.500 -6.267,57 -11.232 0 0,00 -11.232 -9.365,06
0,00 -146.600 -96.807,92 -49.792 0 0,00 -49.792 -49.792,08
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -9.691.560 -8.963.282,41 -728.278 0 0,00 -728.278 -59.157,14
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -4.144.336 -3.580.765,94 -563.570 0 0,00 -563.570 -59.157,14
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
0,00 -4.144.336 -3.580.765,94 -563.570 0 0,00 -563.570 -59.157,14
0,00 48.867 256.750,21 -207.884 0 0,00 -207.884 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 48.867 256.750,21 -207.884 0 0,00 -207.884 0,00
0,00 0 -2.500,00 2.500 0 0,00 2.500 0,00
0,00 -157.963 -176.935,71 18.972 0 0,00 18.972 0,00
0,00 -157.963 -179.435,71 21.472 0 0,00 21.472 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -134.101 6.558,13 -140.660 0 0,00 -140.660 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 -243.198 83.872,63 -327.071 0 0,00 -327.071 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
0,00 -4.387.534 -3.496.893,31 -890.641 0 0,00 -890.641 -59.157,14
0,00 0 2.934,68 -2.935 0 0,00 -2.935 0,00
0,00 -555.291 -3.704,29 -551.587 0 0,00 -551.587 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 3
Schulen und Kultur

Teilergebnisrechnung
THH3
Schulen und Kultur
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31440000 Zuweis. lfd.
Zwecke öffentl. Bereich
31470000 Zuweis. lfd.
Zwecke priv. Unternehmen
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34110000 Mieten und
Pachten
34210000 Erträge aus
Verkauf
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 5.308.275 4.962.133,94 346.141 0 0,00 346.141 0,00
0,00 596.121 0,00 596.121 0 0,00 596.121 0,00
0,00 4.700.154 4.642.572,86 57.581 0 0,00 57.581 0,00
0,00 0 23.219,22 -23.219 0 0,00 -23.219 0,00
0,00 12.000 9.150,00 2.850 0 0,00 2.850 0,00
0,00 0 287.191,86 -287.192 0 0,00 -287.192 0,00
0,00 851.000 833.523,82 17.476 0 0,00 17.476 0,00
0,00 0 4.863,63 -4.864 0 0,00 -4.864 0,00
0,00 851.000 828.660,19 22.340 0 0,00 22.340 0,00
0,00 307.100 256.615,65 50.484 0 0,00 50.484 0,00
0,00 171.600 117.161,14 54.439 0 0,00 54.439 0,00
0,00 101.500 107.625,77 -6.126 0 0,00 -6.126 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34800000 Erstattungen vom
Bund
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 34.000 31.828,74 2.171 0 0,00 2.171 0,00
0,00 136.671 172.177,09 -35.506 0 0,00 -35.506 0,00
0,00 12.500 13.245,02 -745 0 0,00 -745 0,00
0,00 124.000 128.991,40 -4.991 0 0,00 -4.991 0,00
0,00 0 29.940,67 -29.941 0 0,00 -29.941 0,00
0,00 171 0,00 171 0 0,00 171 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 81.257,32 -81.257 0 0,00 -81.257 0,00
35710000 Auflösung von
sonstigen Sonderposten
35820000 Erträge aus
Auflösung von
Rückstellungen
0,00 0 6.093,77 -6.094 0 0,00 -6.094 0,00
0,00 0 75.163,55 -75.164 0 0,00 -75.164 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 6.603.045 6.305.707,82 297.338 0 0,00 297.338 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -1.804.488 -1.807.761,13 3.274 0 0,00 3.274 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 312,00 -312 0 0,00 -312 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
0,00 -2.499.117 -3.445.114,67 945.997 0 0,00 945.997 -144.818,15
42110001 Wartungskosten 0,00 -69.000 -60.882,63 -8.117 0 0,00 -8.117 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 -415.000 -304.405,86 -110.594 0 0,00 -110.594 -144.818,15
42210000 Unterhaltung des
beweglichen Vermögens
42310000 Mieten und
Pachten
0,00 0 -88.457,91 88.458 0 0,00 88.458 0,00
0,00 -486.300 -490.294,61 3.995 0 0,00 3.995 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42310001
Dienstzimmerentschädigung
42400000 Aufwendungen für
Grundstücke und Gebäude
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42420000 Aufwand für
Wasserversorgung
42430000 Aufwand für
Abfallbeseitigungen
42450000 Aufwand für
Gebäudereinigung
42450001 Aufwand für Glasund
Fensterreinigung
42450002 Aufwand für
Außenreinigung
42460000 Aufwand für
gebäudebezog.
Versicherungen
42470000 Aufwand für
gebäudebezogene Steuern
42490000
Sonst.Bewirtsch.Grundst.u.
baul. Anlagen
42490001 Sonstige
Hausmeisterkosten
42490002
Grünflächenpflegekosten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -19,50 20 0 0,00 20 0,00
0,00 0 -23.633,75 23.634 0 0,00 23.634 0,00
0,00 -459.500 -399.601,35 -59.899 0 0,00 -59.899 0,00
0,00 -149.000 -299.777,35 150.777 0 0,00 150.777 0,00
0,00 -84.500 -68.094,98 -16.405 0 0,00 -16.405 0,00
0,00 -44.600 -42.225,73 -2.374 0 0,00 -2.374 0,00
0,00 -359.800 -448.519,12 88.719 0 0,00 88.719 0,00
0,00 -16.000 -37.937,98 21.938 0 0,00 21.938 0,00
0,00 -2.200 -4.417,88 2.218 0 0,00 2.218 0,00
0,00 -37.394 -31.560,01 -5.834 0 0,00 -5.834 0,00
0,00 -300 -893,22 593 0 0,00 593 0,00
0,00 -35.300 -2.829,50 -32.470 0 0,00 -32.470 0,00
0,00 -30.800 -11.316,84 -19.483 0 0,00 -19.483 0,00
0,00 -10.000 0,00 -10.000 0 0,00 -10.000 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 -10.000 0,00 -10.000 0 0,00 -10.000 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -2.500 -3.670,62 1.171 0 0,00 1.171 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 0 -10.160,86 10.161 0 0,00 10.161 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 -185 -164,40 -21 0 0,00 -21 0,00
42510005 Kfz-
Rechtsschutzversicherung
0,00 -34 -32,64 -1 0 0,00 -1 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 -129 -128,99 -0 0 0,00 -0 0,00
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -1.200 -471,09 -729 0 0,00 -729 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -2.141 0,00 -2.141 0 0,00 -2.141 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -439 -5.222,91 4.784 0 0,00 4.784 0,00
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42710000 Besondere
Verwaltungs- und
Betriebsaufwe
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
42740000 Lehr- und
Unterrichtsmaterial
0,00 -1.203 -2.213,01 1.010 0 0,00 1.010 0,00
0,00 0 -6.138,15 6.138 0 0,00 6.138 0,00
0,00 0 -89.614,69 89.615 0 0,00 89.615 0,00
0,00 -281.593 -152.586,80 -129.006 0 0,00 -129.006 0,00
0,00 0 -75.874,07 75.874 0 0,00 75.874 0,00
42750000 Lernmittel 0,00 0 -223.359,89 223.360 0 0,00 223.360 0,00
42760000 Besondere
schulische Aufwendungen
42760001
Schülerveranstaltungen/Schü
lerpreise
42760002 Interne
Schulfahrten
0,00 0 -103,19 103 0 0,00 103 0,00
0,00 0 -9.322,64 9.323 0 0,00 9.323 0,00
0,00 0 -11.375,41 11.375 0 0,00 11.375 0,00
42760003 Trainingswochen 0,00 0 -3.270,63 3.271 0 0,00 3.271 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42760004 Frühberatung
Schulen
42770000 Werkstoffe
Schulen
42780000
Schülerverpflegung
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -1.120,51 1.121 0 0,00 1.121 0,00
0,00 0 -178.984,09 178.984 0 0,00 178.984 0,00
0,00 0 -356.431,86 356.432 0 0,00 356.432 0,00
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -1.860.597 -1.576.857,09 -283.740 0 0,00 -283.740 0,00
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43120000 Zuweisungen an
Gemeinden (GV)
43180000 Zuschüsse an
übrige Bereich
43580000 Allgemeine
Zuweisungen an übr.
Bereiche
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
44210000 Aufw. f.
ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit
44290000 Sonst. Aufw.
Inanspr.Rechte,Dien.
0,00 -320.400 -293.862,45 -26.538 0 0,00 -26.538 -7.000,00
0,00 -167.400 -171.850,00 4.450 0 0,00 4.450 0,00
0,00 -10.000 -10.000,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 -143.000 -112.012,45 -30.988 0 0,00 -30.988 -7.000,00
0,00 -1.645.422 -644.190,18 -1.001.232 0 0,00 -1.001.232 -500,00
0,00 -200 -1.551,05 1.351 0 0,00 1.351 0,00
0,00 0 -535,04 535 0 0,00 535 0,00
0,00 -5.100 -287,41 -4.813 0 0,00 -4.813 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -873 -579,35 -294 0 0,00 -294 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 0 -6.738,90 6.739 0 0,00 6.739 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
0,00 -530 -29.841,20 29.312 0 0,00 29.312 0,00
0,00 -4.625 -9.996,99 5.372 0 0,00 5.372 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -1.052 0,00 -1.052 0 0,00 -1.052 0,00
0,00 -172 0,00 -172 0 0,00 -172 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -155.206 -62.202,38 -93.004 0 0,00 -93.004 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
0,00 -138 -51.964,75 51.827 0 0,00 51.827 0,00
0,00 -279 -2.411,38 2.132 0 0,00 2.132 0,00
0,00 -47 -33.022,17 32.975 0 0,00 32.975 0,00
0,00 -345 -58.211,15 57.866 0 0,00 57.866 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -755 -1.472,00 717 0 0,00 717 0,00
44430000
Haftpflichtversicherung
0,00 -171.200 0,00 -171.200 0 0,00 -171.200 0,00
44430001 Unfallversicherung 0,00 -200 -173.718,50 173.518 0 0,00 173.518 0,00
44430002
Ausstellungsversicherung
44430008
Elektronikversicherung
44430009
Inhaltsversicherung
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
44500000 Erstattungen an
den Bund
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44910000 Besonderer
Aufwand
0,00 0 -110,80 111 0 0,00 111 0,00
0,00 -4.500 -4.260,77 -239 0 0,00 -239 0,00
0,00 -19.300 -22.254,16 2.954 0 0,00 2.954 0,00
0,00 0 -5.880,26 5.880 0 0,00 5.880 0,00
0,00 -31.000 -35.966,12 4.966 0 0,00 4.966 0,00
0,00 -224.000 -98.608,57 -125.391 0 0,00 -125.391 0,00
0,00 -1.025.900 -44.577,23 -981.323 0 0,00 -981.323 -500,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -8.130.024 -7.767.473,52 -362.550 0 0,00 -362.550 -152.318,15
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -1.526.979 -1.461.765,70 -65.213 0 0,00 -65.213 -152.318,15
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
22 + Erträge aus
Leistungsbeziehungen
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
0,00 -1.526.979 -1.461.765,70 -65.213 0 0,00 -65.213 -152.318,15
0,00 0 19,80 -20 0 0,00 -20 0,00
0,00 2.910 21.872,94 -18.963 0 0,00 -18.963 0,00
0,00 2.910 21.892,74 -18.983 0 0,00 -18.983 0,00
0,00 -1.994 -7.542,77 5.549 0 0,00 5.549 0,00
0,00 -337.263 -521.775,06 184.512 0 0,00 184.512 0,00
0,00 -339.256 -529.317,83 190.062 0 0,00 190.062 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -1.482.505 -1.348.677,74 -133.827 0 0,00 -133.827 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 -1.818.851 -1.856.102,83 37.252 0 0,00 37.252 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
0,00 -3.345.830 -3.317.868,53 -27.961 0 0,00 -27.961 -152.318,15
0,00 0 368.449,18 -368.449 0 0,00 -368.449 0,00
0,00 -1.860.597 -1.685.801,93 -174.795 0 0,00 -174.795 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 4
Jugend und Soziales

Teilergebnisrechnung
THH4
Jugend und Soziales
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
1 + Steuern und ähnliche
Abgaben
30520000 Leist.Land
wg.d.Ums.d.Grunds.Arbeitss
u.
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31400000 Zuweis. lfd.
Zwecke Bund
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31440000 Zuweis. lfd.
Zwecke öffentl. Bereich
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
31910000 Leist.Beteil.Bund
f.d.Ums.d. Grunds. f.
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 337.000 239.038,23 97.962 0 0,00 97.962 0,00
0,00 337.000 239.038,23 97.962 0 0,00 97.962 0,00
0,00 2.632.144 2.988.473,92 -356.330 0 0,00 -356.330 0,00
0,00 4.185 0,00 4.185 0 0,00 4.185 0,00
0,00 130.000 0,00 130.000 0 0,00 130.000 0,00
0,00 356.859 706.250,00 -349.391 0 0,00 -349.391 0,00
0,00 0 19.541,28 -19.541 0 0,00 -19.541 0,00
0,00 0 4.028,60 -4.029 0 0,00 -4.029 0,00
0,00 2.141.100 2.258.654,04 -117.554 0 0,00 -117.554 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 3.966.000 4.171.776,33 -205.776 0 0,00 -205.776 0,00
32110000 Ersatz von soz.
Leist. a. v. Einricht.
32120000 Übergel.UHanspruch
gegen b.-r.UHverpfl
0,00 449.000 520.208,41 -71.208 0 0,00 -71.208 0,00
0,00 261.000 -327.629,15 588.629 0 0,00 588.629 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
32130000
Leist.v.Sozialleistungsträgern
32140000 Sonstige
Ersatzleistungen
32150000 Rückz.gew.Hilfen-
Tilg.u.Zins außerh.v.Ei
32210000 Ersatz von soz.
Leist. In Einrichtungen
32220000 überg.UH-
Ansprüche gegen.bürgl.-
rechtl.V
32230000 Leistungen
v.Sozialleistungsträgern
32240000 sonstige
Ersatzleistungen
32250000 Rückz.gew.Hilfen-
Tilg.u.Zins innerh.v.Ei
32910000 Andere sonstige
Transfererträge
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34110000 Mieten und
Pachten
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 228.000 253.439,87 -25.440 0 0,00 -25.440 0,00
0,00 3.000 721,20 2.279 0 0,00 2.279 0,00
0,00 137.000 144.395,30 -7.395 0 0,00 -7.395 0,00
0,00 716.000 584.983,93 131.016 0 0,00 131.016 0,00
0,00 240.000 389.342,40 -149.342 0 0,00 -149.342 0,00
0,00 1.805.000 2.469.420,20 -664.420 0 0,00 -664.420 0,00
0,00 30.000 19.075,39 10.925 0 0,00 10.925 0,00
0,00 91.000 111.630,85 -20.631 0 0,00 -20.631 0,00
0,00 6.000 6.187,93 -188 0 0,00 -188 0,00
0,00 111.200 104.427,50 6.772 0 0,00 6.772 0,00
0,00 102.200 94.402,84 7.797 0 0,00 7.797 0,00
0,00 9.000 10.024,66 -1.025 0 0,00 -1.025 0,00
0,00 8.500 2.760,42 5.740 900 0,00 6.640 0,00
0,00 0 1.686,60 -1.687 600 0,00 -1.087 0,00
0,00 8.500 1.073,82 7.426 300 0,00 7.726 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34800000 Erstattungen vom
Bund
34810000 Erstattungen vom
Land
34810001 (WAUS)
Erstattungen vom Land
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
34820001 (WAUS)
Erstattungen von Gemeinden
und GV
34830000 Erstattungen von
Zweckverbänden
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
34880000 Erstattungen von
übrigen Bereichen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 2.509.276 2.793.752,37 -284.476 0 0,00 -284.476 0,00
0,00 500.000 333.843,20 166.157 0 0,00 166.157 0,00
0,00 1.007.100 1.299.567,76 -292.468 0 0,00 -292.468 0,00
0,00 0 551.411,41 -551.411 0 0,00 -551.411 0,00
0,00 444.000 150.058,20 293.942 0 0,00 293.942 0,00
0,00 0 259.620,48 -259.620 0 0,00 -259.620 0,00
0,00 55.000 99.870,63 -44.871 0 0,00 -44.871 0,00
0,00 500.000 82.243,40 417.757 0 0,00 417.757 0,00
0,00 3.176 0,00 3.176 0 0,00 3.176 0,00
0,00 0 17.137,29 -17.137 0 0,00 -17.137 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 592.365,70 -592.366 0 0,00 -592.366 0,00
35820000 Erträge aus
Auflösung von
Rückstellungen
35831000 Auflösung von Wb.
auf Forderungen
0,00 0 225.906,85 -225.907 0 0,00 -225.907 0,00
0,00 0 366.458,85 -366.459 0 0,00 -366.459 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 9.564.120 10.892.594,47 -1.328.475 900 0,00 -1.327.575 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -6.263.787 -5.959.953,61 -303.834 0 0,00 -303.834 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 3.880,65 -3.881 0 0,00 -3.881 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
0,00 -196.061 -266.642,17 70.581 -15.300 0,00 55.281 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
42110001 Wartungskosten 0,00 0 -310,85 311 0 0,00 311 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 0 -2.093,97 2.094 -3.000 0,00 -906 0,00
42310000 Mieten und
Pachten
42400000 Aufwendungen für
Grundstücke und Gebäude
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42420000 Aufwand für
Wasserversorgung
42490001 Sonstige
Hausmeisterkosten
0,00 0 -120,00 120 0 0,00 120 0,00
0,00 0 0,00 0 -12.000 0,00 -12.000 0,00
0,00 0 -5.002,36 5.002 0 0,00 5.002 0,00
0,00 0 -4.177,90 4.178 0 0,00 4.178 0,00
0,00 0 -5.807,23 5.807 0 0,00 5.807 0,00
0,00 0 -500,00 500 0 0,00 500 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 0 -569,00 569 0 0,00 569 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 0 -241,41 241 0 0,00 241 0,00
42510003 Leasing Kfz 0,00 0 -297,50 298 0 0,00 298 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 0 -76,56 77 0 0,00 77 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 0 -40,00 40 0 0,00 40 0,00
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -700 0,00 -700 0 0,00 -700 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -6.352 -280,50 -6.072 0 0,00 -6.072 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -49.591 -33.440,97 -16.150 0 0,00 -16.150 0,00
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
0,00 -53.544 -67.505,72 13.962 0 0,00 13.962 0,00
0,00 0 -80.529,90 80.530 0 0,00 80.530 0,00
0,00 -85.874 -52.484,09 -33.390 -300 0,00 -33.690 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42910000 Aufwendungen
f.so. Sach-u. Dienstlstg.
42999999 Aufwand
Poolfahrzeuge
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -576,21 576 0 0,00 576 0,00
0,00 0 -12.588,00 12.588 0 0,00 12.588 0,00
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -827.239 -70.491,09 -756.748 -5.980 0,00 -762.728 0,00
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43310000
Soz.Leist.a.nat.Pers.außerh.
Einricht.
43320000
Soz.Leist.a.nat.Pers. in
Einrichtungen
43390000 Sonstige soziale
Leistungen
43580000 Allgemeine
Zuweisungen an übr.
Bereiche
43580001 Allgemeine
Zuweisungen
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
44210000 Aufw. f.
ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit
44290000 Sonst. Aufw.
Inanspr.Rechte,Dien.
0,00 -48.225.900 -51.535.391,87 3.309.492 0 0,00 3.309.492 0,00
0,00 -19.001.000 -19.897.479,15 896.479 0 0,00 896.479 0,00
0,00 -26.279.000 -30.005.021,35 3.726.021 0 0,00 3.726.021 0,00
0,00 -1.310.000 0,00 -1.310.000 0 0,00 -1.310.000 0,00
0,00 -1.541.800 -1.538.791,37 -3.009 0 0,00 -3.009 0,00
0,00 -94.100 -94.100,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 -774.863 -874.787,69 99.924 0 0,00 99.924 0,00
0,00 -2.746 -1.658,00 -1.088 0 0,00 -1.088 0,00
0,00 0 -89,80 90 0 0,00 90 0,00
0,00 0 -4,95 5 0 0,00 5 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -2.427 -2.582,39 156 0 0,00 156 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -1.888 -245,00 -1.643 0 0,00 -1.643 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -8.486 -23.135,46 14.649 0 0,00 14.649 0,00
0,00 -63.477 -68.184,00 4.707 0 0,00 4.707 0,00
0,00 -11.227 -572,39 -10.655 0 0,00 -10.655 0,00
0,00 -76.834 -11.749,75 -65.084 0 0,00 -65.084 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -17.939 -14.260,29 -3.679 0 0,00 -3.679 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
0,00 -17.359 -13.665,38 -3.693 0 0,00 -3.693 0,00
0,00 -4.013 -5.990,25 1.978 0 0,00 1.978 0,00
0,00 -20.901 -24.794,30 3.893 0 0,00 3.893 0,00
0,00 -4.003 -9.026,81 5.023 0 0,00 5.023 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -10.363 -10.001,00 -362 0 0,00 -362 0,00
44430000
Haftpflichtversicherung
0,00 -2.700 -2.754,03 54 0 0,00 54 0,00
44430001 Unfallversicherung 0,00 -500 0,00 -500 0 0,00 -500 0,00
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44520005 (WAUS)
Erstattungen an Gemeinden
(GV)
44910000 Besonderer
Aufwand
44910009 Besonderer
Aufwand für Befundscheine
0,00 0 -29,39 29 0 0,00 29 0,00
0,00 -301.000 -72.823,60 -228.176 0 0,00 -228.176 0,00
0,00 0 -352.244,00 352.244 0 0,00 352.244 0,00
0,00 -229.000 -187.097,01 -41.903 0 0,00 -41.903 0,00
0,00 0 -45.963,75 45.964 0 0,00 45.964 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44910010 Bes. Aufwand f.
Rechtsanw. (Versorgungsv
44910011 Besonderer
Aufwand für
außergerichtliche
44910012 Besonderer
Aufwand für Außengutachter
44910023 Besonderer
Aufwand Projekt Jugend
Stärke
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -11.027,90 11.028 0 0,00 11.028 0,00
0,00 0 -529,43 529 0 0,00 529 0,00
0,00 0 -16.208,81 16.209 0 0,00 16.209 0,00
0,00 0 -150,00 150 0 0,00 150 0,00
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -56.287.851 -58.703.385,78 2.415.535 -21.280 0,00 2.394.255 0,00
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -46.723.731 -47.810.791,31 1.087.060 -20.380 0,00 1.066.680 0,00
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
0,00 -46.723.731 -47.810.791,31 1.087.060 -20.380 0,00 1.066.680 0,00
0,00 5.047 67.351,06 -62.304 0 0,00 -62.304 0,00
0,00 5.047 67.351,06 -62.304 0 0,00 -62.304 0,00
0,00 -1.057 -5.699,52 4.642 0 0,00 4.642 0,00
0,00 -1.601.712 -1.906.192,68 304.481 0 0,00 304.481 0,00
0,00 -1.602.769 -1.911.892,20 309.123 0 0,00 309.123 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -170.664 -66.696,73 -103.967 -5.132 0,00 -109.099 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 -1.768.386 -1.911.237,87 142.852 -5.132 0,00 137.720 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
0,00 -48.492.117 -49.722.029,18 1.229.912 -25.512 0,00 1.204.400 0,00
0,00 0 596.394,30 -596.394 0 0,00 -596.394 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -827.239 -85.104,64 -742.135 -5.980 0,00 -748.115 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 5
Straßenbau

Teilergebnisrechnung
THH5
Straßenbau
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31440000 Zuweis. lfd.
Zwecke öffentl. Bereich
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34210000 Erträge aus
Verkauf
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 6.311.886 4.764.169,58 1.547.717 0 0,00 1.547.717 0,00
0,00 3.357.701 0,00 3.357.701 0 0,00 3.357.701 0,00
0,00 2.954.185 2.931.540,00 22.645 0 0,00 22.645 0,00
0,00 0 14.906,62 -14.907 0 0,00 -14.907 0,00
0,00 0 1.817.722,96 -1.817.723 0 0,00 -1.817.723 0,00
0,00 16.074 5.019,81 11.054 0 0,00 11.054 0,00
0,00 1.074 690,00 384 0 0,00 384 0,00
0,00 15.000 4.329,81 10.670 0 0,00 10.670 0,00
0,00 199.585 883.067,72 -683.483 0 0,00 -683.483 0,00
0,00 25.000 555.877,86 -530.878 0 0,00 -530.878 0,00
0,00 174.585 327.189,86 -152.605 0 0,00 -152.605 0,00
0,00 2.980.317 3.691.901,14 -711.584 0 0,00 -711.584 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
34800000 Erstattungen vom
Bund
34810000 Erstattungen vom
Land
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
8 + Aktivierte Eigenleistungen
und Bestandsveränderungen
37111000 Aktivierte
Eigenleistungen (manuelle
Pla
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 1.340.000 1.495.205,17 -155.205 0 0,00 -155.205 0,00
0,00 1.640.000 2.110.633,44 -470.633 0 0,00 -470.633 0,00
0,00 0 7.700,00 -7.700 0 0,00 -7.700 0,00
0,00 0 78.362,53 -78.363 0 0,00 -78.363 0,00
0,00 317 0,00 317 0 0,00 317 0,00
0,00 10.000 74.000,00 -64.000 0 0,00 -64.000 0,00
0,00 10.000 74.000,00 -64.000 0 0,00 -64.000 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 63.994,69 -63.995 0 0,00 -63.995 0,00
35710000 Auflösung von
sonstigen Sonderposten
35820000 Erträge aus
Auflösung von
Rückstellungen
35910000 Andere sonstige
ordentliche Erträge
35910002 Periodenfremder
Ertrag
0,00 0 5.671,24 -5.671 0 0,00 -5.671 0,00
0,00 0 49.207,58 -49.208 0 0,00 -49.208 0,00
0,00 0 5.821,53 -5.822 0 0,00 -5.822 0,00
0,00 0 3.294,34 -3.294 0 0,00 -3.294 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 9.517.863 9.482.152,94 35.710 0 0,00 35.710 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -3.720.614 -3.847.839,14 127.225 0 0,00 127.225 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 1.248,00 -1.248 0 0,00 -1.248 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
42110000 Unterh. Grundst.
und bauli.Anlagen
0,00 -1.554.916 -2.599.134,28 1.044.218 0 0,00 1.044.218 -130.000,00
0,00 0 -31.856,69 31.857 0 0,00 31.857 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
42110001 Wartungskosten 0,00 0 -151.686,06 151.686 0 0,00 151.686 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 -8.000 -2.646,45 -5.354 0 0,00 -5.354 0,00
42120000
Unterhaltungsaufwand
42120001 FU Mähen
+Gehölzpflege
42120002 FU
Markierungsarbeiten
42120003 FU
Ausbesserungsarbeiten
0,00 0 -3.188,64 3.189 0 0,00 3.189 0,00
0,00 -45.000 -7.145,67 -37.854 0 0,00 -37.854 0,00
0,00 -25.000 -35.231,76 10.232 0 0,00 10.232 0,00
0,00 -310.000 -26.966,49 -283.034 0 0,00 -283.034 0,00
42120004 FU Beschilderung 0,00 -20.000 -22.124,61 2.125 0 0,00 2.125 0,00
42120005 FU
Lichtsignalanlagen
0,00 -40.000 -65.140,65 25.141 0 0,00 25.141 0,00
42120006 FU Schutzplanken 0,00 -20.000 -59.145,37 39.145 0 0,00 39.145 0,00
42120007 FU Reinigung 0,00 -20.000 -15.998,81 -4.001 0 0,00 -4.001 0,00
42120008 FU Sonstiges 0,00 -330.000 -20.344,41 -309.656 0 0,00 -309.656 0,00
42120010
Belagsmaßnahmen
42121000 UH Straßen
-Material
42122000 UH Straßen-
Fremdaufwand
42210000 Unterhaltung des
beweglichen Vermögens
42310000 Mieten und
Pachten
42400000 Aufwendungen für
Grundstücke und Gebäude
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
0,00 0 -671.563,49 671.563 0 0,00 671.563 -130.000,00
0,00 0 -66.615,82 66.616 0 0,00 66.616 0,00
0,00 0 -83.074,44 83.074 0 0,00 83.074 0,00
0,00 0 -138.658,93 138.659 0 0,00 138.659 0,00
0,00 -145.000 -144.636,00 -364 0 0,00 -364 0,00
0,00 0 -137,23 137 0 0,00 137 0,00
0,00 0 -2.140,37 2.140 0 0,00 2.140 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42420000 Aufwand für
Wasserversorgung
42430000 Aufwand für
Abfallbeseitigungen
42450000 Aufwand für
Gebäudereinigung
42470000 Aufwand für
gebäudebezogene Steuern
42490000
Sonst.Bewirtsch.Grundst.u.
baul. Anlagen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -75.220,76 75.221 0 0,00 75.221 0,00
0,00 0 -809,12 809 0 0,00 809 0,00
0,00 0 -6.200,26 6.200 0 0,00 6.200 0,00
0,00 0 -991,52 992 0 0,00 992 0,00
0,00 -50.000 0,00 -50.000 0 0,00 -50.000 0,00
0,00 0 -54.918,77 54.919 0 0,00 54.919 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 -31.925 -188.042,31 156.117 0 0,00 156.117 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 -300.000 -274.539,61 -25.460 0 0,00 -25.460 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 -145.650 -87.726,84 -57.923 0 0,00 -57.923 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 -24.266 -23.701,80 -564 0 0,00 -564 0,00
42510005 Kfz-
Rechtsschutzversicherung
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -630 -590,79 -39 0 0,00 -39 0,00
0,00 -16.003 -24.249,43 8.247 0 0,00 8.247 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -9.134 -8.323,84 -810 0 0,00 -810 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -64 -3.239,03 3.175 0 0,00 3.175 0,00
42690000 Sonstige bes.
Aufwendungen f.Beschäft.
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42710000 Besondere
Verwaltungs- und
Betriebsaufwe
0,00 0 -764,64 765 0 0,00 765 0,00
0,00 -9.159 -14.363,43 5.204 0 0,00 5.204 0,00
0,00 0 -102,63 103 0 0,00 103 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
42810000 Aufwendungen f.d.
Verbrauch von Vorräten
42810001 Aufwendungen f.d.
Verbrauch von Dieselvo
42819001 Aufwand
Inventurdifferenzen
42999999 Aufwand
Poolfahrzeuge
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 0 -9.781,82 9.782 0 0,00 9.782 0,00
0,00 -5.085 -19.214,42 14.129 0 0,00 14.129 0,00
0,00 0 -182.297,38 182.297 0 0,00 182.297 0,00
0,00 0 -83.202,16 83.202 0 0,00 83.202 0,00
0,00 0 8.079,17 -8.079 0 0,00 -8.079 0,00
0,00 0 -631,00 631 0 0,00 631 0,00
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -3.917.117 -2.655.681,19 -1.261.435 0 0,00 -1.261.435 0,00
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
0,00 -1.183.084 -2.096.587,64 913.504 0 0,00 913.504 0,00
0,00 -32.458 -33.172,91 715 0 0,00 715 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -1 0,00 -1 0 0,00 -1 0,00
44293000 Gebühren und
Entgelte
0,00 0 -2.153,60 2.154 0 0,00 2.154 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -14 -69,38 55 0 0,00 55 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
0,00 -3.123 -12.173,75 9.051 0 0,00 9.051 0,00
0,00 -6.361 -1.957,00 -4.404 0 0,00 -4.404 0,00
0,00 -1.334 0,00 -1.334 0 0,00 -1.334 0,00
0,00 -4.758 -17.309,05 12.551 0 0,00 12.551 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -5.050 -1.889,10 -3.160 0 0,00 -3.160 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -3.345 -1.226,79 -2.118 0 0,00 -2.118 0,00
0,00 -1.911 -2.581,89 671 0 0,00 671 0,00
0,00 -4.961 -4.273,95 -688 0 0,00 -688 0,00
0,00 -7.723 -3.394,90 -4.328 0 0,00 -4.328 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -1.039 -878,00 -161 0 0,00 -161 0,00
44430008
Elektronikversicherung
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44910000 Besonderer
Aufwand
44910013 Besonderer
Aufwand für Streugut
44910014 Besonderer
Aufwand für
Verkehrsausstattu
44910015 Bes. Aufw. für
Baustoffe z. Straßenunter
44910016 Bes. Aufw. für
Werkstattbedarf (nicht fü
44910017 Besonderer
Aufwand für Treibstoff für Kl
44910018 Besonderer
Aufwand für Dienstleistungen
44910500 Aufwand für
diverse Differenzen
0,00 0 -95,39 95 0 0,00 95 0,00
0,00 0 -5.051,84 5.052 0 0,00 5.052 0,00
0,00 0 -58.980,01 58.980 0 0,00 58.980 0,00
0,00 -1.111.007 -5.771,44 -1.105.236 0 0,00 -1.105.236 0,00
0,00 0 -1.061.039,07 1.061.039 0 0,00 1.061.039 0,00
0,00 0 -38.014,53 38.015 0 0,00 38.015 0,00
0,00 0 -16.412,69 16.413 0 0,00 16.413 0,00
0,00 0 -19.607,64 19.608 0 0,00 19.608 0,00
0,00 0 -9.155,61 9.156 0 0,00 9.156 0,00
0,00 0 -801.379,09 801.379 0 0,00 801.379 0,00
0,00 0 -0,01 0 0 0,00 0 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -10.375.731 -11.197.994,25 822.263 0 0,00 822.263 -130.000,00
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -857.869 -1.715.841,31 857.973 0 0,00 857.973 -130.000,00
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
0,00 -857.869 -1.715.841,31 857.973 0 0,00 857.973 -130.000,00
0,00 14.289 102.286,12 -87.997 0 0,00 -87.997 0,00
0,00 14.289 102.286,12 -87.997 0 0,00 -87.997 0,00
0,00 -144 -3.587,50 3.443 0 0,00 3.443 0,00
0,00 -519.319 -649.187,80 129.869 0 0,00 129.869 0,00
0,00 -519.463 -652.775,30 133.312 0 0,00 133.312 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -609.858 -676.526,55 66.669 0 0,00 66.669 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 -1.115.031 -1.227.015,73 111.984 0 0,00 111.984 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
0,00 -1.972.900 -2.942.857,04 969.957 0 0,00 969.957 -130.000,00
0,00 10.000 1.946.601,78 -1.936.602 0 0,00 -1.936.602 0,00
0,00 -3.917.117 -2.841.905,21 -1.075.211 0 0,00 -1.075.211 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 6
Land- und Forstwirtschaft,
Verbraucherschutz

Teilergebnisrechnung
THH6
Land-u. Forstwirtsch., Verbraucherschutz
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31440000 Zuweis. lfd.
Zwecke öffentl. Bereich
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34810000 Erstattungen vom
Land
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 41.085 64.534,10 -23.449 0 0,00 -23.449 0,00
0,00 71 0,00 71 0 0,00 71 0,00
0,00 41.013 37.744,49 3.269 0 0,00 3.269 0,00
0,00 0 26.598,28 -26.598 0 0,00 -26.598 0,00
0,00 0 191,33 -191 0 0,00 -191 0,00
0,00 322.236 396.530,31 -74.294 0 0,00 -74.294 0,00
0,00 246.236 307.252,77 -61.016 0 0,00 -61.016 0,00
0,00 76.000 89.277,54 -13.278 0 0,00 -13.278 0,00
0,00 14.541 43.038,10 -28.497 0 0,00 -28.497 0,00
0,00 14.541 43.038,10 -28.497 0 0,00 -28.497 0,00
0,00 4.542.909 3.879.125,11 663.783 0 0,00 663.783 0,00
0,00 3.708.116 3.111.640,09 596.476 0 0,00 596.476 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
34880000 Erstattungen von
übrigen Bereichen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 795.000 720.087,85 74.912 0 0,00 74.912 0,00
0,00 4.000 6.815,52 -2.816 0 0,00 -2.816 0,00
0,00 2.793 0,00 2.793 0 0,00 2.793 0,00
0,00 33.000 40.581,65 -7.582 0 0,00 -7.582 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 3.500 101.552,51 -98.053 0 0,00 -98.053 0,00
35610000 Bußgelder 0,00 1.000 0,00 1.000 0 0,00 1.000 0,00
35820000 Erträge aus
Auflösung von
Rückstellungen
35910000 Andere sonstige
ordentliche Erträge
35910002 Periodenfremder
Ertrag
0,00 0 78.556,21 -78.556 0 0,00 -78.556 0,00
0,00 2.500 22.114,17 -19.614 0 0,00 -19.614 0,00
0,00 0 882,13 -882 0 0,00 -882 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 4.924.271 4.484.780,13 439.491 0 0,00 439.491 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -8.338.543 -7.523.700,13 -814.843 215.000 0,00 -599.843 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 6.987,50 -6.988 0 0,00 -6.988 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
42110000 Unterh. Grundst.
und bauli.Anlagen
0,00 -429.101 -447.469,36 18.368 0 0,00 18.368 0,00
0,00 -7.000 -2.018,41 -4.982 0 0,00 -4.982 0,00
42110001 Wartungskosten 0,00 0 -431,81 432 0 0,00 432 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 -500 -247,64 -252 0 0,00 -252 0,00
42210000 Unterhaltung des
beweglichen Vermögens
42310000 Mieten und
Pachten
0,00 0 -3.290,82 3.291 0 0,00 3.291 0,00
0,00 -19.500 -19.440,97 -59 0 0,00 -59 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42310001
Dienstzimmerentschädigung
42400000 Aufwendungen für
Grundstücke und Gebäude
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42430000 Aufwand für
Abfallbeseitigungen
42450000 Aufwand für
Gebäudereinigung
42450002 Aufwand für
Außenreinigung
42490000
Sonst.Bewirtsch.Grundst.u.
baul. Anlagen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -33.000 -35.907,60 2.908 0 0,00 2.908 0,00
0,00 -1.000 -9.198,28 8.198 0 0,00 8.198 0,00
0,00 0 -3.349,21 3.349 0 0,00 3.349 0,00
0,00 0 -7.839,61 7.840 0 0,00 7.840 0,00
0,00 0 -1.894,69 1.895 0 0,00 1.895 0,00
0,00 0 -7.862,12 7.862 0 0,00 7.862 0,00
0,00 0 -6.335,36 6.335 0 0,00 6.335 0,00
0,00 -40.000 -1.366,46 -38.634 0 0,00 -38.634 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 -5.100 0,00 -5.100 0 0,00 -5.100 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 -16.600 -12.680,94 -3.919 0 0,00 -3.919 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 -12.800 -10.054,87 -2.745 0 0,00 -2.745 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 -4.547 -4.043,62 -503 0 0,00 -503 0,00
42510005 Kfz-
Rechtsschutzversicherung
0,00 -371 -187,92 -183 0 0,00 -183 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 -2.226 -1.676,00 -550 0 0,00 -550 0,00
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -15.006 -26.653,17 11.647 0 0,00 11.647 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -7.825 -5.969,06 -1.856 0 0,00 -1.856 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -17.712 -14.502,86 -3.209 0 0,00 -3.209 0,00
42690000 Sonstige bes.
Aufwendungen f.Beschäft.
0,00 0 -1.558,48 1.558 0 0,00 1.558 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42710000 Besondere
Verwaltungs- und
Betriebsaufwe
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
42740000 Lehr- und
Unterrichtsmaterial
42780000
Schülerverpflegung
42910000 Aufwendungen
f.so. Sach-u. Dienstlstg.
42999999 Aufwand
Poolfahrzeuge
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -212.379 -203.483,85 -8.895 0 0,00 -8.895 0,00
0,00 0 -92,88 93 0 0,00 93 0,00
0,00 0 -27.770,18 27.770 0 0,00 27.770 0,00
0,00 -33.536 -11.525,35 -22.010 0 0,00 -22.010 0,00
0,00 0 -777,37 777 0 0,00 777 0,00
0,00 0 -22.802,53 22.803 0 0,00 22.803 0,00
0,00 0 -3.800,30 3.800 0 0,00 3.800 0,00
0,00 0 -707,00 707 0 0,00 707 0,00
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -57.533 -36.542,97 -20.990 0 0,00 -20.990 0,00
15 - Zinsen, Gewährung von
Darlehen und ähnliche
Aufwendungen
0,00 -22.000 -23.493,20 1.493 0 0,00 1.493 0,00
45990001 Jagdabgabe 0,00 -22.000 -23.493,20 1.493 0 0,00 1.493 0,00
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43130000 Zuweisungen an
Zweckverbände
43580000 Allgemeine
Zuweisungen an übr.
Bereiche
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
0,00 -139.900 -138.867,00 -1.033 0 0,00 -1.033 0,00
0,00 -117.100 -116.616,00 -484 0 0,00 -484 0,00
0,00 -22.800 -22.251,00 -549 0 0,00 -549 0,00
0,00 -600.323 -745.363,93 145.041 -215.000 0,00 -69.959 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
44210000 Aufw. f.
ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -3.158 -42.757,97 39.600 0 0,00 39.600 0,00
0,00 0 -35,70 36 0 0,00 36 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -300 -3.925,60 3.625 0 0,00 3.625 0,00
44293000 Gebühren und
Entgelte
0,00 0 -2.086,80 2.087 0 0,00 2.087 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -7.766 -918,27 -6.848 0 0,00 -6.848 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
44295000 Aufwendungen für
Schülerbeförderung
0,00 -53.481 -53.030,77 -451 0 0,00 -451 0,00
0,00 -55.270 -13.358,00 -41.912 0 0,00 -41.912 0,00
0,00 -8.032 0,00 -8.032 0 0,00 -8.032 0,00
0,00 -3.912 -62.821,55 58.909 0 0,00 58.909 0,00
0,00 0 -4.011,45 4.011 0 0,00 4.011 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -12.660 -10.790,47 -1.869 0 0,00 -1.869 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
0,00 -15.546 -14.631,16 -915 0 0,00 -915 0,00
0,00 -4.259 0,00 -4.259 0 0,00 -4.259 0,00
0,00 -29.674 -21.399,61 -8.274 0 0,00 -8.274 0,00
0,00 -7.041 -2.434,22 -4.607 0 0,00 -4.607 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -9.024 -3.749,00 -5.275 0 0,00 -5.275 0,00
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
0,00 0 -1.249,37 1.249 0 0,00 1.249 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44910000 Besonderer
Aufwand
44910019 Bes.Aufwand
Azubis Forst
44921000 Periodenfremder
Aufwand
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -5.000 0,00 -5.000 0 0,00 -5.000 0,00
0,00 -385.200 -490.728,52 105.529 -215.000 0,00 -109.471 0,00
0,00 0 -16.835,47 16.835 0 0,00 16.835 0,00
0,00 0 -600,00 600 0 0,00 600 0,00
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -9.587.400 -8.908.449,09 -678.951 0 0,00 -678.951 0,00
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -4.663.129 -4.423.668,96 -239.460 0 0,00 -239.460 0,00
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
22 + Erträge aus
Leistungsbeziehungen
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
0,00 -4.663.129 -4.423.668,96 -239.460 0 0,00 -239.460 0,00
0,00 0 11.442,29 -11.442 0 0,00 -11.442 0,00
0,00 49.677 468.345,54 -418.668 0 0,00 -418.668 0,00
0,00 49.677 479.787,83 -430.111 0 0,00 -430.111 0,00
0,00 -75 -16.025,00 15.950 0 0,00 15.950 0,00
0,00 -1.495.057 -2.129.725,29 634.669 0 0,00 634.669 0,00
0,00 -1.495.132 -2.145.750,29 650.618 0 0,00 650.618 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -16.341 -7.743,10 -8.598 0 0,00 -8.598 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 -1.461.796 -1.673.705,56 211.910 0 0,00 211.910 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
0,00 -6.124.924 -6.097.374,52 -27.550 0 0,00 -27.550 0,00
0,00 0 78.747,54 -78.748 0 0,00 -78.748 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -57.533 -117.682,70 60.150 0 0,00 60.150 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 7
Umwelt und Ordnung

Teilergebnisrechnung
THH7
Umwelt und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31000000 Planung bilanzielle
Auflösung AfA
31410000 Zuweis. Lfd.
Zwecke Land
31440000 Zuweis. lfd.
Zwecke öffentl. Bereich
31600000 Planung bilanzielle
Auflösung
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte
(ohne Investitionsbeiträge)
33110000
Verwaltungsgebühren
33110001
Verwaltungsgebühren BgA
33210000
Benutzungsgebühren und
ähnliche Entgelte
5 + Privatrechtliche
Leistungsentgelte
34210000 Erträge aus
Verkauf
34610000 Sonstige
privatrechtl.
Leistungsentgelte
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 90.957 105.285,91 -14.329 0 0,00 -14.329 0,00
0,00 87.911 0,00 87.911 0 0,00 87.911 0,00
0,00 3.046 0,00 3.046 0 0,00 3.046 0,00
0,00 0 49.046,20 -49.046 0 0,00 -49.046 0,00
0,00 0 56.239,71 -56.240 0 0,00 -56.240 0,00
0,00 3.264.089 3.276.680,98 -12.592 0 0,00 -12.592 0,00
0,00 3.074.089 2.558.393,11 515.696 0 0,00 515.696 0,00
0,00 0 493.918,84 -493.919 0 0,00 -493.919 0,00
0,00 190.000 224.369,03 -34.369 0 0,00 -34.369 0,00
0,00 154.771 65.375,84 89.395 0 0,00 89.395 0,00
0,00 2.500 1.820,90 679 0 0,00 679 0,00
0,00 152.271 63.554,94 88.716 0 0,00 88.716 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
6 + Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
34810000 Erstattungen vom
Land
34820000 Erstattungen von
Gemeinden und GV
34840000 Erstattungen vom
s. öffentlichen Bereich
34850000 Erstattungen von
verbundenen Unternehmen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 237.368 227.160,81 10.207 0 0,00 10.207 0,00
0,00 59.384 33.506,36 25.878 0 0,00 25.878 0,00
0,00 174.600 191.061,85 -16.462 0 0,00 -16.462 0,00
0,00 0 2.592,60 -2.593 0 0,00 -2.593 0,00
0,00 3.384 0,00 3.384 0 0,00 3.384 0,00
7 + Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 6.000 5.521,88 478 0 0,00 478 0,00
36510000 Gewinnanteile
a.verb.Unterneh.u.Beteil.
0,00 6.000 0,00 6.000 0 0,00 6.000 0,00
36510001 Dividenden 0,00 0 5.521,88 -5.522 0 0,00 -5.522 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen
und Bestandsveränderungen
37110000 Aktivierte
Eigenleistungen
0,00 0 102.763,13 -102.763 0 0,00 -102.763 0,00
0,00 0 102.763,13 -102.763 0 0,00 -102.763 0,00
9 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 1.460.000 1.649.321,22 -189.321 0 0,00 -189.321 0,00
35610000 Bußgelder 0,00 1.460.000 1.447.692,40 12.308 0 0,00 12.308 0,00
35820000 Erträge aus
Auflösung von
Rückstellungen
35910000 Andere sonstige
ordentliche Erträge
35910002 Periodenfremder
Ertrag
0,00 0 197.946,79 -197.947 0 0,00 -197.947 0,00
0,00 0 3.033,64 -3.034 0 0,00 -3.034 0,00
0,00 0 648,39 -648 0 0,00 -648 0,00
10 = Ordentliche Erträge 0,00 5.213.185 5.432.109,77 -218.925 0 0,00 -218.925 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 -6.041.400 -5.782.215,81 -259.184 0 0,00 -259.184 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 7.070,74 -7.071 0 0,00 -7.071 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
13 - Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -342.059 -539.128,44 197.069 0 0,00 197.069 0,00
42110001 Wartungskosten 0,00 0 -8.084,09 8.084 0 0,00 8.084 0,00
42110002 Erhaltungsaufwand 0,00 -2.000 -1.450,06 -550 0 0,00 -550 0,00
42210000 Unterhaltung des
beweglichen Vermögens
42310000 Mieten und
Pachten
42410000 Aufwendungen für
Wärmeverbrauchskosten
42410001 Aufwendungen für
Strom
42420000 Aufwand für
Wasserversorgung
42430000 Aufwand für
Abfallbeseitigungen
42440000 Aufwendungen für
Abwasserbeseitigung
42450000 Aufwand für
Gebäudereinigung
42450001 Aufwand für Glasund
Fensterreinigung
42490000
Sonst.Bewirtsch.Grundst.u.
baul. Anlagen
0,00 0 -25.716,89 25.717 0 0,00 25.717 0,00
0,00 -6.000 -10.151,62 4.152 0 0,00 4.152 0,00
0,00 -3.000 -406,39 -2.594 0 0,00 -2.594 0,00
0,00 -2.000 -201,57 -1.798 0 0,00 -1.798 0,00
0,00 -1.000 0,00 -1.000 0 0,00 -1.000 0,00
0,00 -100 -445,80 346 0 0,00 346 0,00
0,00 -500 0,00 -500 0 0,00 -500 0,00
0,00 -1.800 -1.826,57 27 0 0,00 27 0,00
0,00 0 -44,67 45 0 0,00 45 0,00
0,00 0 -8.558,83 8.559 0 0,00 8.559 0,00
42510000 Aufwand Kfz 0,00 -4.600 -201,93 -4.398 0 0,00 -4.398 0,00
42510001 Aufwand für
Kraftstoff
0,00 -15.900 -14.399,55 -1.500 0 0,00 -1.500 0,00
42510002 Fremdleistung Kfz 0,00 -7.600 -10.821,82 3.222 0 0,00 3.222 0,00
42510004 Kfz-Versicherung 0,00 -3.435 -3.269,40 -166 0 0,00 -166 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
42510005 Kfz-
Rechtsschutzversicherung
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -188 -182,79 -5 0 0,00 -5 0,00
42510006 Kfz-Steuer 0,00 -2.315 -1.896,55 -419 0 0,00 -419 0,00
42610000 Dienst- und
Schutzkleidung
0,00 -5.391 -778,78 -4.612 0 0,00 -4.612 0,00
42620000 Ausbildung 0,00 -9.529 -3.500,73 -6.028 0 0,00 -6.028 0,00
42620001 Fortbildung 0,00 -39.939 -35.283,97 -4.656 0 0,00 -4.656 0,00
42690001 gesperrt
Dienstreisen
42710000 Besondere
Verwaltungs- und
Betriebsaufwe
42720000 Aufwendungen für
EDV
42730000 Aufwendungen für
bez. Leist. und Waren
0,00 -51.225 -42.225,23 -9.000 0 0,00 -9.000 0,00
0,00 0 -16.381,47 16.381 0 0,00 16.381 0,00
0,00 0 -185.913,69 185.914 0 0,00 185.914 0,00
0,00 -185.537 -157.848,93 -27.688 0 0,00 -27.688 0,00
42750000 Lernmittel 0,00 0 -35,08 35 0 0,00 35 0,00
42760001
Schülerveranstaltungen/Schü
lerpreise
42910000 Aufwendungen
f.so. Sach-u. Dienstlstg.
42999999 Aufwand
Poolfahrzeuge
0,00 0 -1.264,00 1.264 0 0,00 1.264 0,00
0,00 0 -4.401,03 4.401 0 0,00 4.401 0,00
0,00 0 -3.837,00 3.837 0 0,00 3.837 0,00
14 - Planmäßige Abschreibungen 0,00 -817.914 -142.105,81 -675.808 0 0,00 -675.808 0,00
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43130000 Zuweisungen an
Zweckverbände
0,00 -267.000 -253.552,80 -13.447 0 0,00 -13.447 0,00
0,00 -218.000 -214.080,00 -3.920 0 0,00 -3.920 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
43180000 Zuschüsse an
übrige Bereich
43580000 Allgemeine
Zuweisungen an übr.
Bereiche
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
44110000 Sonstige Personalund
Versorgungsaufw.
44210000 Aufw. f.
ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit
44290000 Sonst. Aufw.
Inanspr.Rechte,Dien.
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -30.000 -20.000,00 -10.000 0 0,00 -10.000 0,00
0,00 -19.000 -19.472,80 473 0 0,00 473 0,00
0,00 -1.250.819 -984.690,83 -266.128 0 0,00 -266.128 -15.000,00
0,00 -4.145 -1.409,32 -2.735 0 0,00 -2.735 0,00
0,00 -5.000 -69,61 -4.930 0 0,00 -4.930 0,00
0,00 0 -96,42 96 0 0,00 96 0,00
44290001 Mitgliedsbeiträge 0,00 -800 -698,00 -102 0 0,00 -102 0,00
44293000 Gebühren und
Entgelte
0,00 0 -16.472,24 16.472 0 0,00 16.472 0,00
44293001 Postgebühren 0,00 -1.225 -19.299,44 18.075 0 0,00 18.075 0,00
44293002
Fernmeldegebühren
44293101 Postgebühren
zentral
44293102
Fernmeldegebühren zentral
44294000 Rechts- und
Beratungskosten
0,00 -6.566 -27.615,11 21.049 0 0,00 21.049 0,00
0,00 -66.921 -55.588,00 -11.333 0 0,00 -11.333 0,00
0,00 -10.789 -3.378,79 -7.410 0 0,00 -7.410 0,00
0,00 -17.788 -38.512,88 20.725 0 0,00 20.725 0,00
44310000 Bürobedarf 0,00 -184.286 -8.473,51 -175.812 0 0,00 -175.812 0,00
44310001 Bücher und
Zeitschriften
44310002 Amtl.
Bekanntmachungen
44310003
gesperrtDatenverarbeitung
0,00 -17.169 -20.553,61 3.385 0 0,00 3.385 0,00
0,00 -3.616 -2.161,53 -1.454 0 0,00 -1.454 0,00
0,00 -109.635 -27.212,82 -82.423 0 0,00 -82.423 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
44310004 Sonstige
Geschäftsaufwendungen
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 -14.363 -10.588,79 -3.775 0 0,00 -3.775 0,00
44310100 Bürobedarf zentral 0,00 -10.926 -6.319,00 -4.607 0 0,00 -4.607 0,00
44430001 Unfallversicherung 0,00 -90 -89,07 -1 0 0,00 -1 0,00
44430008
Elektronikversicherung
44440000 Aufwendungen für
Schadensfälle
44520000 Erstattungen an
Gemeinden (GV)
44910000 Besonderer
Aufwand
44910004 Besonderer
Aufwand Sonstige ÖPNV-
Maßnahm
44910007 Besonderer
Aufwand f. Ausbildung
Feuerwe
44910008 Besonderer
Aufwand Übungen u.
Lehrgänge
44910017 Besonderer
Aufwand für Treibstoff für Kl
44910018 Besonderer
Aufwand für Dienstleistungen
44910020 Bes.Aufwand f. S-
Bahn Nagold-Herrenberg
44910021 Bes.Aufwand f. S-
Bahn Calw - Weil der St
44910022 Bes. Aufwand für
Anschlussstelle Altlast
0,00 -23.000 -23.099,63 100 0 0,00 100 0,00
0,00 0 -707,75 708 0 0,00 708 0,00
0,00 -49.900 -49.849,80 -50 0 0,00 -50 0,00
0,00 -713.100 -353.603,47 -359.497 0 0,00 -359.497 -15.000,00
0,00 0 3.289,98 -3.290 0 0,00 -3.290 0,00
0,00 -11.000 -10.115,62 -884 0 0,00 -884 0,00
0,00 -500 -5.674,26 5.174 0 0,00 5.174 0,00
0,00 0 -25,49 25 0 0,00 25 0,00
0,00 0 -382,79 383 0 0,00 383 0,00
0,00 0 -18.326,00 18.326 0 0,00 18.326 0,00
0,00 0 -266.448,13 266.448 0 0,00 266.448 0,00
0,00 0 -21.209,73 21.210 0 0,00 21.210 0,00
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -8.719.192 -7.694.622,95 -1.024.569 0 0,00 -1.024.569 -15.000,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 -3.506.007 -2.262.513,18 -1.243.493 0 0,00 -1.243.493 -15.000,00
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
22 + Erträge aus
Leistungsbeziehungen
23 + Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
25 - Aufwand aus
Leistungsbeziehungen
26 - Aufwand aus internen
Leistungsverrechnungen
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
0,00 -3.506.007 -2.262.513,18 -1.243.493 0 0,00 -1.243.493 -15.000,00
0,00 500 89.782,84 -89.283 0 0,00 -89.283 0,00
0,00 37.938 365.892,02 -327.954 0 0,00 -327.954 0,00
0,00 38.438 455.674,86 -417.237 0 0,00 -417.237 0,00
0,00 -392 -52.712,34 52.320 0 0,00 52.320 0,00
0,00 -1.737.524 -2.485.888,87 748.365 0 0,00 748.365 0,00
0,00 -1.737.916 -2.538.601,21 800.685 0 0,00 800.685 0,00
28 - Kalkulatorische Kosten 0,00 -146.047 -54.282,95 -91.764 0 0,00 -91.764 0,00
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 -1.845.525 -2.137.209,30 291.685 0 0,00 291.685 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
32 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Erträge
33 Nachrichtlich: Nicht
zahlungswirksame
ordentliche Aufwendungen
0,00 -5.351.531 -4.399.722,48 -951.809 0 0,00 -951.809 -15.000,00
0,00 0 356.949,63 -356.950 0 0,00 -356.950 0,00
0,00 -817.914 -202.308,17 -615.606 0 0,00 -615.606 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilhaushalt 9
Allgemeine Finanzwirtschaft

Teilergebnisrechnung
THH9
Allgemeine Finanzwirtschaft
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
2 + Zuweisungen und
Zuwendungen (nicht für
Investitionen), Umlagen und
aufgelöste
Investitionszuwendungen und
-beiträge
31110000
Schlüsselzuweisungen vom
Land
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
0,00 77.772.700 79.436.442,56 -1.663.743 0 0,00 -1.663.743 0,00
0,00 18.232.800 19.245.604,50 -1.012.804 0 0,00 -1.012.804 0,00
31310100 Kopfzuweisungen 0,00 1.950.600 1.878.527,30 72.073 0 0,00 72.073 0,00
31310200 Zuweisungen
SoBEG 1995
31310301 Zuweisungen VRG
2004 ohne Umsatzsteuer
31310302 Zuweisungen VRG
2004 mit Umsatzsteuer
31310400
Soziallastenausgleich nach §
22 FAG
31510000
Grunderwerbsteuer
Zuweisungen Land
31820000 Allgemeine
Umlagen Gemeinden/GV
0,00 1.455.200 1.548.662,00 -93.462 0 0,00 -93.462 0,00
0,00 7.165.000 5.076.078,20 2.088.922 0 0,00 2.088.922 0,00
0,00 0 2.109.717,80 -2.109.718 0 0,00 -2.109.718 0,00
0,00 1.631.800 1.547.657,00 84.143 0 0,00 84.143 0,00
0,00 4.000.000 4.692.643,76 -692.644 0 0,00 -692.644 0,00
0,00 43.337.300 43.337.552,00 -252 0 0,00 -252 0,00
7 + Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 50.000 14.131,97 35.868 0 0,00 35.868 0,00
36170000 Zinsertrag von
Kreditinstituten (TR)
36170100 Zinsertrag von
Kreditinstituten
0,00 50.000 0,00 50.000 0 0,00 50.000 0,00
0,00 0 14.131,97 -14.132 0 0,00 -14.132 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
10 = Ordentliche Erträge 0,00 77.822.700 79.450.574,53 -1.627.875 0 0,00 -1.627.875 0,00
15 - Zinsen, Gewährung von
Darlehen und ähnliche
Aufwendungen
45110000 Zinsaufwendungen
an Land
45140000 Zinsaufwendungen
an s.off.Bereich
45170000 Zinsaufwendungen
an Kreditinstitute
45180000 Zinsaufwendungen
an sonstigen inländisch
16 - Transferaufwendungen (u.a.
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßna
hmen)
43710000 Allg. Umlagen
Land (Finanzausgleichsumla
43720000 Umlage
Kommunalverband Jugend
und Sozial
17 - Sonstige ordentliche
Aufwendungen
0,00 -706.100 -684.467,25 -21.633 0 0,00 -21.633 0,00
0,00 -4.000 -3.977,00 -23 0 0,00 -23 0,00
0,00 -67.900 -67.923,53 24 0 0,00 24 0,00
0,00 0 -554.108,13 554.108 0 0,00 554.108 0,00
0,00 -634.200 -58.458,59 -575.741 0 0,00 -575.741 0,00
0,00 -5.633.100 -5.633.600,68 501 0 0,00 501 0,00
0,00 -5.120.800 -5.120.823,50 24 0 0,00 24 0,00
0,00 -512.300 -512.777,18 477 0 0,00 477 0,00
0,00 -100.000 0,00 -100.000 0 0,00 -100.000 0,00
44980000 Deckungsreserve 0,00 -100.000 0,00 -100.000 0 0,00 -100.000 0,00
18 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -6.439.200 -6.318.067,93 -121.132 0 0,00 -121.132 0,00
19 = Ordentliches Ergebnis 0,00 71.383.500 73.132.506,60 -1.749.007 0 0,00 -1.749.007 0,00
21 = Anteiliges ordentliches
Ergebnis
24 = Erträge aus internen
Leistungen (Entlastungen)
27 = Aufwendungen für interne
Leistungen (Belastungen)
0,00 71.383.500 73.132.506,60 -1.749.007 0 0,00 -1.749.007 0,00
0,00 0 0,00 0 0 0,00 0 0,00
0,00 0 0,00 0 0 0,00 0 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

Teilergebnisrechnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und
Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2009
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz 2010
EUR
Ergebnis
2010
EUR
Vergleich Ansatz-
Ergebnis
EUR
Ergänzende
Festlegungen im
HH-Vollzug
EUR
Ermächtigungsübertragung
aus
2009
EUR
Verfügbare Mittel
abzgl. Ergebnis
EUR
Ermächtigungsübertragung
nach
2011
EUR
1 2 3 4 5 6 7 8
30 = Kalkulatorisches Ergebnis 0,00 0 0,00 0 0 0,00 0 0,00
31 = Nettoressourcenbedarf/-
überschuss
0,00 71.383.500 73.132.506,60 -1.749.007 0 0,00 -1.749.007 0,00
1000 Landratsamt Calw Version 000 26.04.2012

8. Erläuterungen zur Vermögensrechnung (Bilanz)
8.1 AKTIVA
1. Vermögen
In der Vermögensrechnung sind alle selbständig verwertbaren und bewertbaren Güter
zu aktivieren, die sich im wirtschaftlichen Eigentum des Landkreises Calw befinden
(Aktivierungsgrundsatz). Jeder Vermögensgegenstand ist grundsätzlich einzeln zu erfassen
und zu bewerten.
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 300.199,59 EUR
Die Bilanzposition „Immaterielle Vermögensgegenstände“ beinhaltet alle werthaltigen,
abgrenzbaren und unkörperlichen Vermögensgegenstände (Lizenzen, Software). Immaterielles
Vermögen wird nur aktiviert, wenn es entgeltlich erworben wurde (Aktivierungsverbot
§ 40 Abs. 3 GemHVO). Es ist in Höhe der Anschaffungskosten einschließlich
Nebenkosten zu aktivieren. Die Bilanzposition setzt sich zum 31.12.2010 wie folgt
zusammen:
Lizenzen
Software
20.345,20 EUR
279.854,39 EUR
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 2.502,12 EUR mehr ausgewiesen. Es wurden
Zugänge in Höhe von 132.966,53 EUR, Abgänge in Höhe von 88.816,94 EUR
und Abschreibungen in Höhe von 44.149,59 EUR gebucht.
1.2 Sachvermögen
Das Sachvermögen umfasst alle Vermögensgegenstände, die langfristig dazu bestimmt
sind, dem Landkreis Calw zu dienen.
Die Bewertung des Sachvermögens erfolgte zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen.
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte
535.082,99 EUR
Unbebaute Grundstücke sind Grundstücke ohne benutzbare Gebäude.
Der Grundstücksbestand der unbebauten Grundstücke des Landkreises Calw besteht
in der Hauptsache aus Acker- und Wiesengrundstücken (z. B. angrenzende Wiesengrundstücke
im Anschluss an die bebauten Grundstücke der Verwaltungsgebäude des
Landratsamtes in der Vogteistraße und der Kreisberufschulzentren).

Die Veränderung zur Eröffnungsbilanz in Höhe von 11.286,27 EUR ergibt sich ausschließlich
aus der Verbuchung von Zugängen.
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte
47.981.614,59 EUR
Bebaute Grundstücke sind Grundstücke mit benutzbaren Gebäuden. Die Bilanzposition
setzt sich zum 31.12.2010 wie folgt zusammen:
Grund und Boden mit Wohnbauten
z. B. Wohnungen in Calw und Nagold
Grund und Boden mit Aufbauten bei sozialen Einrichtungen
z.B. Badstraße 31 in Calw (Außerstationäre Psychiatrie)
Grund und Boden mit Schulen, Sporteinrichtungen
z. B. Kreisberufsschulzentren Calw und Nagold, Sonderschulen
Grund und Boden mit Dienstgebäuden
z. B. Landratsamtgebäude Haus A – C, Zentrale Schlauchund
Atemschutzwerkstatt in Calmbach
1.699.321,74 EUR
465.422,10 EUR
36.117.551,62 EUR
9.699.319,13 EUR
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 2.217.581,62 EUR mehr ausgewiesen. Es
wurden Zugänge in Höhe von 3.600.096,21 EUR (davon 2.907.106,35 Euro für den
2. Bauabschnitt des Kreisberufsschulzentrums Calw), Abgänge in Höhe von 28.026,17
EUR und Abschreibungen in Höhe von 1.354.488,42 EUR gebucht.
1.2.3 Infrastrukturvermögen 52.987.436,36 EUR
Der Landkreis Calw stellt beim Infrastrukturvermögen seine Kreisstraßen mit den damit
verbundenen Grundstücken, den Brücken, Tunneln und sonstigen Bauwerken dar.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 3.660.802,07 EUR weniger ausgewiesen. Es
wurden Zugänge in Höhe von 41.898,37 EUR, Abgänge in Höhe von 1.420.488,22
EUR und Abschreibungen in Höhe von 2.282.212,22 EUR gebucht. Die Abgänge ergeben
sich in der Hauptsache aus der Ab- bzw. Aufstufung von Kreisstraßen an Gemeinden
oder an das Land Baden-Württemberg.
1.2.4 Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.

1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 237.243,75 EUR
Kunstgegenstände und Kunstwerke unterliegen im Regelfall keiner gewöhnlichen
Wertminderung, d.h. diese Vermögenswerte werden mit dem kalkulatorischen Zinssatz
verzinst, jedoch nicht abgeschrieben. Sie sind mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten
aktiviert.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 2.680,00 EUR mehr ausgewiesen. Die Veränderung
ergibt sich ausschließlich aus dem Kauf von Kunstgegenständen.
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 3.157.335,60 EUR
Maschinen und technische Anlagen werden nach ihren Anschaffungs- und Herstellungskosten
bewertet. Grundlage für die Festlegung der jeweiligen Nutzungsdauer ist
die Abschreibungstabelle für Baden-Württemberg.
Die Bilanzposition setzt sich zum 31.12.2010 wie folgt zusammen:
Maschinen:
z. B. Aufsätze für Winterdienst (Schneepflug, Salzstreugerät),
Freischneider und Motorsägen
Technische Anlagen:
z.B. Medienausstattung Haus C, Vermessungsgeräte, Geschwindigkeitsmessgeräte
Fahrzeuge:
Es sind 116 Fahrzeuge (inkl. Anhänger) aktiviert, davon sind
65 Fahrzeuge bereits abgeschrieben.
Bei den noch nicht abgeschriebenen Fahrzeugen handelt es
sich in der Hauptsache um Fahrzeuge der Straßenmeistereien.
913.286,88 EUR
845.549,24 EUR
1.398.499,48 EUR
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 481.197,54 EUR mehr ausgewiesen. Es
wurden Zugänge in Höhe von 939.712,55 EUR, Abgänge in Höhe von 106.665,57
EUR und Abschreibungen in Höhe von 351.849,44 EUR gebucht.
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.426.537,40 EUR
Zur Betriebs- und Geschäftsausstattung zählen z. B. Büro- und Klassenzimmermöblierungen
sowie Werkstätten- und Laboreinrichtungen der Gewerbeschulen.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 426.333,13 EUR mehr ausgewiesen. Es
wurden Zugänge in Höhe von 1.112.561,41 EUR, Abgänge in Höhe von 258.123,73
EUR und Abschreibungen in Höhe von 428.104,55 EUR gebucht.

1.2.8 Vorräte 76.518,42 EUR
Vorräte sind Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, die nicht dem dauerhaften,
sondern dem kurzfristigen Verbrauch des Landkreises Calw dienen.
Die Bilanzposition setzt sich aus folgenden Vorratsbeständen zusammen:
- Ersatzteile Zentralwerkstatt Althengstett 49.510,11 EUR
- Dieselvorrat Straßenmeisterei Calw 17.245,20 EUR
- Büromaterial (Drucker- und Kopierpapier) 6.048,42 EUR
- Porto 3.714,69 EUR
Die Veränderung zur Eröffnungsbilanz in Höhe von 4.107,07 EUR ergibt sich aus der
Verbuchung von Bestandserhöhungen in Höhe von 12.703,14 EUR (Ersatzteile Zentralwerkstatt)
und Bestandsverminderungen (Dieselvorrat, Büromaterial und Porto) in
Höhe von 8.596,07 EUR.
1.2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 20.657.193,78 EUR
Die Aufwendungen für einen Vermögensgegenstand, der noch nicht fertig gestellt ist,
werden auf das Konto „Anlagen im Bau“ gebucht und erscheinen in der Bilanz, auch
wenn der Vermögensgegenstand noch nicht betriebsbereit ist. Es erfolgt keine Abschreibung.
Erst bei Fertigstellung und Inbetriebnahme des Vermögensgegenstands
wird der Wert auf das entsprechende Aktivkonto gebucht und ab diesem Zeitpunkt
abgeschrieben.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 3.301.926,45 EUR mehr ausgewiesen.
Zugänge wurden gebucht für:
- Straßenbaumaßnahmen in Höhe von 3.649.496,54 EUR (davon für die
Teilortsumfahrung Iselshausen 2.677.173,55 EUR; Ortsumfahrung Rohrdorf
401.913,68 EUR; 1. Bauabschnitt Ortsdurchfahrt Überberg 432.927,69
EUR).
- Fassadensanierung Haus A Landratsamt Calw 601.481,70 EUR
- Generalsanierung der Karl-Georg-Haldenwang-Schule 323.430,05 EUR
- Ausbau Nagoldtalbahn 66.993,96 EUR
Abgänge (Aktivierung der Anlagen in Bau) wurden gebucht für:
- Kreisberufsschulzentrum Calw 1.242.948,30 EUR
- Südostumfahrung Calw 96.527,50 EUR (Umbuchung auf geleistete Zuschüsse;
siehe Bilanzposition 2.2 Sonderposten für geleistete Zuschüsse)
1.3 Finanzvermögen
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.

Die Beteiligung an der AWG Abfallwirtschaft Landkreis Calw GmbH wird im Abfallwirtschaftsbetrieb
gehalten.
1.3.2 Sonstige Beteiligungen und Kapitaleinlagen in
Zweckverbänden, Stiftungen oder anderen
kommunalen Zusammenschlüssen
2.023.916,19 EUR
Eine Beteiligung im gemeindewirtschaftsrechtlichen Sinn liegt vor, wenn die Kommune
Anteile an einem rechtlich selbstständigen Unternehmen mit der Absicht erwirbt, einen
dauerhaften Einfluss auf die Betriebsführung des Unternehmens zur Aufgabenerfüllung
auszuüben (§§ 103 und 103 a GemO).
In Anlehnung an § 271 HGB ist die Kommune dann an einem verbundenen Unternehmen
beteiligt, wenn sie auf das Unternehmen einen beherrschenden Einfluss ausübt,
also z.B. die Mehrheit der Stimmrechte innehat.
Eine sonstige Beteiligung der Kommune liegt vor, wenn sie keinen beherrschenden
Einfluss auf das Unternehmen ausüben kann, jedoch zum Aufbau einer Geschäftsbeziehung
Anteile hält.
Beteiligungen werden mit den Anschaffungskosten bilanziert (Bareinlage, Sacheinlage).
Es erfolgt keine planmäßige Abschreibung und keine Verzinsung.
Als Wert von Beteiligungen und Sondervermögen ist, wenn die Ermittlung der tatsächlichen
Anschaffungskosten einen unverhältnismäßigen Aufwand verursachen würde,
das anteilige Eigenkapital anzusetzen (§ 62 Abs. 5 GemHVO).
Folgende Beteiligungen werden vom Landkreis Calw gehalten:
Gemeinnützige Werkstätten und Wohnstätten GmbH,
Sindelfingen
Kreiskliniken Calw gGmbH, Calw
Grundstückseigentümergemeinschaft Regionales Rechenzentrum
Karlsruhe GbR
Klinikverbund Südwest GmbH, Böblingen
Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung
Baden-Franken (KIVBF)
Neurologisches Rehabilitationszentrum Quellenhof in Bad
Wildbad GmbH, Bad Wildbad
Wirtschaftsförderung Zukunftsregion Nordschwarzwald
GmbH, Pforzheim
Schwarzwald Tourismus GmbH, Freiburg
SMF Schwarzwald Musikfestival GmbH, Freudenstadt
900.000,00 EUR
735.000,00 EUR
172.709,85 EUR
124.500,00 EUR
53.206,34 EUR
15.450,00 EUR
11.000,00 EUR
8.300,00 EUR
3.750,00 EUR
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 1.070,17 EUR weniger ausgewiesen.
Die Anteile der Grundstückseigentümergemeinschaft Regionales Rechenzentrum Karlsruhe
GbR und der Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Baden-
Franken (KIVBF) werden jährlich neu berechnet und führten in 2010 zur Verringerung
der Anteilsbeträge.

1.3.3 Sondervermögen 0,00 EUR
In der Eröffnungsbilanz wurde unter dem Sondervermögen das Stammkapital des Eigenbetriebs
Immobilien der Krankenhäuser Calw und Nagold in Höhe von
1.500.000,00 EUR ausgewiesen. Der Kreistag hat am 20.12.2010 (KT IX/79) beschlossen,
das Stammkapital des Eigenbetriebes Immobilien der Kreiskrankenhäuser
Calw und Nagold in Höhe von 1.500.000,00 EUR der Kapitalrücklage des Eigenbetriebes
zuzuführen.
Dieser Beschluss wurde im Kernhaushalt im Haushaltsjahr 2010 nachvollzogen. Die
Beteiligung wurde auf gegebene Zuschüsse umgebucht und wird auf 25 Jahre abgeschrieben
(siehe Bilanzposition 2.2 Sonderposten geleistete Zuschüsse).
1.3.4 Ausleihungen 163.999,80 EUR
Ausleihungen sind ausschließlich finanzielle Forderungen, z. B. Hypotheken, Grundund
Rentenschulden und Darlehen. Nach dem Bilanzierungsleitfaden Baden-
Württemberg sind Genossenschaftsanteile als Ausleihungen zu aktivieren.
Hier werden die Anteile an der Kreisbaugenossenschaft Calw eG geführt.
Zum Bilanzstichtag ergaben sich keine Veränderungen
1.3.5 Wertpapiere 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
1.3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 2.701.351,66 EUR
Unter den öffentlich-rechtlichen Forderungen sind bilanziert:
Forderungen aus Dienstleistungen (Verwaltungs- und Benutzungsgebühren
wie z. B. Führerscheingebühr, Kfz-Zulassung)
Forderungen ggü. Bund, Land und Gemeinden
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
1.455.265,73 EUR
1.175.129,83 EUR
70.956,10 EUR
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 1.404.603,22 EUR weniger ausgewiesen.
Die Differenz erklärt sich im Wesentlichen aus der Abwicklung des Konjunkturpakets II.
Bei den öffentlich-rechtlichen Forderungen wird keine Pauschalwertberichtigung vorgenommen,
da der ermittelte Pauschalwertberichtigungssatz unter 5 % liegt.
Einzelwertberichtigungen sind keine vorzunehmen.
1.3.7 Forderungen aus Transferleistungen 1.874.881,18EUR
Forderungen aus Transferleistungen
2.740.576,86 EUR
Wertberichtigung Forderungen Transferleistungen - 865.695,68 EUR

Pauschalwertberichtigungssätze Forderungen aus Transferleistungen:
Sozialhilfe: 15 % 169.353,36 EUR
Jugendhilfe: 5 % 28.201,08 EUR
Unterhaltsvorschussleistung 70 % 564.744,22 EUR
(Die Pauschalwertberichtigung orientiert sich an den Erfahrungswerten der letzten Jahre.)
Einzelwertberichtigungen von Forderungen:
Unterhaltsvorschussleistungen:
Summe Wertberichtigungen:
103.397,02 EUR
865.695,68 EUR
1.3.8 Privatrechtliche Forderungen 256.447,88 EUR
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz haben sich die privatrechtlichen Forderungen um
77.489,34 EUR verringert.
Bei den privatrechtlichen Forderungen wird keine Pauschalwertberichtigung vorgenommen,
da der ermittelte Pauschalwertberichtigungssatz unter 5 % liegt.
Einzelwertberichtigungen waren keine vorzunehmen.
Unter privatrechtliche Forderungen fallen z.B. Forderungen gegenüber Schülern für
Essensgelder, durch die Straßenmeistereien durchgeführte Reparaturen sowie den Verkauf
von Streusalz an die kreisangehörigen Gemeinden.
1.3.9 Liquide Mittel 4.869.954,02 EUR
Die liquiden Mittel setzen sich zum Stichtag wie folgt zusammen:
Girokonten Sparkasse Pforzheim-Calw
Barkasse
Tagesgeld Sparkasse PforzheimCalw
Schwebeposten/Bankverrechnungskonten
Sonstige Einlagen/Handvorschüsse
644.374,07 EUR
12.464,95 EUR
4.490.000,00 EUR
- 278.282,87 EUR
1.397,87 EUR
2. Abgrenzungsposten
Rechnungsabgrenzungsposten dienen der periodengerechten Abgrenzung, wenn Ausgaben
bzw. Einnahmen im aktuellen Haushaltsjahr erfolgen, die damit verbundenen
Aufwendungen und Erträge jedoch künftigen Haushaltsjahren zuzuordnen sind. Sie
sind keine Vermögensgegenstände.
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag sind auf der Aktivseite auszuweisen, soweit sie
Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen (Aktive Rechnungsabgrenzung).

2.1 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 2.137.209,49 EUR
Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus
Aktive Rechnungsabgrenzung WAUS
1.598.433,70 EUR
Jahreswechsel in WAUS am 20.12.2010, die Verbuchung in
SAP darf jedoch erst zum 01.01.2011 erfolgen. Die Zahlungen
zwischen dem 20.12.2010 und 01.01.2011 werden als
Rechnungsabgrenzungsposten gebucht und in 2011 wieder
aufgelöst
Aktive Rechnungsabgrenzung HR
535.539,76 EUR
Beamtengehälter Januar 2011, die Ende Dezember 2010
ausbezahlt wurden
sonstige Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
3.236,03 EUR
Einzelrechnungen, die in 2010 bezahlt wurden, von welchen
jedoch ein Teil 2011 betrifft, z.B. Zeitschriften-Abos
2.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen
und -zuschüsse
2.138.071,84 EUR
In der Eröffnungsbilanz wurde von dem Wahlrecht nach § 62 Abs. 6 GemHVO auf
Verzicht der Ansätze von geleisteten Investitionszuwendungen und -zuschüssen vor
dem 01.01.2010 Gebrauch gemacht (Kreistagsbeschluss vom 19.12.2011).
Dieses Wahlrecht besteht einmalig für die Erstellung der Eröffnungsbilanz, d.h. die ab
dem Haushaltsjahr 2010 vom Landkreis geleisteten Investitionszuschüsse sind nach
§ 52 Abs. 3 Nr. 2.2 GemHVO als Sonderposten auf der Aktivseite zu bilanzieren und
ergebniswirksam abzuschreiben.
Im Haushaltsjahr 2010 wurden Zugänge in Höhe von 3.509.763,40 EUR und Abschreibungen
in Höhe von 1.371.691,56 EUR gebucht.
In den Zugängen enthalten sind:
- Umbuchung von Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen: Eigenbetrieb Immobilien
der Kreiskrankenhäuser Calw und Nagold 1.500.000,00 EUR
- Tilgungszuweisungen Eigenbetrieb Immobilien der Kreiskrankenhäuser Calw
und Nagold 1.157.963,78 EUR
- Tilgungszuweisungen Kreiskliniken Calw gGmbH 143.333,40 EUR
- Umbuchung von Bilanzposition 1.2.9 Anlagen im Bau: Südostumfahrung
Calw 96.527,50 EUR
Die Tilgungszuweisungen für den Eigenbetrieb Immobilien der Kreiskrankenhäuser
Calw und Nagold und für die Kreiskliniken Calw gGmbH werden im laufenden Haushaltsjahr
voll abgeschrieben (insgesamt in 2010 = 1.301.297,18 EUR).

2.3 Verrechnungs- und Zwischenkonten 2.366,68 EUR
Bei den Verrechnungs- und Zwischenkonten werden interne Lohn- und Gehaltsabschlagszahlungen
ausgewiesen. Lohn- und Gehaltsabschlagszahlungen werden fällig,
wenn eine Lohn- oder Gehaltsabrechnung im betreffenden Monat nicht möglich war.
3. Nettoposition (nicht gedeckter Fehlbetrag) 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
8.2 PASSIVA
1. Kapitalposition
Die Kapitalposition entspricht in etwa dem kaufmännischen Eigenkapital. Sie besteht
aus dem sogenannten Basiskapital (dieses entspricht dem Stammkapital und den Kapitalrücklagen
nach dem Handelsgesetzbuch), den Rücklagen und den Fehlbeträgen.
1.1 Basiskapital 48.563.214,43 EUR
Das Basiskapital ist die sich in der Vermögensrechnung (Bilanz) ergebende rechnerische
Differenz zwischen Vermögen und aktiver Rechnungsabgrenzungsposten der Aktivseite
sowie Rücklagen, Sonderposten, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und passiver
Rechnungsabgrenzungsposten der Passivseite der Vermögensrechnung (§ 61 Nr. 6
GemHVO).
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 241.002,18 EUR weniger ausgewiesen.
Die Veränderung des Basiskapitals ergibt sich aus der Buchung von Eröffnungsbilanzberichtigungen
und der Verrechnung des Fehlbetrages aus dem Sonderergebnis. Laut
§ 25 Abs. 4 GemHVO ist ein Fehlbetrag beim Sonderergebnis durch Entnahme aus
der Rücklage aus Überschüssen des Sonderergebnisses zu verrechnen. Soweit dies
nicht möglich ist, ist der Fehlbetrag zu Lasten des Basiskapitals zu verrechnen.
Die Veränderung des Basiskapitals setzt sich wie folgt zusammen:
- Änderungen in der Anlagenbuchhaltung + 19.411,02 EUR
- Doppelbuchung diverser Lieferantenrechnungen + 30.854,42 EUR
- Verrechnung Fehlbetrag Sonderergebnis - 291.267,62 EUR

1.2 Rücklagen
Rücklagen sind im NKHR Teil der Kapitalposition der Bilanz. Sie entsprechen nicht der
bisherigen „Allgemeinen Rücklage“ in der Kameralistik. Eine Überleitung der kameralen
allgemeinen Rücklage ins NKHR gibt es nicht.
Unter Rücklagen werden im NKHR Passivpositionen verstanden, die Auskunft über die
Zusammensetzung und Herkunft der Kapitalpositionen geben.
Eine Differenzierung zwischen den Rücklagepositionen ergibt sich aus der Folge der
Deckungsregeln der Ergebnisrechnung. Rücklagen können zur Deckung von negativen
Ergebnissen künftiger Ergebnishaushalte genutzt werden.
1.2.1 Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses
3.874.358,65 EUR
Der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses wurde der erwirtschaftete
Überschuss der Ergebnisrechnung 2010 in Höhe von 3.874.358,65 EUR zugeführt.
1.2.2 Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses
0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
1.2.3 Zweckgebundene Rücklagen 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
1.3 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses
1.3.1 Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
1.3.2 Jahresfehlbetrag, soweit eine Deckung im
Jahresabschluss durch Entnahme aus den
Ergebnisrücklagen nicht möglich ist
0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.

2. Sonderposten
Sonderposten sind erhaltene Zuwendungen, die im Rahmen einer Zweckbindung für
investive Maßnahmen vom Zuwendungsgeber (Land, Bund) bewilligt bzw. gezahlt
werden und nicht frei verwendet werden dürfen.
2.1 Sonderposten für Investitionszuweisungen 62.400.984,16 EUR
Empfangene Investitionszuweisungen und Investitionsbeiträge sind als Sonderposten in
der Vermögensrechnung auszuweisen und entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer
aufzulösen.
Hierbei handelt es sich um Mittel, die der Landkreis Calw für die Finanzierung von
Investitionen (Anschaffung oder Herstellung von Vermögensgegenständen) erhalten
hat, z.B. Fördermittel nach dem GVFG (Gemeindeverkehrsfinanzierungsgesetz) für
Förderung des öffentlicher Personennahverkehrs und des Straßenbaues, Zuschüsse für
Schulgebäude.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 1.448.748,31 EUR mehr ausgewiesen.
Es wurden Zugänge in Höhe von 4.462.213,69 EUR, Abgänge in Höhe von
986.415,54 EUR und Abschreibungen in Höhe von 2.207.049,84 EUR gebucht.
Die empfangenen Investitionszuweisungen gliedern sich wie folgt auf:
- ÖPNV 81.385,91 EUR
- Straßenbau 3.493.583,69 EUR
- Fahrzeuge und Maschinen 78.604,09 EUR
- Kreisberufsschulzentrum Calw 804.000,00 EUR
- Sonstiges 4.640,00 EUR
Die Abgänge von Investitionszuweisungen in Höhe von 986.415,54 EUR ergeben sich
in der Hauptsache aus der Ausbuchung von ab- bzw. aufgestuften Kreisstraßen und
Brücken (u.a. Nagoldbrücke Altensteig mit 961.228,74 EUR).
2.2 Sonderposten für Investitionsbeiträge 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
2.3 Sonderposten für Sonstiges 64.081,06 EUR
Sonstige Sonderposten werden für Sach- und Geldspenden (z.B. Spenden an die gewerblichen
Schulen in Form von Fahrzeugen oder Geldspenden für die Sonderschule)
im Investitionshaushalt gebildet (passiviert) und im selben Verhältnis wie die damit finanzierten
Vermögensgegenstände aufgelöst.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 247,00 EUR weniger ausgewiesen.

Es wurden Zugänge in Höhe von 11.518,01 EUR und Abschreibungen in Höhe von
11.765,01 EUR gebucht.
3. Rückstellungen
Rückstellungen sind für Aufwendungen zu bilden, die wirtschaftlich dem abzuschließenden
Haushaltsjahr zuzuordnen sind, jedoch hinsichtlich ihrer Höhe und/oder ihrer
Fälligkeit ungewiss sind. Mit einer Inanspruchnahme des Landkreises muss ernsthaft zu
rechnen sein.
Rückstellungen dienen somit der periodengerechten Zuordnung von Aufwendungen,
die erst in künftigen Haushaltsjahren zu Auszahlungen führen (periodengerechte Ergebnisermittlung).
Pensionsrückstellungen werden zentral beim Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg
gebildet (§ 27 Abs. 5 GKV); eine zusätzliche Bildung von Pensionsrückstellungen
in der Vermögensrechnung des Landkreises ist daher nicht zulässig
(§ 41 Abs. 2 Satz 2 GemHVO). Von den Pensionsrückstellungen des Kommunalen
Versorgungsverbands zum 31.12.2010 entfällt auf den Landkreis Calw ein Anteil von
29.185.890 Euro.
3.1 Lohn- und Gehaltsrückstellungen für Zeiten der
Freistellung von der Arbeit im Rahmen von Altersteilzeit
im Blockmodell
1.350.849,84 EUR
Hier handelt es sich um eine Pflichtrückstellung nach § 41 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO. Bei
Altersteilzeit im sogenannten Blockmodell sind während der Beschäftigungsphase in
zeitanteilig gleichen Raten Rückstellungen zu bilden.
Bei der Blockaltersteilzeit arbeitet der Beschäftigte in der ersten Hälfte der Altersteilzeit
(Arbeitsphase) wie ein Vollzeitbeschäftigter. Anschließend wird der Beschäftigte für die
letzte Hälfte der Altersteilzeit von der Arbeit freigestellt (Freizeitphase). Für diesen Fall
müssen Rückstellungen gebildet werden. Der Beschäftigte erbringt während der Freizeitphase
keine Leistung für den Arbeitgeber, da er diese schon in der Arbeitsphase
erbracht hat, ohne ein entsprechendes Gehalt bezogen zu haben.
Die Höhe der Altersteilzeitrückstellung wurde wie folgt berechnet:
Zur Vereinfachung wurde bei den betroffenen 38 Personen jeweils ein individuelles
Monatsdurchschnittsgehalt errechnet und dieses – je nach Entgeltgruppe – mit 12,8
oder 12,9 multipliziert, um das entsprechende Jahreseinkommen einschließlich Jahressonderzahlung
zu ermitteln. Danach wurde das Jahreseinkommen wieder gezwölftelt,
um monatliche Rückstellungsbeträge zu erhalten.
Zum Stichtag 31.12.2010 wurde für jede Person ermittelt, wie viele Monate sich die
Person in der Arbeits- bzw. Freistellungsphase befunden hat. Für die Monate der Arbeitsphase
wurden Rückstellungsbeträge und für die Monate der Freistellungsphase
Auflösungsbeträge errechnet. In die Bilanz wurde der daraus resultierende „Nettobetrag“
eingestellt.

Die Auflösung (Inanspruchnahme) der Altersteilrückstellungen im Jahr 2010 übersteigt
die Zuführung zur Rückstellung um einen Betrag in Höhe von 43.343,03 EUR.
3.2 Unterhaltsvorschussrückstellungen 161.355,49 EUR
Im Rahmen des Jahresabschlusses sind für die Forderungen des Landkreises Calw gegenüber
den Unterhaltspflichtigen Einzel- und Pauschalwertberichtigungen vorzunehmen.
Von der am 31.12.2010 verbleibenden Höhe des Forderungsbestandes sind 2/3 der
Rückstellung zuzuführen (§ 1 Gesetz zur Durchführung des Unterhaltsvorschussgesetzes).
Forderungen Unterhaltsvorschuss zum 31.12.2010
wertberichtigt (Einzel- und Pauschalwertberichtigungen)
Summe Restforderung (werthaltig)
davon 2/3 Rückstellung
910.174,48 EUR
- 668.141,24 EUR
242.033,24 EUR
161.355,49 EUR
3.3 Stilllegungs- und Nachsorgerückstellungen für
Abfalldeponien
0,00 EUR
Eine Rückstellung für Stilllegungs- und Nachsorgekosten für Abfalldeponien ist zum
Bilanzstichtag beim Landkreis nicht auszuweisen, da eine entsprechende Rückstellung
beim Abfallwirtschaftsbetrieb bilanziert ist.
Diese korrespondiert mit der Position „Kapitalaufbringungsverpflichtung (Gebührenzahler
bzw. Landkreis Calw)“, die als Sonderposten auf der Aktivseite der Bilanz des
Abfallwirtschaftsbetriebes eingestellt ist.
Nach derzeitiger Beschlusslage werden die Deponiefolgekosten sukzessive über die
Gebühren erwirtschaftet, da die Kosten auch nicht sofort in voller Höhe anfallen. Entsprechend
der Zuführung zur Folgekostenrückstellung vermindert sich die Kapitalaufbringungsverpflichtung.
Auf den Landkreis kommen daher keine Ausgaben zu, so lange
die Folgekosten über die Gebühren erwirtschaftet werden können.
Eine Rückstellung des Landkreises als Gegenpart zur Kapitalaufbringungsverpflichtung
ist daher nicht zu bilden.
3.4 Gebührenüberschussrückstellung 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
3.5 Altlastensanierungsrückstellung 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.

3.6 Rückstellungen für drohende Verpflichtungen
aus Bürgschaften, Gewährleistungen und
anhängigen Gerichtsverfahren
101.800,00 EUR
Bürgschaften/Gewährleistungen:
Die Übernahme einer Bürgschaft/Gewährleistung begründet allein noch keine Rückstellungsbildung.
Nur wenn eine tatsächliche künftige Inanspruchnahme zu erwarten
ist, sind Rückstellungen zu bilden.
Für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften waren zum Bilanzstichtag keine Rückstellungen
zu bilden.
Anhängige Gerichtsverfahren:
Eine Rückstellung ist dann zu bilden, wenn eine Streitsache am Bilanzstichtag bereits
rechtshängig ist, unabhängig von der eigenen Einschätzung der Erfolgsaussichten.
Für anhängige Gerichtsverfahren wurden Rückstellungen von insgesamt 101.800 EUR
gebildet.
Hierbei handelt es sich um folgende Gerichtsverfahren:
Streitwert Kostenrisiko
in EUR in EUR
Arbeitsgerichtsverfahren unbekannt 1.000,00
Verfahren im Bereich Landwirtschaft und Naturschutz 70.400,00 25.900,00
Verfahren im Bereich Umwelt- und Arbeitsschutz 10.000,00 2.600,00
Verfahren im Bereich Bauordnung 207.050,00 27.100,00
135 Verfahren nach SGB IX sowie
9 Verfahren im Bereich Soziales Entschädigungsrecht (SER) unbekannt 12.000,00
25 Verfahren im Bereich Soziale Hilfen unbekannt 5.000,00
2 Verfahren im Bereich Personenbeförderung 50.000,00 4.600,00
Verfahren im Bereich Straßenbau 221.000,00 15.000,00
Verfahren im Bereich Straßenverkehr 28.000,00 8.600,00
Summe 101.800,00
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz wurde den Rückstellungen aus anhängigen Gerichtsverfahren
ein Betrag von 83.350,00 EUR zugeführt.
3.7 Sonstige Rückstellungen 0,00 EUR
Nach § 41 Abs. 2 GemHVO können weitere Rückstellungen gebildet werden (Wahlrückstellungen).
Wahlrückstellungen dürfen nur für ungewisse Verbindlichkeiten und
unbestimmte Aufwendungen gebildet werden.

4. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind die am Abschlussstichtag der Höhe und der Fälligkeit nach feststehenden
Verpflichtungen. Grundsätzlich sind sämtliche Verbindlichkeiten zu passivieren,
um dem Grundsatz der Vollständigkeit gerecht zu werden. Diese sind zum Abschlussstichtag
einzeln zu ihrem Rückzahlungsbetrag zu bewerten.
4.1 Anleihen 0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.
4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen
Kredite sind in Höhe des Rückzahlungsbetrages zu passivieren.
Am Bilanzstichtag bestanden folgende Kreditverpflichtungen:
4.2.1 Kredite zur Finanzierung von Investitionen 17.694.797,77
Entwicklung seit der Eröffnungsbilanz
Kredite vom Land 01.01.2010
Tilgung
Kredite vom Land 31.12.2010
Kredite vom sonstigen öffentlichen Bereich (Zusatzversorgungskasse
beim Kommunalen Versorgungsverband Baden-
Württemberg – ZVK-) 01.01.2010
Tilgung
Kredite v. sonstigen öffentlichen Bereich ZVK 31.12.2010
Kredite von Kreditinstituten 01.01.2010
Kreditaufnahme
Tilgung
Kredite von Kreditinstituten 31.12.2010
798.801,70 EUR
- 13.624,22 EUR
785.177,48 EUR
2.037.497,82 EUR
- 258.202,44 EUR
1.779.295,38 EUR
15.301.017,64 EUR
+ 1.464.000,00 EUR
- 1.634.692,73 EUR
15.130.324,91EUR
4.2.2 Liquiditätskredite (Kassenkredite) 8.000.000,00 EUR
4.3 Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
0,00 EUR
Zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.

4.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen
1.967.718,57 EUR
Hierzu zählen die Verpflichtungen aus gegenseitigen Verträgen, die von der Gegenseite
erfüllt sind, aber von der bilanzierenden Kommune noch nicht. Als vertragliche Vereinbarungen
kommen insbesondere Kauf- und Werkverträge sowie Dienstleistungsverträge
in Betracht.
4.5 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 403,00 EUR
4.6 Sonstige Verbindlichkeiten 1.017.819,41 EUR
Der Posten Sonstige Verbindlichkeiten ist ein Sammel- und Auffangposten für alle
Schulden, die nicht zu einem anderen Verbindlichkeitenposten gehören.
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:
Umsatzsteuer Zahllast Finanzamt
Mündelkonto Jugendliche
Verrechnungskonto Kreditverbindlichkeiten
Anhängige Gerichtsverfahren
Sonstige Rechnungen aus Dienstleistungen*
Einbehaltene Sicherheitsleistungen
Restverbindlichkeiten aus Erbschaft (Zweckbindung: Nutzung
für sozial schwache Familien)
Verbindlichkeiten gegenüber Bund aus Gemeinschaftsaufwand
Straßen
KVBW Umlagen Kreiskliniken Calw 2008 - 2010
44.207,49 EUR
147.313,88 EUR
80.684,26 EUR
221.000,00 EUR
153.595,23 EUR
245,00 EUR
8.251,30 EUR
61.701,27 EUR
300.820,98 EUR
* kassenmäßige Abwicklung in 2011
5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten 329.978,84 EUR
Hierunter fallen Einnahmen, die bereits im abzuschließenden Haushaltsjahr zugeflossen,
aber wirtschaftlich künftigen Haushaltsjahren zuzurechnen sind.
Im Vergleich zur Eröffnungsbilanz werden 321.538,08 EUR mehr ausgewiesen.
Die Differenz erklärt sich in der Hauptsache aus Einnahmen im Vorverfahren WAUS
(263.115,65 EUR) die aufgrund des dortigen Abschlusses am 20.12.2010 nicht ins
richtige Haushaltsjahr gebucht wurden.

9. Anhang
9.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 52 GemHVO gegliedert.
Das Vermögen wurde nach den Grundsätzen des Leitfadens zur Bilanzierung nach
den Grundlagen des Neuen Kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen (NKHR)
in Baden-Württemberg, Stand Januar 2011 erfasst.
Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten,
vermindert um die Abschreibungen, angesetzt.
Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungskosten
Fremdkapitalzinsen wurden nicht in die Herstellungskosten mit einbezogen, da eine
konkrete Zuordnung eines einzelnen Kredites zu einer Baumaßnahme nicht möglich
ist (§ 53 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO).
Seit dem Jahr 2002 werden alle Vermögensgegenstände im SAP-Modul Anlagenbuchhaltung
erfasst und abgeschrieben.
Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden mit Begründung
Eine Neubewertung des Anlagevermögens wurde in folgenden Bereichen vorgenommen:
a) Kreisstraßen:
Die Bewertung der Kreisstraßen wurde zum 01.01.2002 nach den Richtlinien des damaligen
Vergleichsringes „Innere Verrechnung“ durchgeführt. Das Innenministerium
Baden-Württemberg hat die Zusage eines Bestandschutzes für die im Vergleichsring
vereinbarte Vorgehensweise im Rahmen des NKHR nicht erteilt.
Es musste daher eine Umstellung der Abschreibung, der Neuberechnung der Herstellungskosten
(als Schätzwerte/Erfahrungswerte) und Restbuchwerte erfolgen.
Schätzwerte im Sinne von § 62 Abs. 4 S. 1 GemHVO sollen nach dem Bilanzierungsleitfaden
in Form eines aktuellen pauschalierten qm-Durchschnittspreises angesetzt
werden. Die mit diesen Preisen und den Flächen errechneten fiktiven Herstellungskosten
sind mit Hilfe des Baukostenindexes auf das Herstellungsjahr zurück zu indizieren.
Eine Ermittlung der tatsächlichen Herstellungskosten für alle Abschnitte der
Kreisstraßen wäre nicht zuletzt wegen der seitherigen Vermengung von Herstellungs-
und Unterhaltungsaufwand mit einem unvertretbar hohen Zeit- und Arbeitsaufwand
verbunden. Einer einheitlichen Anwendung eines rückindizierten Schätzwerts
war daher der Vorzug zu geben.

Die Kreisstraßen werden nach dem Bilanzierungsleitfaden grundsätzlich der
Straßenart I zugeordnet, für die von einer Nutzungsdauer von 25 bis 30 Jahren
auszugehen ist, sofern ein entsprechendes Verkehrsaufkommen vorliegt.
Dies trifft im Landkreis Calw so nicht zu, daher wurde gemeinsam mit der Abteilung
Straßenbau analog einer Einstufung in die Kategorie II bei voll ausgebauten
Straßen eine Nutzungsdauer von 40 Jahren und bei Teilausbau eine
Nutzungsdauer von 30 Jahren festgelegt.
Auf Grundlage der neu erstellten Straßenliste wurden die Schätzwerte für die Herstellungskosten,
die kumulierten Abschreibungen und die daraus resultierenden
Restbuchwerte anhand der neu festgelegten Nutzungsdauern für jeden einzelnen der
403 Straßenabschnitte ermittelt.
Zum Bilanzstichtag noch nicht fertig gestellte Straßen und ihre Bauwerke sind als
„Anlagen im Bau“ in der Eröffnungsbilanz ausgewiesen. Dadurch ist gewährleistet,
dass die Bilanz auch das Vermögen abbildet, welches als Teil einer noch nicht vollendeten
Maßnahme bereits besteht.
b) Gebäude:
Der Gebäudebestand im Besitz des Landkreises umfasst 17 Betriebs- und Sondergebäude,
5 Verwaltungsgebäude, 9 Wohngebäude und 20 Außenanlagen im Zusammenhang
mit Gebäuden - die Außenanlagen sind wegen ihrer von den Gebäuden
abweichenden Nutzungsdauer nicht als Einheit mit dem Gebäude verbunden
und werden in einer anderen Anlagenklasse geführt.
Kameralistik und NKHR führen zu erheblichen Abweichungen bei der Bewertung der
Vermögensgegenstände. In der Kameralistik war es gängige Praxis, kostenintensive
Maßnahmen (meist Erhaltungsmaßnahmen) über den Vermögenshaushalt abzuwickeln.
Alles was über den Vermögenshaushalt beschafft wurde, wurde automatisch
in der Anlagenbuchhaltung verbucht und den Herstellungskosten zugeschlagen. Die
im SAP-Altsystem ausgewiesenen Herstellungskosten waren daher verfälscht und
konnten so nicht in die Eröffnungsbilanz nach dem NKHR übernommen werden.
Zur Ermittlung der richtigen Anschaffungs- und Herstellungskosten wäre es erforderlich
gewesen, die Belege der dem Wert der einzelnen Gebäude zugeschlagenen
Kosten – bis zurück zum Zeitpunkt der Anschaffung/Herstellung – darauf zu prüfen,
ob es sich um aktivierungsfähige Maßnahmen handelte. Dies wäre nur mit einem
unvertretbaren hohen Aufwand möglich. Auch aufgrund der Tatsache, dass nicht
mehr alle Akten vorhanden sind und im SAP-Altsystem erst nach der Einführung von
SAP im Jahr 2002 eine vollständige Erfassung der Belege erfolgte, kann davon ausgegangen
werden, dass auf diesem Wege kein korrektes Ergebnis ermittelt hätte
werden können. Daher musste der Wert der Gebäude neu festgestellt werden.
Für alle nach der Einführung von SAP zum 01.01. 2002 gebauten oder gekauften
Gebäude lassen sich die Anschaffungs- und Herstellungskosten korrekt ermitteln.
Für 11 Gebäude konnten so die tatsächlichen Herstellungskosten angesetzt werden.
Für Gebäude, die vor dem 01.01.2002 hergestellt wurden, konnte eine Trennung der
Herstellungs- von den Unterhaltungskosten nicht mit vertretbaren Aufwand erfolgen,
daher wurde nach Abstimmung mit der Gemeindeprüfungsanstalt auf das im Bilan-

zierungsleitfaden vorgesehene Verfahren zur Ermittlung eines Schätzwertes auf der
Basis des rückindizierten Gebäudeversicherungswertes von 1914 zurückgegriffen.
25 Gebäude bzw. Gebäudekomplexe konnten dadurch mit verhältnismäßig geringem
Aufwand und einem zuverlässigen Verfahren bewertet werden. Die Anlagenbuchhaltung
wurde auf diese ermittelten Anschaffungs- und Herstellungskosten umgestellt,
die anhand der festgelegten Nutzungsdauer abzusetzenden Abschreibungen berechnet
und der dadurch errechnete Restbuchwert in die Eröffnungsbilanz übernommen.
Im Rahmen der Eröffnungsbilanz wurde eine körperliche Bestandsaufnahme des
Sachanlagevermögens - mit Ausnahme des Schulinventars - und des Vorratsvermögens
vorgenommen und mit den Daten in der Anlagenbuchhaltung überprüft.
Da für die das Schulinventar betreffenden Vermögensgegenstände ein Bestandsverzeichnis
geführt wird, konnte hier eine Buchinventur durchgeführt werden.
Als Vorratsvermögen wurden die Ersatzteile der Zentralwerkstatt in Althengstett, der
Dieselvorrat der Straßenmeisterei Calw, das Büromaterial und Porto in der Kernverwaltung
erfasst.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu 410 Euro (ohne Umsatzsteuer), Verbrauchsmittel
der Abteilungen und Schulen (z. B. Büromaterial, Unterrichtsmaterialien) wurden
nicht aktiviert, sondern direkt als Aufwand gebucht.
Die Abschreibungsmethode ist die lineare Abschreibung nach der zeitlichen Nutzungsdauer.
Die jeweilige Nutzungsdauer basiert auf der Abschreibungstabelle für
Baden-Württemberg (Stand Februar 2009) und der steuerlichen Abschreibungstabelle.
Die Abschreibungstabelle für Baden-Württemberg wurde von der Arbeitsgruppe
„Bilanzierung und Inventarisierung“ erstellt. Mitglieder dieser Arbeitsgruppe waren:
Die Gemeindeprüfungsanstalt Baden-Württemberg, der Landkreistag Baden-
Württemberg, der Städtetag Baden-Württemberg und der Gemeindetag Baden-
Württemberg.
Erhaltene Investitionszuschüsse z.B. aus der Schulbauförderung wurden in Höhe der
Zuwendung als Sonderposten in der Bilanz passiviert und parallel zur Abschreibung
des Anlagegegenstandes über den Nutzungszeitraum der bezuschussten Anlagen
aufgelöst.
Die vor dem 01.01.2010 vom Landkreis geleisteten Investitionszuschüsse wurden
auf Grund der Übergangsregelung nach § 62 Abs. 6 GemHVO (Wahlrecht)
nicht aktiviert.
Sach- und Geldspenden im investiven Bereich (Investitionshaushalt) werden mit
der Beschlussfassung über die Annahme nach § 78 Abs. 4 GemO i. V. m. § 48
Landkreisordnung nachgewiesen und aktiviert. In gleicher Höhe wird ein Passivposten
gebildet und entsprechend dem Aktivposten aufgelöst.
Sach- und Geldspenden für den laufenden Betrieb (Ergebnishaushalt) werden
ebenfalls mit der Beschlussfassung nach o. g. Rechtsgrundlage nachgewiesen und
im Ergebnishaushalt als Ertrag gebucht.

Forderungen (öffentlich-rechtliche sowie privatrechtliche) sind mit ihrem Nennwert
angesetzt. Abzinsungen sind nicht vorzunehmen. Bei der Ermittlung des Forderungsbestandes
für die Eröffnungsbilanz wurde von den Kasseneinnahmeresten 2009
ausgegangen.
Einzel- und Pauschalwertberichtigungen wurden zum Bilanzstichtag durchgeführt.
Die Pauschalwertberichtigung ist eine Wertberichtigung über den gesamten Forderungsbestand
der jeweiligen einzelnen Forderungsbereiche, um eine wirklichkeitsgetreue
Bewertung des Forderungsbestandes zu erreichen.
Die Pauschalwertberichtigung berücksichtigt das allgemeine Ausfallrisiko von Forderungen.
Die Höhe des Pauschalwertberichtigungssatzes soll sich laut dem Bilanzierungsleitfaden
Baden-Württemberg nach den Zahlungsausfällen der letzten 3 Jahre
des Landkreises Calw richten.
Der Landkreistag empfiehlt aus Wirtschaftlichkeitsgründen zu jeder Forderungsart
eine „Nichtaufgriffsgrenze“ von 5 % - das heißt auf Pauschalwertberichtigung kann
verzichtet werden, wenn der ermittelte Berichtigungssatz niedriger ist als 5 %.
Beim Landkreis Calw ist das einmalig der Fall (siehe Bilanzposition 1.3.6. Öffentlichrechtliche
Forderungen).
9.2 Pensionsrückstellungen beim Kommunalen Versorgungsverband
Baden-Württemberg
Nach § 41 GemHVO besteht in Baden-Württemberg ein Bilanzierungsverbot für Pensionsrückstellungen
in den Bilanzen der Kommunen. Nach § 53 Abs. 2 Nr. 4
GemHVO ist jedoch der auf die jeweilige Kommune anfallende Anteil der beim Kommunalen
Versorgungsverband Baden-Württemberg gebildeten Pensionsrückstellungen
im Anhang anzugeben.
Zum Stichtag 31.12.2010 beträgt der Anteil an der Rückstellung beim Kommunalen
Versorgungsverband Baden-Württemberg 29.185.890 EUR.
9.3 Verwendung liquider Mittel zur Finanzierung der Investitionen
Die Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit des Jahres 2010 wurden wie folgt finanziert:
EUR
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 10.675.496,72
Zahlungsmittelüberschuss 8.688.607,43
abzüglich Tilgung (ohne Umschuldung) 1.841.968,78
zuzüglich Neuaufnahme Kredite 1.464.000,00
zuzüglich Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.163.424,39
Summe Finanzierungsmittel 13.474.063,04
Verbleibende Finanzierungsmittel / Finanzierungsmittelbestand 2.798.566,32

9.4 Haushalts- / Ermächtigungsübertragungen
Mit dem Ende der Kameralistik entfiel auch das bisherige System der Haushaltsreste.
Bisher wurden durch die Übertrage Belastungen in das übertragende Jahr aufgenommen
und das Folgejahr dadurch entlastet.
Mit der Einführung der Kommunalen Doppik würde diese Systematik dem Prinzip der
periodengerechten Zuordnung widersprechen. Die Übertragung im NKHR erfolgt indem
die Ermächtigung (Erlaubnis) in das Folgejahr übertragen wird. Damit ist es
möglich mehr Aufwendungen / Auszahlungen im Folgejahr zu veranlassen.
Im abgebenden Jahr sind die Mittel eingespart, die Belastung erfolgt dann in dem
Haushaltsjahr in dem von der Ermächtigung Gebrauch gemacht wird. Als Folge
ergibt sich in diesem Jahr eine Verschlechterung des Gesamtergebnisses, während
es im Vorjahr ja zur Ergebnisverbesserung geführt hat.
Die Budgetüberträge / Ermächtigungsübertragungen sind in der Anlage 10.4 dargestellt.
JA 2010 9.1-9.4 Anhang Bilanz.-Bewert.Method. etc. 2012-05-15

9.5 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre (Bürgschaften etc.)
1
2
3
4
Beschreibung Zweck Kreditinstitut Darlehens-Nr. Darlehensaufnahme
Ausfallbürgschaft zu Gunsten
des Arbeitskreises Offene
Psychiatrie Calw e.V.
Ausfallbürgschaft zu Gunsten
der Kreisbaugenossenschaft
Calw e.G.
Ausfallbürgschaft zu Gunsten
der Goetheschule - Freien
Waldorfschule Pforzheim
e.V.
unbefristete Ausfallbürgschaft
zu Gunsten der
Klinikverbund Südwest
Finanzierung des
Kaufpreises für das
Gebäude Otto-Göhner-Str.
11 in Calw-Wimberg
Bau von 18
Spätaussiedlerwohnungen
in Nagold, Georg-Wagner-
Str. 32
bauliche Investitionen im
Schulbereich
Sicherung der Liquidität
(Kassenkredite)
Laufzeit bis Darlehens- betrag Bürgschaft Calw Restschuld am
31.12.2010
ZVK 200 334 01 Jul 94 2014 56.242,00 56.242,00 14.060,49
Sparkasse
Pforzheim Calw
Kreditanstalt für
Wiederaufbau,
Frankfurt
Sparkasse
Pforzheim Calw
6060029464 1983 337.146,00 168.573,00 38.243,55
6116547 2009 02/2019 366.000,00 359.689,00
5.000.000,00
5
6
7
Ausfallbürgschaft zu Gunsten
der Kreiskliniken Calw
gGmbH
Ausfallbürgsacht zu Gunsten
der Kreiskliniken Calw
gGmbH
Ausfallbürgschaft zu Gunsten
der Kreiskliniken Calw
gGmbH
Darlehen Landesbank 9412000002 12.05.2004 30.06.2024 2.000.000,00 2.000.000,00 1.350.000,00
Baden-
Württemberg
9413000015 04.10.2005 30.09.2020 650.000,00 650.000,00 422.499,65
Investitionsfinanzierung Kreissparkasse 6000586047 08/2009 08/2034 2.375.000,00 2.375.000,00 2.327.500,04
Böblingen
Darlehen zur
Investitionsfinanzierung
2009
Sparkasse
Pforzheim Calw
6000586054 08/2009 08/2034 638.000,00 638.000,00 625.240,04
6069439371 05/2010 05/2010 3.225.000,00 3.225.000,00 3.139.000,00
8
Ausfallbürgschft zu Gunsten
der Krankenhaus-Service
GmbH
Darlehen der Krankenhaus-
Service GmbH
Kreissparkasse
Böblingen
30.06.2008 29.02.2024 10.000.000,00 2.490.000,00 9.107.549,90

Gewährträgerschaften
1 Frauenhaus Calw Mietausfallbürgschaft 4.506,00
Miet- und Nebenkosten
Tourismus nördlicher ab 2013 entfällt
2 Schwarzwald e.V. diese Gewährträgerschaft
wird aufgelöst
Deutscher Kinderschutzbund ZVK-Beiträge
3 e.V. in Calw 4.446,03
Sana Kliniken GmbH ZVK-Beiträge
4 Bad Wildbad
5 Badischer Landesverband für ZVK-Beiträge 498.000,00
Prävention und Rehabilitation e.V.
(Schätzwert)
ZVK = Zusatzversorgungskasse des Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg

9.6 Organe des Landkreises (§ 53 Abs. 2 Nr. 8 GemHVO)
a) Landrat: Hans-Werner Köblitz (bis 31.01.2010), Helmut Riegger (ab 01.02.2010)
b) Mitglieder des Kreistags des Landkreises Calw ab 27.07.2009
(Wahlperiode 2009 – 2014)
Lfd. Familienname, Rufname, Beruf, Wohnort der Gewählten
Fraktion
Nr. (kursiv = ausgeschiedene Mitglieder)
1. Arnold, Johannes, Bürgermeister, Nagold (bis 10/2011) FWV ausgesch.
2. Bay, Hans Ulrich, Rentner, Calw SPD
3. Blaich, Martin, Landwirt, Calw CDU
4. Blenke, Thomas, MdL, Landtagsabgeordneter, Gechingen CDU
5. Borg, Jochen, selbstständ. Speditionskaufmann, Bad Wildbad CDU
6. Braun, Albert, Geschäftsführer, Wildberg CDU
7. Braun, Karl, Schreinermeister, Haiterbach FDP
8. Buchelt, Holger, Bürgermeister, Höfen an der Enz FWV
9. Bünger, Ulrich, Bürgermeister, Wildberg FWV
10. Dannenmann, Dieter, Kriminalbeamter, Wildberg SPD
11. Dunst, Manfred, Oberbürgermeister, Calw (bis 10/2011) FWV ausgesch.
12. Eisinger, Thomas, Dr., Dozent/Prokurist, Bad Liebenzell CDU
13. Esken, Saskia, Informatikerin, Bad Liebenzell SPD
14. Fauser, Beate, Kauffrau, Althengstett FDP
15. Feeß, Gerhard, Bürgermeister, Simmersfeld CDU
16. Fuchtel, Hans-Joachim, MdB, Rechtsanwalt, Altensteig (bis 10/2009) CDU ausgesch.
17. Füssinger, Manfred, Oberstudiendirektor, Calw CDU
18. Gischer, Thomas, Industriekaufmann, Bad Wildbad SPD
19. Götz, Clemens, Dr., Bürgermeister, Althengstett FWV
20. Grießhaber, Erich, Sonderschullehrer, Bad Liebenzell Grüne
21. Großmann, Jürgen, Oberbürgermeister, Altensteig CDU
22. Haizmann, Eberhard, Geschäftsführer, Nagold FWV
23. Hauser, Helmut, Dipl.-Ingenieur/Freier Architekt, Egenhausen CDU
24. Hiller-Schmid, Christiane, Ärztin, Calw FDP
25. Hölzlberger, Andreas, Bürgermeister, Haiterbach CDU
26. Kallfass, Ulrich, Wirtschaftsprüfer, Nagold CDU
27. Keppler, Erwin, Schulrektor a.D., Bad Wildbad FDP
28. Kistner, Karlheinz, Bürgermeister, Oberreichenbach FWV
29. Klasen, Wolfgang, Bezirksschornsteinfegermeister, Schömberg Grüne
30. Kömpf, Dieter, Baustoffhändler, Calw FWV
31. Krauss, Werner, Bürgermeister a.D., Bad Teinach-Zavelstein FDP
32. Krieg, Wolfgang, Bürgermeister, Dobel CDU
33. Kuhlmann, Gisela, Arzthelferin, Unterreichenbach CDU
34. Lang, Thomas, Dr., Allgemeinarzt, Simmozheim FWV
35. Luz, Siegfried, Bürgermeister a.D., Neubulach FWV
36. Mack, Klaus, Bürgermeister, Bad Wildbad CDU
37. Mai, Norbert, Bürgermeister, Bad Herrenalb FWV
38. Mettler, Bettina, Bürgermeisterin, Schömberg FWV
JA 2010 9.6 Anhang Kreisorgane 2012-04-19

Lfd. Familienname, Rufname, Beruf, Wohnort der Gewählten
Fraktion
Nr. (kursiv = ausgeschiedene Mitglieder)
39. Negwer, Angelika, Physiotherapeutin, Calw (ab 10/2011) FWV
40. Plaschke, Siegrid, Weinhändlerin, Nagold (ab 10/2011) FWV
41. Prewo, Rainer, Prof. Dr., Oberbürgermeister a.D., Nagold SPD
42. Rippmann, Peter, Dr., Allgemeinarzt i.R., Ebhausen FWV
43. Schlumberger, Wolfgang, Foto-Drogist, Altensteig FWV
44. Schrumpf, Jürgen, Industriekaufmann, Bad Wildbad Grüne
45. Schuler, Volker, Bürgermeister, Ebhausen FWV
46. Schwarz, Johannes, Architekt, Calw Grüne
47. Seeger, Uwe, Textilbetriebswirt, Altensteig (ab 12/2009) CDU
48. Steinrode, Daniel, Dipl.-Betriebswirt (FH), Nagold SPD
49. Theis, Michael, Dipl.-Ing. Landschaftsökologie, Bad Herrenalb Grüne
50. Tölg, Arnold, Landtagsabgeordneter a.D., Bad Liebenzell CDU
51. Urbschat, Heinz, Konrektor i.R., Haiterbach SPD
52. Utters, Ursula, Dr., Allgemeinärztin, Altensteig SPD
53. Walz, Bernd, Dr., Arzt für Allgemeinmedizin, Wildberg FWV
54. Weik, Charlotte, Erzieherin, Althengstett FWV
55. Zizmann, Thomas, Bezirksschornsteinfegermeister, Calw FWV
56. Zoufaly, Otakar, Dr., Allgemeinarzt, Neubulach CDU
Aufteilung der Fraktionen Sitze Vorsitzender
Freie Wählervereinigung (FWV) 18 Sitze Luz, Siegfried
Christlich-Demokratische Union (CDU) 17 Sitze Großmann, Jürgen
Sozialdemokratische Partei Deutschlands (SPD) 8 Sitze Prewo, Rainer, Prof. Dr.
Freie Demokratische Partei (FDP) 5 Sitze Krauss, Werner
Bündnis 90 / Die Grünen (Grüne) 5 Sitze Schwarz, Johannes
53 Sitze
JA 2010 9.6 Anhang Kreisorgane 2012-04-19

10. Anlagen
10.1 Vermögensübersicht Seite 143
10.2 Forderungsübersicht Seite 145
10.3 Schuldenübersicht Seite 147
10.4 Budgetüberträge, Haushaltsermächtigungen Seite 149
10.5 Interne Leistungsverrechnungen Seite 153
10.6 Stand der Rückstellungen Seite 155
10.7 Feststellung und Aufgliederung des Jahresergebnisses Seite 157
JA 2010 10 Anlagen Deck 2012-06-08

10.1 Vermögensübersicht
Entwicklung des Vermögens 2010
Entwicklung der Anschaffungs- und Herstellungswerte
Entwicklung der Abschreibungen
Buchwerte
Vermögen
Stand am
31.12.
des Vorjahres
Zugänge
im
Haushaltsjahr
Abgänge
im
Haushaltsjahr
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr *
Stand am
31.12. des
Haushaltsjahres
Stand am
31.12.
des Vorjahres
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
Abgänge
im
Haushaltsjahr
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr *
Stand am
31.12. des
Haushaltsjahres
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
am 31.12.
des
Vorjahres
1.
1
Immaterielle Vermögensgegenstände **
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
2 3 4 5 6 7 8 10 5 11 12 13
1.664.971,87 2.061.316,43 -88.816,94 1.581.413,50 5.218.884,86 1.367.274,40 1.503.300,12 -88.816,94 -1.144,15 2.780.613,43 2.438.271,43 297.697,47
2. Sachvermögen (ohne Vorräte)
262.275.243,57 9.698.443,55 -2.405.048,21 -96.527,50 269.472.111,41 136.073.002,04 4.960.999,19 -544.334,29 0,00 140.489.666,94 128.982.444,47 126.202.241,53
2.1. Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 523.796,72 10.596,02 0,00 690,25 535.082,99 0,00 0,00 535.082,99 523.796,72
2.2. Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 69.090.874,55 2.357.147,91 -28.026,17 1.242.948,30 72.662.944,59 23.326.841,58 1.354.798,12 -309,70 24.681.330,00 47.981.614,59 45.764.032,97
2.3.
Infrastrukturvermögen
156.293.793,76 41.898,37 -1.419.787,70 -690,25 154.915.214,18 99.645.555,33 2.466.793,37 -184.570,88 101.927.777,82 52.987.436,36 56.648.238,43
2.4.
Bauten auf fremden Grundstücken
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.5.
Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
234.563,75 2.680,00 237.243,75 0,00 0,00 237.243,75 234.563,75
2.6. Maschinen und technische Anlagen,
Fahrzeuge 5.871.713,20 939.712,55 -90.723,27 -15.942,30 6.704.760,18 3.195.575,14 451.473,01 -90.723,27 -8.900,30 3.547.424,58 3.157.335,60 2.676.138,06
2.7.
Betriebs- und Geschäftsausstattung
12.905.234,26 1.112.561,41 -274.066,03 15.942,30 13.759.671,94 9.905.029,99 687.934,69 -268.730,44 8.900,30 10.333.134,54 3.426.537,40 3.000.204,27
2.8.
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
17.355.267,33 5.233.847,29 -592.445,04 -1.339.475,80 20.657.193,78 0,00 0,00 20.657.193,78 17.355.267,33
3.
Finanzvermögen (ohne Forderungen und
liquide Mittel)
3.688.986,16 0,00 -1.070,17 -1.500.000,00 2.187.915,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.187.915,99 3.688.986,16
3.1.
Anteile an verbundenen Unternehmen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2. Sonst. Beteilig. u. Kapitaleinlagen in
Zweckverbänden, Stiftungen od. and.
kommunalen Zusammenschlüssen 2.024.986,36 -1.070,17 2.023.916,19 0,00 0,00 2.023.916,19 2.024.986,36
3.3.
Sondervermögen
1.500.000,00 -1.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500.000,00
3.4.
Ausleihungen
163.999,80 163.999,80 0,00 0,00 163.999,80 163.999,80
3.5.
Wertpapiere
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
insgesamt
267.629.201,60 11.759.759,98 -2.494.935,32 -15.114,00 276.878.912,26 137.440.276,44 6.464.299,31 -633.151,23 -1.144,15 143.270.280,37 133.608.631,89 130.188.925,16
* In dieser Spalte werden Umgliederungen bereits vorhandener Vermögensgegenstände auf andere Positionen der Übersicht abgebildet (z. B. von Nr. 2.8 nach Fertigstellung nach Nr. 2.3)
** Einschließlich geleistete Investitionszuschüsse, die in der Bilanz unter den Sonderposten (Aktivposition 2.2) auszuweisen sind.

10.2 Forderungsübersicht 2010
Art der Forderungen
Gesamtbetrag
am 01.01.
des Haushaltsjahres
*
Zugänge
im
Haushaltsjahr
Abgänge
im
Haushaltsjahr
Zuschreibungen
im Haushaltsjahr
Abschreibungen
im Haushaltsjahr**
Gesamtbetrag
am 31.12.
des Haushaltsjahres
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
1. Öffentlich-rechtliche
Forderungen
2. Forderungen
aus Transferleistungen
3. Privatrechtliche
Forderungen
4.105.955 1.404.603 2.701.352
1.745.206 995.371 865.696 1.874.881
333.937 77.489 256.448
Summe aller Forderungen
6.185.098 4.832.681
* entspricht Stand zum 31.12. des Vorjahres
** entspricht Wertberichtungungen

10.3 Schuldenübersicht Haushaltsjahr 2010
gemäß Anlage 25 (zu § 55 Abs. 2, § 61 Nr. 37 GemHVO)
Art der Schulden (Gliederung richtet sich nach
der Bilanz, Passivposten 4.1, 4.2 und 4.3
(Anleihen, Kreditaufnahmen inklusive Kassenkredite
und kreditähnliche Rechtsgeschäfte)
Gesamtbetrag
am 01.01. des
Haushaltsjahres
*
-Euro-
Gesamtbetrag
zum 31.12.
des Haushaltsjahres
-Euro-
Mehr (+)
weniger (-)
*****
-Eurodavon
mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1
Jahr **
-Euroüber
1 bis
5 Jahre ***
-Euromehr
als 5
Jahre ****
-Euro-
1 2 3 4 5 6 7
1 Geldschulden 23.137.317,16 25.694.797,77 8.000.000,00 1.777.620,27 15.917.177,50 2.557.480,61
1.1 Anleihen 0,00 0,00 0,00
1.2 Kredite für Investitionen 18.137.317,16 17.694.797,77 0,00 1.777.620,27 15.917.177,50 -442.519,39
1.2.
1
1.2.
2
1.2.
3
1.2.
4
1.2.
5
1.2.
6
Bund 0,00 0,00 0,00
Land 798.801,70 785.177,48 785.177,48 -13.624,22
Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00
Zweckverbände und dergleichen 0,00 0,00 0,00
sonstiger öffentlicher Bereich 2.037.497,82 1.779.295,38 383.468,75 1.395.826,63 -258.202,44
Kreditmarkt 15.301.017,64 15.130.324,91 1.394.151,52 13.736.173,39 -170.692,73
1.3 Kassenkredite 5.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 3.000.000,00
2.
Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtschulden
23.137.317,16 25.694.797,77 8.000.000,00 1.777.620,27 15.917.177,50 2.557.480,61

Art der Schulden (Gliederung richtet sich nach
der Bilanz, Passivposten 4.1, 4.2 und 4.3
(Anleihen, Kreditaufnahmen inklusive Kassenkredite
und kreditähnliche Rechtsgeschäfte)
Gesamtbetrag
am 01.01. des
Haushaltsjahres
*
-Euro-
Gesamtbetrag
zum 31.12.
des Haushaltsjahres
-Euro-
Mehr (+)
weniger (-)
*****
-Eurodavon
mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1
Jahr **
-Euroüber
1 bis
5 Jahre ***
-Euromehr
als 5
Jahre ****
-Euro-
nachrichtlich:
3.
Schulden der Sondervermögen mit Sonderrechnung
(Angaben jeweils für einzelne Sondervermögen)
3.1. Anleihen 0,00 0,00 0,00
3.2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 0,00 0,00 0,00
3.3.
3.4.
Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung (Kassenkrediten)
Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen
Rechtsgeschäften
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
4. Schulden insgesamt
4.1. Anleihen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4.2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 18.137.317,16 17.694.797,77 0,00 1.777.620,27 15.917.177,50 -442.519,39
4.3.
4.4.
Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung (Kassenkrediten)
Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen
Rechtsgeschäften
5.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 0,00 0,00 3.000.000,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Summe 4.1 + 4.2 + 4.3. + 4.4 23.137.317,16 25.694.797,77 8.000.000,00 1.777.620,27 15.917.177,50 2.557.480,61
* entspricht Stand zum 31.12. des Vorjahres Anmerkung:
** Tilgung der Restschuld im 1. Folgejahr Die Übersicht kann durch Einbezug weiterer Verbindlichkeiten ausgebaut werden.
*** Tilgung der Restschuld im 2.bis 5. Folgejahr
**** Tilgung der Restschuld ab dem 6. Folgejahr
***** Spalte 3 minus Spalte 2

10.4 Budgetüberträge, Haushaltsermächtigungen (§§ 21, 53 GemHVO)
Die Übertragbarkeit der Ansätze für Auszahlungen für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
ergibt sich unmittelbar aus § 21 Abs. 1 GemHVO, es bedarf keines
Haushaltsvermerks. Sie bleiben bis zur Fälligkeit der letzten Zahlung verfügbar.
Bei Baumaßnahmen und Beschaffungen längstens jedoch 2 Jahre nach Schluss des
Haushaltsjahres, in dem der Bau oder der Gegenstand in seinen wesentlichen Teilen
in Benutzung genommen werden kann.
Ansätze für Aufwendungen und Auszahlungen eines Budgets können nach § 21 Abs. 2
GemHVO ganz oder teilweise für übertragbar erklärt werden. Sie bleiben längstens bis
2 Jahre nach Schluss des Haushaltsjahres verfügbar.
Der Landkreis Calw hat im Haushaltsjahr 2010 mit Ausnahme der Ansätze für Verfügungsmittel
und Unvorhergesehenes die Ansätze mit Haushaltsvermerk für übertragbar
erklärt.
Nach § 53 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO sind die übertragenen Haushaltsermächtigungen im
Anhang anzugeben. Die Verwaltung hat in der Zuständigkeit des Landrats und des
Fachbediensteten für das Finanzwesen Ermächtigungen des Haushaltsjahres 2010
mit insgesamt 7.959.178,61 EUR in das Folgejahr übertragen.
Davon entfallen 361.667,50 EUR auf den Ergebnishaushalt und 7.597.511,11 EUR auf
den Finanzhaushalt.
93,7% oder 7.456.431,24 EUR waren durch eingegangene Verpflichtungen gebunden
und daher zu übertragen. 6,3% oder 502.747,37 EUR entfallen auf die Verfügungsreserve,
bei der der Landrat im Einzelfall jeweils bis zu 100.000 EUR übertragen kann.

2010 Budgetüberträge / Ermächtigungsübertragungen - Ergebnishaushalt
Stand: 28.04.2011
Dez. Abt. Abteilungsname Grund Betrag Zuständig E / F Produkt Kostenstelle Kostenart
Rechnungsprüfung und
L 03 Kommunalaufsicht Fortbildung Seminare nach 2011 verschoben 850,00 Landrat E 90201000 42620001
1 12 Finanzen Besonderer Aufwand für neues Finanzwesen 2.178,83 Landrat E 11.12.01.40 42710000
1 14 Gebäude und EDV Bodenbelag - Malerarbeiten 2.163,38 Fachbediensteter E 80033000 42110002
1 14 Gebäude und EDV Änderung Beleuchtung, Jalousienrep., Erw. Klingel KBSZ CW 3.469,44 Fachbediensteter E 80053000 42110002
1 14 Gebäude und EDV Innensanierung KBSZ CW 37.803,35 Landrat E 80053000 42110002
1 14 Gebäude und EDV Plafond-Behänge Werkstätten KBSZ Na 18.826,54 Fachbediensteter E 80093000 42110002
1 14 Gebäude und EDV Innensanierung KBSZ Na 70.000,00 Landrat E 80093000 42110002
1 14 Gebäude und EDV Bodenbelagarbeiten 14.718,82 Landrat E 80143000 42110002
4 44 Schulen und Kultur Archivwesen Honorar 500,00 Landrat E 25.21.01 44910000
4 44 Schulen und Kultur Sportförderung Außerschulische Bildung 7.000,00 Landrat E 42.10.01 43580000
Strukturentwicklung
5 51 und Personenbeförderung Besonderer Aufwand Leader 9.365,06 Landrat E 57.10.01.02 44910005
Strukturentwicklung
5 51 und Personenbeförderung Besonderer Aufwand Ko-Finanzierung Leader 49.792,08 Landrat E 57.10.01.02 44910006
5 52 Straßenbau Erhaltungsaufwand Brücke Rohrdorf 130.000,00 Fachbediensteter E 82393000 42120010
5 54 Brand- und Katastrophenschutz Versetzung des DAU Standortes 15.000,00 Landrat E 12.60.05.03 42210000
Summe 361.667,50

2010 Budgetüberträge / Ermächtigungsübertragungen - Finanzhaushalt
Stand: 28.04.2011
Dez. Abt. Abteilungsname Grund Betrag Zuständig E / F Auftrag Kostenart
1 12 Finanzen Erweiterungen Hard- und Software SAP 7.600,00 Landrat F I 1112200001 78310000
1 13 Projekt S-Bahn und ÖPNV Enztalbahn Zuweisung an öff. Wirtschaftl. Unternehmen 1.010.000,00 Fachbediensteter F I 1547000011 78140000
1 14 Gebäude und EDV Sanierung Aussenfassade Haus A 257.201,81 Fachbediensteter F I 0112400001 78710000
1 14 Gebäude und EDV Austausch analoge Endgeräte Telefon 5.000,00 Fachbediensteter F I 1112000002 78310000
1 14 Gebäude und EDV Soft- und Hardware 12.431,79 Fachbediensteter F I 1112000001 78310000
1 14 Gebäude und EDV Telefonanlage Austausch analoge gegen digitale Endgeräte 19.000,00 Fachbediensteter F I 1112000001 78310000
1 14 Gebäude und EDV Verteilersanierung KBSZ CW 186.862,01 Fachbediensteter F I 0213000001 78710000
1 14 Gebäude und EDV KBSZ CW Erweiterung 1.BA und Naturwiss. Unterrichtsräume 251.755,82 Fachbediensteter F I 0213000003 78710000
1 14 Gebäude und EDV KBSZ CW Naturwissenschaftl. Unterrichtsräume 11.161,01 Fachbediensteter F I 1213000003 78310000
1 14 Gebäude und EDV KBSZ CW 2. BA und Einbau Lehrküche Baumaßn. 34.895,97 Fachbediensteter F I 0213000004 78710000
1 14 Gebäude und EDV KBSZ CW 2. BA und Einbau Lehrküche bewegl. Anlageverm. 207.843,83 Fachbediensteter F I 1213000004 78310000
1 14 Gebäude und EDV KBSZ Na Erneuerung Trinkwassernetz 1. BA 57.717,82 Fachbediensteter F I 0213000010 78710000
1 14 Gebäude und EDV KBSZ Na Hebebühne/Bremsenprüfstand - Abgasabsauganlage 10.968,21 Fachbediensteter F I 0213000010 78710000
1 14 Gebäude und EDV Sporthalle Calw Verteilersanierung 15.558,39 Fachbediensteter F I 0424100001 78710000
1 14 Gebäude und EDV Sporthalle Na Erneuerung Trinkwassernetz 1.BA 10.000,00 Fachbediensteter F I 0424100010 78710000
1 14 Gebäude und EDV KGHaldenwangschule Konj II Einbau Holzhackschnitzelheiz. 72.076,90 Fachbediensteter F I 0212000001 78710000
1 14 Gebäude und EDV KGHaldenwangschule Generalsanierung 101.569,95 Fachbediensteter F I 0212000002 78710000
3 32 Vermessung Erwerb von bewegl. Anlagevermögen 15.214,00 Landrat F I 1511100001 78310000
3 35 Öffentliche Ordnung Erwerb von bewegl. Anlagevermögen 8.586,62 Landrat F I 1122101002 78310000
4 44 Schulen und Kultur Archivwesen Programm 714,00 Landrat F I 1252100001 78310000
4 44 Schulen und Kultur Gew. Schule Calw 23 Sets Ausbildungsporzellan 23.475,52 Landrat F I 1213000005 78310000
4 44 Schulen und Kultur Kaufm. Schule Nagold EDV Ausstattung Klassenräume 21.400,00 Landrat F I 1213000013 78310000
4 44 Schulen und Kultur Hausw. Schule Nagold EDV Ausstattung Klassenräume 19.500,00 Landrat F I 1213000014 78310000
4 44 Schulen und Kultur SWH CW Laufband, Radtrainer, Küchengeräte 14.604,93 Landrat F I 1214002001 78310000
4 44 Schulen und Kultur Fachsch. Nebenerwerbslandw. Notebook 1.100,00 Landrat F I 1213000015 78310000
4 44 Schulen und Kultur Schulkiga Sommenhardt Aussenspielger., Ausstattung Kiga 8.500,00 Landrat F I 1212000003 78310000
4 44 Schulen und Kultur Sonstige Sonderschulen Zuweisung an Gemeinden 52.500,00 Landrat F I 1215000002 78120000
4 44 Schulen und Kultur Sonstige Kunstpflege Ankauf Kunstwerke 5.000,00 Landrat F I 1281000001 78310000
5 52 Straßenbau K4301 Holzbronn Gültlingen Grdst. 3.363,71 Fachbediensteter F I 1542043011 78210000
5 52 Straßenbau K4301 Holzbronn Gültlingen Tiefbau 869.376,13 Fachbediensteter F I 0542043011 78720000
5 52 Straßenbau K4334 OD Überberg Grdst. 1.314,55 Fachbediensteter F I 1542043341 78210000
5 52 Straßenbau K4334 OD Überberg Tiefbau 50.748,99 Fachbediensteter F I 0542043341 78720000
5 52 Straßenbau K4339 OU Rohrdorf Grdst. 75.000,00 Fachbediensteter F I 1542043391 78210000
5 52 Straßenbau K4339 OU Rohrdorf Tiefbau 698.086,32 Fachbediensteter F I 0542043391 78720000
5 52 Straßenbau K4346 Beseitigung schienengleicher Bahnübergang Iselsh. 2.875.038,67 Fachbediensteter F I 0542043461 78720000
5 52 Straßenbau Investitionszuweisungen an das Land für Kullenmühle 25.000,00 Landrat F I 1542000005 78110000
5 52 Straßenbau Investitionszuweisungen an Kommunen 78.274,16 Landrat F I 1542000006 78120000

Dez. Abt. Abteilungsname Grund Betrag Zuständig E / F Auftrag Kostenart
5 54 Brand- und Katastrophenschutz Beschaffung GW-G 325.000,00 Fachbediensteter F I 1126000001 78310000
5 54 Brand- und Katastrophenschutz Beschaffung 8 Upgrade Sets 3.570,00 Landrat F I 1126000002 78310000
5 54 Brand- und Katastrophenschutz Beschaffung CSA Reinigungssystem 10.500,00 Landrat F I 1126000002 78310000
5 54 Brand- und Katastrophenschutz Drehleiter FFW Calw 140.000,00 Fachbediensteter F I 1126000003 78120000
Summe 7.597.511,11

10.5 Übersicht über die Internen Leistungsverrechnungen
Teilhaushalt 1
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 2
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 3
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 4
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 5
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 6
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 7
bereinigt um die Innenumsätze
Teilhaushalt 9
bereinigt um die Innenumsätze
Summe
bereinigt um die Innenumsätze
Belastung
Entlastung
in EUR
in EUR
8.792.066 15.379.273
518.055 7.105.262
536.373
616.190
176.936 256.750
6.443.276 5.943.374
521.775 21.873
9.857.847 8.019.005
1.906.193 67.351
8.472.838 7.925.936
649.188 102.286
11.319.005 9.657.625
2.129.725 468.346
9.969.141 7.849.144
2.485.889
365.892
0 0
0
0
55.390.545 55.390.545
8.387.760 8.387.760
JA 2010 10.5 Anlage Inn.Verrechn. Umlagen 17.04.2012

.
JA 2010 10.5 Anlage Inn.Verrechn. Umlagen 17.04.2012

10.6 Übersicht über den Stand der Rückstellungen
Art
Stand zu Beginn des
Haushaltsjahres
2010
TEUR
Stand zum Ende des
Haushaltsjahres
2010
1. Rückstellungen gemäß § 41 Abs. 1 GemHVO
1.1 Lohn- und Gehaltsrückstellungen 1.394.192,87 1.350.849,84
1.2 Unterhaltsvorschussrückstellungen 266.058,02 161.355,49
1.3 Stilllegungs- und Nachsorgerückstellungen
für Abfalldeponien
1.4 Gebührenüberschussrückstellungen
1.5 Altlastensanierungsrückstellungen
1.6 Rückstellungen für drohende Verpflichtungen
aus Bürgschaften, Gewährleistungen und
anhängigen Gerichtsverfahren
18.450,00 101.800,00
Rückstellungen gesamt 1.678.700,89 1.614.005,33

10.7 Feststellung und Aufgliederung des Jahresergebnisses
(zu § 49 Abs. 3 Satz 4 i.V.m. § 2 Abs. 1 Nr. 26 bis 33 GemHVO)
Nr.
1
2
Behandlung von Überschüssen und Fehlbeträgen *
Haushaltsjahr
nachrichtlich: vorgetragene Fehlbeträge aus Vorjahren zu
Jahresbeginn
nachrichtlich: davon bereits im Rahmen des ordentlichen
Ergebnisses abgedeckt
nach § 49 Abs. 2 i. V. m. § 2 Abs. 1 Nr. 20 GemHVO
Sonderergebnis
Ordentliches Verlustvortrag Verlustvortrag Verlustvortrag
Ergebnis
vom Vorjahr vom Vorvorjahr vom Vorvorvorjahr
EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5
3 verbleibende Beträge -291.267,62 3.874.358,65 0,00 0,00 0,00
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Zuführung zur Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses
Zuführung zur Rücklage aus Überschüssen des
Sonderergebnisses
Entnahme aus der Rücklage aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses
nach § 25 Abs. 1 GemHVO
Verrechnung eines Fehlbetrags beim ordentlichen Ergebnis
mit einem Überschuss des Sonderergebnisses
nach § 25 Abs. 2 Alt. 1 GemHVO
Verrechnung durch Entnahme aus der Rücklage aus
Überschüssen des Sonderergebnisses
nach § 25 Abs. 2 Alt. 2 GemHVO
Fehlbetragsvortrag längstens für drei Jahre
nach § 25 Abs. 3 GemHVO
Verrechnung auf das Basiskapital
nach § 25 Abs. 3 GemHVO
Verrechnung durch Entnahme aus der Rücklage aus
Überschüssen des Sonderergebnisses
nach § 25 Abs. 4 Satz 1 GemHVO
Verrechnung auf das Basiskapital
nach § 25 Abs. 4 GemHVO
291.267,62
-3.874.358,65
* Es ist nur die Angabe des jeweiligen Vorgangs notwendig