Geschäftsbericht BB-NRW 2001 - Bürgschaftsbank NRW

BürgschaftsBank NRW
GESCHÄFTSBERICHT 2001

DIE BÜRGSCHAFTSBANK IM ÜBERBLICK
Seit ihrer Gründung haben die Bürgschaftsbank
und ihre Rechtsvorgängerinnen
der mittelständischen Wirtschaft in Nordrhein-Westfalen
Bürgschaften und Garantien
in Höhe von insgesamt rund 4,3 Milliarden
Mark zur Verfügung gestellt.
2001 2000
TDM TDM
verbürgte Kredite 277.662 296.847
Bürgschafts- und Garantiebestand 1.112.063 1.092.299
Einzelrückstellungen für erkennbare Bürgschaftsrisiken
davon gesichert durch Rückbürgschaften der Bundesrepublik
203.117 171.097
Deutschland und des Landes Nordrhein-Westfalen 142.304 121.825
Eigenobligo nach Einzelrückstellungen 301.850 301.628
Pauschalrückstellungen für ungewisse Risiken
aus Bürgschaftsübernahmen 14.525 14.600
Eigenkapital 39.43039.351
bezahlte Ausfälle 25.857 25.955
Jahresüberschuß 79 479
Mit dieser Bürgschaftssumme konnten
Projekte mit einem Gesamtinvestitionsvolumen
von etwa zwölf Milliarden Mark
realisert werden, die ohne diese Förderung
gar nicht oder nicht in dem beabsichtigten
Umfang hätten umgesetzt werden können.
Hinweis: Da im Geschäftsjahr 2001 noch die Deutsche Mark offizielles Zahlungsmittel war,
weist der Geschäftsbericht alle Zahlen in DM-Beträgen aus.

Einschließlich ihrer beiden Geschäftsführer beschäftigt die Bürgschaftsbank NRW 40 Mitarbeiter.
Mit finanzwirtschaftlicher Kompetenz und betriebswirtschaftlichem Know-how stehen sie mittelständischen
Unternehmen auch in schwierigen Fällen zur Seite. Die Bürgschaftsbank NRW sorgt für Sicherheit, damit
Unternehmer investieren können.
Herzlichen Dank!
Die Geschäftsführung der Bürgschaftsbank
dankt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
für das große Engagement, mit
dem sie auch im vergangenen Jahr das
Geschäftsvolumen erfolgreich bewältigt
haben. Ihre Leistungsbereitschaft, ihre Kreativität
und ihr fachliches Know-how werden
auch zukünftig für den Erfolg der Bank ausschlaggebend
sein.
Die Zusammenarbeit mit den Banken,
Sparkassen, Kammern und Verbänden hat
die Geschäftsführung wiederum als konstruktiv,
vertrauensvoll und partnerschaftlich
empfunden. Auch dafür gebührt ein
herzlicher Dank!
Dank gilt auch dem Aufsichtsrat der
Bürgschaftsbank NRW für seine konstruktive
Begleitung sowie allen ehrenamtlich
tätigen Mitgliedern des Bürgschaftsausschusses,
die ihren profunden Sachverstand
in die Beurteilung einer Vielzahl von Fällen
eingebracht haben.
Die Zusammenarbeit mit den Vertretern
der Rückbürgen war auch im vergangenen
Jahr reibungslos und von gegenseitigem
Vertrauen geprägt. Ihnen gilt der besondere
Dank der Geschäftsführung, denn ohne ihre
engagierte Kooperation wäre die effiziente
Fördertätigkeit der Bürgschaftsbank NRW
nicht denkbar.

4 Bürgschaftsbank NRW
Ein Partner im Risiko
6, 12, 18, 23 Die Bank und ihre Kunden
8, 14, 20 Bericht der Geschäftsführung
24 Auf einen Blick
26 Organe der Bürgschaftsbank
26 Gesellschafter der Bürgschaftsbank
29 Aufsichtsrat
30 Bürgschaftsausschuss
31 Sachverständigenrat
31 Geschäftsführung
32 Lagebericht der Geschäftsführung
37 Bericht des Aufsichtsrats
38 Jahresabschluss
38 Bilanz
40 Gewinn- und Verlustrechnung
44 Anhang
49 Bestätigungsvermerk
50 Statistik
INHALTSVERZEICHNIS
Für diesen Geschäftsbericht wurden Daten aus folgenden Quellen verwendet:
Landesamt für Datenverarbeitung und Statistik NRW: Statistischer Jahresbericht 2001
Creditreform Wirtschafts- und Konjunkturforschung: Wirtschaftslage und Finanzierung im
Mittelstand, Herbst 2001 und Frühjahr 2002; Insolvenzen und Neugründungen 2001
mind - Mittelstand in Deutschland, Studie 2001 des Unternehmermagazins „impulse“ und der
Dresdner Bank mit wissenschaftlicher Begleitung des Instituts für Mittelstandsforschung, Bonn

BÜRGSCHAFTSBANK NRW
4 Ein Partner im Risiko
Ein Partner
im Risiko
Banken gehen gerne auf Nummer sicher,
vor allem bei der Kreditvergabe. Dies ist ihr
gutes Recht, führt aber dazu, dass in der
mittelständischen Wirtschaft bei fehlenden
Sicherheiten notwendige Investitionen unterbleiben
– mit nicht selten weit reichenden
Konsequenzen für die Unternehmen selbst
und deren Mitarbeiter.
Eine Bürgschaft ist die einzige Möglichkeit,
fehlende Sicherheiten zu ersetzen.
Genau darin liegt die Hauptaufgabe der
Bürgschaftsbank NRW. Sie ist eine steuerbefreite
Selbsthilfeeinrichtung der mittelständischen
Wirtschaft und wird von deren
Selbstverwaltungsorganisationen getragen.
Die Bürgschaftsbank geht für und mit dem
Unternehmer oder Freiberufler ins wirtschaftliche
Risiko.
Allerdings nicht auf Treu und Glauben:
Zwar kann eine Ausfallbürgschaft fehlende
Sicherheiten ersetzen, nicht jedoch mangelnde
Rentabilität. Für die Übernahme
einer Bürgschaft sind deshalb ausschließlich
betriebswirtschaftliche Daten entscheidend.
Diese werden von den Mitarbeitern
der Bürgschaftsbank, gegebenenfalls unter
Einbeziehung von Sachverständigen, sorgfältig
analysiert und mit dem Antragsteller
häufig auch in einem Beratungsgespräch
diskutiert.
Die „externe Sichtweise“ der Bürgschaftsbank-Fachleute
hat schon vielen
Unternehmern potenzielle betriebliche
Schwachstellen offenbart, derer sie sich gar
nicht bewusst waren. Deshalb ist die einer
Bürgschaftszusage vorangehende Beratung
zum Vorteil beider Seiten.
Johann Röhr, Geschäftsführer
der Bürgschaftsbank NRW
Es ist letztlich Ziel der Bürgschaftsbank
NRW - entsprechend ihrem Auftrag zur Förderung
der mittelständischen Wirtschaft -
möglichst viele Ausfallbürgschaften zuzusagen,
um auf diese Weise Investitionen zu
ermöglichen, die andernfalls nicht getätigt
werden könnten. Dies impliziert eine im
Bankensektor sonst nicht anzutreffende
Risikobereitschaft.
Die Bürgschaftsbank NRW übernimmt
Bürgschaften für Bankkredite
(auch Kontokorrentkreditlinien)
Bürgschaften für Darlehen aus
öffentlichen Förderprogrammen
Bürgschaften für Bankbürgschaften
für Anzahlungen, Vertragserfüllung
und Gewährleistungen
Bürgschaften für Leasingverträge und
-finanzierungen
Garantien für Kapitalbeteiligungen
Bürgschaften für Bausparkassendarlehen

Hans-Herbert Strombeck, Geschäftsführer
der Bürgschaftsbank NRW
Mit der Übernahme von Ausfallbürgschaften
werden betriebswirtschaftlich sinnvolle
und vertretbare Geschäftsvorhaben
gefördert. Dazu zählen:
Existenzgründungen
Investitionen für Geschäfts- und
Betriebserweiterungen
Betriebsverlagerungen
Finanzierung von Betriebsmitteln
Verbürgt werden bis zu 80 Prozent eines
Darlehensbetrages bis zu einer maximalen
Bürgschaftssumme von 750.000 Euro. Die
Laufzeit kann in Anpassung an das jeweilige
Geschäftsvorhaben bis zu 15 Jahre betragen;
bei zu verbürgenden Programm-Darlehen
der öffentlichen Hand kann diese zeitliche
Regelgrenze auch überschritten werden. Die
Kombination zinsgünstiger Mittel in Verbindung
mit einer Bürgschaft bietet vor allem
Existenzgründern eine wirkungsvolle Unterstützung.
Ausfallbürgschaften können von Unternehmern
und Freiberuflern beantragt werden,
wenn sie über eine ihrem Tätigkeitsgebiet
entsprechende persönliche, kaufmännische
und fachliche Qualifikation verfügen,
das Unternehmen günstige Standortund
Wettbewerbsverhältnisse aufweist und
in einer wirtschaftlichen Prognose nachvollziehbar
belegt, dass aus dem Geschäftsbetrieb
der Kapitaldienst und ein angemessener
Lebensunterhalt erwirtschaftet
werden können. Darüber hinaus setzt eine
Bürgschaftszusage neben einer angemessenen
echten Eigenbeteiligung an den
Finanzierungskosten beim Unternehmer
auch den Willen und die Fähigkeit zur
Leistung voraus.
Banken schätzen Finanzierungen, die
mit einer Ausfallbürgschaft unterlegt sind:
Sie bietet ihnen nicht nur eine 100-Prozent-
Sicherheit, sondern wirkt sich für sie auch
Kosten und Risiko mindernd aus. Ebenso wie
ein Kredit ist auch die Bürgschaft letztlich
eine Finanzdienstleistung, die jederzeit
gegen Entgelt in Anspruch genommen werden
kann. Inzwischen kann eine Ausfallbürgschaft
auch direkt – ohne Einschaltung
der Hausbank – für maximal 100.000 Euro
bei der Bürgschaftsbank NRW nachgefragt
werden. Damit wird vor allem Firmen mit
geringerem Finanzierungsbedarf der Zugang
zu einem Darlehen deutlich erleichtert.
Ein Partner im Risiko 5

DIE BANK UND IHRE KUNDEN
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Manche Träume
werden wahr
Mit elf Jahren saß Dirk Bolten, Sohn
eines Duisburger Bäckermeisters, zum
ersten Mal auf dem Rücken eines Ponys –
und war fasziniert. Pferde und Reiten dominierten
fortan das Leben des Jungen und
bestimmten letztlich auch seine Berufswahl.
Mit 24 Jahren war Dirk Bolten Pferdewirtschaftsmeister
und machte sich mit einer
Reitschule auf Gut Hülchrath in Ratingen-
Lintorf selbstständig. Den dortigen Reiterhof
pachtete er von der Stadt Düsseldorf. 1996
investierte der heute 41-jährige sein angespartes
Eigenkapital in den Kauf der Reitanlage
und pachtete zusätzliches Gelände.
Damit hatte Bolten seinen „Traum, mit Pferden
und in der freien Natur zu arbeiten“
endgültig verwirklicht.
Einen lang gehegten Traum verwirklicht: Dirk Bolten in der neuen Reithalle von
Gut Hülchrath in Ratingen-Lintorf
Die Bank und Ihre Kunden
Doch mit den vorhandenen Anlagen gab
sich Bolten nicht zufrieden. Er baute unter
Einbeziehung öffentlicher Fördermittel eine
zweite, 1500 Quadratmeter große Reithalle
und eine Stallung mit 18 zusätzlichen Pferdeboxen
nebst angeschlossenem Paddock
(Auslauf) – die einen Monat später komplett
vermietet waren. Auf Grund der guten Nachfrage
von Reitsportfreunden aus Düsseldorf
und Ratingen, Mülheim, Essen und Duisburg
fasste Dirk Bolten im Frühjahr 2001 den Bau
weiterer Stallungen ins Auge. Doch angesichts
seiner nach den bisherigen Investitionen
ausgeschöpften Eigenmittel zeigte sich
seine Hausbank bei der Finanzierung
zunächst skeptisch – nicht jedoch die Bürgschaftsbank
NRW. Sie ermöglichte Boltens
Expansion nach einer betriebswirtschaftlichen
Analyse seines Unternehmens mit
einer Ausfallbürgschaft.
Im August 2001 eröffnete der Pferdewirtschaftsmeister
die zweite Stallung, im März
2002 die dritte mit jeweils 18 Pferdeboxen –
Anfang Mai 2002 waren noch neun Plätze
frei. Die ehemalige „Reitschule Bolten“ bietet
heute auf einem 400.000 Quadratmeter
großen Areal zwei Reithallen sowie je einen
Spring-, Dressur- und Longierplatz – und
natürlich genügend Platz für einen Ausritt.
Und wer – wie der damals elfjährige Bäckermeistersohn
– noch nicht reiten kann, der
wird auf Gut Hülchrath bald fest im Sattel
sitzen. Dirk Bolten ist ein geduldiger Reitlehrer.

Eigener Herr
im eigenen Haus
„Ohne die Bürgschaftsbank“, sagt Helmut
Pissarek, „hätte ich mein Vorhaben gar nicht
verwirklichen können.“ Denn das in Frage
stehende Finanzierungsvolumen war annähernd
siebenstellig, und das wollte seine
Hausbank nicht ohne Rückendeckung schultern.
Indes standen die betriebswirtschaftlichen
Rahmendaten des Mülheimer „Autohauses
Extra“ einer Bürgschaft keineswegs
entgegen: Jahr für Jahr schon hatte Pissarek,
seit 1995 Geschäftsführer des auf die Marke
„Nissan“ spezialisierten Autohauses, Umsatzrenditen
erwirtschaftet, die deutlich
über dem Branchendurchschnitt lagen. So
lag es für ihn nahe, am eigenen Erfolg zu
partizipieren, und Helmut Pissarek erwarb
im Jahr 2000 49 Prozent der Gesellschaftsanteile
der Autohaus Extra GmbH.
Ein Jahr zuvor jedoch hatte sich der französische
Automobilhersteller Renault an
Nissan beteiligt, und beide Unternehmen
dachten in der Folgezeit intensiv über eine
Neustrukturierung des Vertriebs in Deutschland
nach. Im Zuge dieser Überlegungen
trennte sich die Nissan Autovertrieb Essen
GmbH sukzessive von bis dahin „eigenen“
Autohäusern und bot Pissarek ihren 51-Prozent-Anteil
zum Kauf an. Der 51-Jährige
nutzte diese einmalige Chance mit Unterstützung
der Bürgschaftsbank und ist seit
Mitte 2001 eigener Herr im eigenen Haus.
Seit einem Jahr Chef im eigenen Haus: Helmut Pissarek vor seinem
Autohaus Extra in Mülheim
Zehn Mitarbeiter und vier Auszubildende
beschäftigt das „Autohaus Extra“, in dessen
Werkstatt die Wände weiß gefliest sind (und
auch weiß aussehen). Auf dem 6000 Quadratmeter
großen Grundstück stehen ständig
170 Neu- und Gebrauchtfahrzeuge zur Auswahl.
Das bereits 1989 gegründete Autohaus
hat Helmut Pissarek komplett renoviert und
nach seinen eigenen Vorstellungen neu
eingerichtet. Jährlich finden rund 250 neue
Nissan-Fahrzeuge und 300 „Gebrauchtwagen
mit Garantie“ einen Käufer. Jahresumsatz
2001: zwölf Millionen Mark. Die
Geschäfte gehen gut, und Helmut Pissarek
denkt darüber nach, einen Teil seiner Verbindlichkeiten
vorzeitig abzulösen.
Die Bank und Ihre Kunden
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BERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
8
Bericht der Geschäftsführung
Mittelständische Unternehmer und die
Angehörigen Freier Berufe sind die Klientel
der Bürgschaftsbank NRW. In dem mit 18
Millionen Einwohnern bevölkerungsreichsten
deutschen Bundesland arbeiten 551.000
Mittelstandsbetriebe und knapp 150.000
Freiberufler mit insgesamt rund fünf Millionen
Beschäftigten. Die wirtschaftliche Entwicklung
im Mittelstand hat – positiv wie
negativ – unmittelbare und weit reichende
Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt. Denn
bundesweit beschäftigen die mittelständischen
Unternehmen 20 Millionen fest angestellte
Arbeitnehmer – deutlich mehr als die
Hälfte aller Erwerbstätigen in Deutschland.
Der weltweite konjunkturelle Abschwung,
der sich im Verlauf des Jahres 2001
weiter verstärkt hat, ist in Nordrhein-Westfalen
besonders deutlich zu spüren gewesen.
Der reale Zuwachs beim Bruttoinlandsprodukt
– Summe aller in NRW erzeugten
Waren und Dienstleistungen – lag bei nur
noch 0,2 Prozent und markierte damit den
niedrigsten Wert seit 1997. Vor allem die
negative Entwicklung im produzierenden
Gewerbe (und hier vor allem auf dem Bausektor)
beeinträchtigte das gesamtwirtschaftliche
Ergebnis und die Arbeitsmarktentwicklung
in NRW. Hingegen hielt der
positive Beschäftigungstrend im Dienstleistungssektor
– mit 5,86 Millionen Mitarbeitern
der stärkste Wirtschaftszweig in Nordrhein-Westfalen
– auch im Jahr 2001 an.
Die Zahl der Gewerbeanmeldungen verringerte
sich um 4,4 Prozent. Vier Fünftel der
Anmeldungen (122.000) erfolgten im Zuge
der Neugründung eines Gewerbebetriebes,
weitere 22.000 aus Anlass einer Betriebsübernahme
bzw. Veränderungen im Gesellschafterkreis.
Demgegenüber hatten drei
Viertel aller Gewerbeabmeldungen (103.000)
die Aufgabe eines Unternehmens zur Folge,
während in 20.000 Fällen eine Firma an
einen unternehmerischen Nachfolger über-
geben wurde – per Saldo eine wie in den
Vorjahren leicht positive Entwicklung.
Indes vermittelt der Blick auf einzelne
Branchen ein durchaus differenziertes Bild:
Mit einem Zuwachs von 4,2 Prozent konnte
lediglich das Kredit- und Versicherungsgewerbe
mit einem Plus bei den Gewerbeanmeldungen
aufwarten, während die übrigen
Branchen zum Teil deutliche Rückgänge
verzeichneten: minus zehn Prozent im verarbeitenden
Gewerbe, minus acht Prozent im
Handel, minus 7,6 Prozent im Baugewerbe,
minus 3,1 Prozent im Gastgewerbe. Selbst
der heterogene, stets in dynamischem Wandel
begriffene Dienstleistungsbereich verzeichnete
2001 ein Minus von 1,9 Prozent
bei den Gewerbeanmeldungen. Einzige Ausnahme
dort: die Sparte „Datenverarbeitung“
mit einem Zuwachs von drei Prozent.
Existenzgründungen rückläufig
Die konjunkturelle Situation (nicht nur)
in Nordrhein-Westfalen hat unternehmerische
Initiativen spürbar gebremst, sowohl
bei Existenzgründungen als auch bei
Betriebsübernahmen – beides Bereiche, die
neben der Existenzfestigung zum Kerngeschäft
der Bürgschaftsbank gehören. So
verringerte sich die Zahl der Bürgschaftszusagen
für Existenzgründungen von 245 im
Jahr 2000 auf 226 im Berichtsjahr (minus
1,77 Millionen Mark Bürgschaftssumme), die
Zahl der Zusagen für Betriebsübernahmen
von 199 auf 155 (minus 10,88 Millionen
Mark). Bei den Existenzfestigungen verringerte
sich die bewilligte Bürgschaftssumme
um knapp vier Millionen Mark (minus sechs
Zusagen).
Betrachtet man die Bewilligungen der
Bürgschaftsbank nach Wirtschaftszweigen,
so fällt vor allem der Rückgang im Handwerk
ins Auge: Die Bürgschaftssumme verringerte
sich im Vergleich zum Vorjahr um 18,7 Millionen
auf rund 54 Millionen Mark (minus

„Existenzgründungen gehören zu unserem
Kerngeschäft“: Manfred Thivessen, Prokurist in der
Kreditabteilung
65 Zusagen). Dieser unter allen Wirtschaftszweigen
mit Abstand größte Rückgang lässt
sich nicht allein mit der auch die anderen
Branchen beeinflussenden Konjunkturunsicherheit
erklären. Es steht zu vermuten,
dass ungeklärte Nachfolgeregelungen nicht
nur den Generationswechsel im Handwerk
verzögern, sondern auch zukunftsorientierte
Investitionen blockieren – eine für diesen
Wirtschaftszweig möglicherweise fatale
Entwicklung.
Bewilligte Bürgschaften nach Art des Geschäftsvorhabens
Handwerk ohne Nachfolger?
Denn in rund einer Viertelmillion Handwerksbetrieben
werden nach einer Schätzung
des Zentralverbands des Deutschen
Handwerks in den nächsten Jahren die
Unternehmensgründer der Nachkriegsgeneration
in den Ruhestand treten – und ein
Nachfolger ist nicht in Sicht. Auf der vom
Bundeswirtschaftsministerium unterstützten
Unternehmensbörse im Internet (www.change-online.de)
stehen rund 7000 Unternehmensangeboten
lediglich 3000 Nachfragen
gegenüber. Für das Handwerk, nach wie vor
der größte Arbeitgeber in Nordrhein-Westfalen,
wird die Zeit knapp. Und Unternehmen
mit Investitionsrückständen werden
sich schwer tun, einen qualifizierten Nachfolger
für den Chefsessel zu finden.
Rekord beim Bürgschaftsbestand
Ihrem Förderauftrag ist die Bürgschaftsbank
auch vor dem Hintergrund der ungünstigen
Wirtschaftsentwicklung gerecht
geworden. Mit einer Summe von rund 1,1
Milliarden Mark erreichte der Gesamtbestand
der Bürgschaften zum Jahresende
2001 eine neue Rekordmarke. Mit dieser
Bürgschaftssumme wurde eine Kreditaufnahme
von insgesamt 1,44 Milliarden Mark
ermöglicht. Zwar hat sich die Bestandssumme
seit 1995 kontinuierlich, in manchen
Anzahl Kredite TDM Bürgschaften TDM
Existenzgründungen 226 69.766 52.562
Betriebsübernahmen 155 56.574 43.733
Betriebsverlagerungen 59 33.378 25.473
Existenzfestigungen 140 60.879 45.398
Betriebsmittel 74 40.653 28.399
Sonstige Vorhaben 27 16.412 11.907
681 277.662 207.472
Bericht der Geschäftsführung
9

10 Bericht der Geschäftsführung
Jahren sogar sprunghaft erhöht, jedoch ist
im gleichen Zeitraum die jährliche Zuwachsrate
stetig gesunken. Mit anderen Worten:
Die spürbar gesunkene Investitionsbereitschaft
im Mittelstand (bundesweit überwog
2001 zum ersten Mal überhaupt der Anteil
investitionsunwilliger Betriebe) hat sich
auch im Neugeschäft der Bürgschaftsbank
nieder geschlagen. Die Bank wird deshalb in
der Ansprache mittelständischer Unternehmen
noch stärker als bisher ihre Beratungsund
Betreuungskompetenz herausstellen.
Dessen ungeachtet konnten mit Hilfe der
Bürgschaftsförderung im vergangenen Jahr
7919 Arbeitsplätze (2000: 8500) in Nordrhein-Westfalen
neu geschaffen oder nachhaltig
gesichert werden, darunter mehr als
2100 allein im Handwerk.
515.428 652.202 807.311 945.301 1.031.314
1995
Bürgschaftsbestand (in TDM) und jährliche Zuwachsraten seit 1995
1.092.299 1.112.064
1996 1997 1998 1999 2000 2001
Insolvenzen – so viele wie nie
In Deutschland ist die Zahl der Insolvenzen
auch im Jahr 2001 weiter auf insgesamt
49.600 gestiegen – eine Zunahme um 18,7
Prozent gegenüber dem Vorjahr (41.780
Insolvenzen). Zwar erhöhte sich dabei
erwartungsgemäß die Zahl der Verbraucherinsolvenzen
wiederum überproportional
(+ 31,3 Prozent), als Besorgnis erregend
muss hingegen die Zunahme bei den Unternehmensinsolvenzen
angesehen werden:
Sie haben sich 2001 bundesweit mehr als
verdreifacht. Die Zuwachsrate von 16 Prozent
(von 27.930 auf 32.400 Fälle) ist die
höchste seit 1995 und vermittelt ein nicht
nur eingetrübtes, sondern ausgesprochen
düsteres Bild der wirtschaftlichen Entwicklung.
Auch die Betrachtung einzelner Wirtschaftszweige
in West- und in Ostdeutschland
vermittelt kein freundlicheres Bild: Das
verarbeitende Gewerbe, der Bau, der Handel
und das Dienstleistungsgewerbe litten 2001
unter wirtschaftlichen Ausfällen. In Ostdeutschland
verzeichnete der Bausektor –
trotz eines leichten Rückgangs um 2,1 Prozent
– fast die Hälfte aller 9900 Insolvenzfälle,
während in Westdeutschland allein auf
den Dienstleistungssektor (plus 34,9 Prozent)
nahezu die Hälfte aller Insolvenzen
entfielen.
Baugewerbe stark betroffen
Auch in Nordrhein-Westfalen erreichte
die Zahl der Insolvenzen mit 9724 Fällen
einen neuen Rekordstand, wobei die Gesamtzunahme
um 16,5 Prozent (plus 1374
Fälle) im wesentlichen auf die um 19,3 Prozent
gestiegene Zahl der Unternehmensinsolvenzen
(6574) zurückzuführen ist. Dabei
verzeichnete das Baugewerbe (plus 22,7 Prozent
auf 1618 Fälle) die mit Abstand meisten
Firmenzusammenbrüche.

„Insolvenzzahlen bereiten Sorge“: Hans-Jochen
Hinneburg, Prokurist in der Rechtsabteilung
Jüngere Unternehmen waren am häufigsten
vom wirtschaftlichen Aus betroffen;
rund drei Fünftel der insolventen Betriebe
bestanden noch keine acht Jahre, ein Drittel
noch nicht einmal drei Jahre. Der nordrheinwestfälischen
Statistik ist nicht zu entnehmen,
wie sich diese Unternehmen bei ihrer
Gründung finanziert hatten. Tatsache ist
jedoch, dass neu und häufig mit nur geringem
Eigenkapital gegründete Unternehmen
eine höhere Überlebenswahrscheinlichkeit
haben, wenn sie ihre Finanzierung mit einer
Kombination von zinsgünstigen öffentlichen
Mitteln und einer Bürgschaft darstellen.
„Kapitaler“ Teufelskreis
Es ist oftmals ein Teufelskreis, in den ein
Unternehmen schon gerät, bevor es sich
überhaupt am Markt etablieren kann – und
in welchem es sein weiteres Leben gefangen
bleibt: Gegründet mit nur geringem Eigenkapital
hat es in der Folge nur eingeschränkten
Zugang zu weiteren, für die Expansion
notwendigen Kreditmitteln. Seine geringe
Ertragskraft in den ersten Jahren gestattet
so gut wie keine Rücklagenbildung. Trotz
Wachstums verschlechtert sich die Eigenkapitalquote
kontinuierlich – mit der Folge
geringer Liquiditätsspielräume. Eine temporär
schwache Nachfrage oder ein größerer
Zahlungsausfall reichen aus, um das junge
Unternehmen in die Insolvenz zu treiben.
Demgegenüber sichert eine Bürgschaft
– gerade weil die Eigenkapitalausstattung
gering ist – nicht nur eine langfristig angelegte
(Programm-)Finanzierung, sondern sie
gewährleistet darüber hinaus auch in ausreichendem
Maß Liquidität. Die Bürgschaft
sichert die finanzielle Grundlage für unternehmerisches
Handeln.
Bericht der Geschäftsführung
11

DIE BANK UND IHRE KUNDEN
12 Die Bank und Ihre Kunden
Bodybuilder
nicht erwünscht
Ein zarter, orientalisch anmutender Duft
hängt in der Luft. Die Treppe hinauf begleiten
den Besucher abstrakte Farbkompositionen
in kräftigen, warmen Rottönen, davor
stehen schlanke, hohe Flaschen mit blauen,
grünen und tiefroten Flüssigkeiten. Die
Treppe mündet in einen weiten, Licht durchfluteten
Raum, in dem grüne Farnwedel
bis zur Decke reichen. Helles kanadisches
Ahornholz harmoniert mit den sandfarbenen
Tongefäßen. Der Besucher befindet sich im
„Natural Health & Fitnessclub“ in Neuss –
und der ist alles andere als ein „Fitness-
Studio“.
Fitnesstraining mit Ambiente: Mingo und Jens Mikoteit in ihrem Natural Health & Fitness
Club in Neuss
Um Muskelmasse geht es denn auch
nicht in dem von Jens und Mingo Mikoteit im
Februar 2002 eröffneten Gesundheits- und
Fitnessclub, dessen Finanzierung sie mit
einer Bürgschaft absicherten. Der Neusser
Club will die Lücke zwischen (zeitlich
begrenzter) medizinischer Rehabilitation
und gesundheitsförderndem Fitnesstraining
schließen. „Wir sprechen mit unserem Angebot
keine Bodybuilder an“, sagt Mingo Mikoteit
freimütig, „sondern Leute jeden Alters,
die etwas gegen ihre Rücken-, Nacken- oder
Knieschmerzen tun oder ihre körperliche
Fitness verbessern wollen.“
Und darauf versteht sich ihr Mann Jens.
Der 37-jährige Diplom-Sportlehrer und
-therapeut, der am „Kölner Modell“ für
Herzerkrankungen wissenschaftlich mitarbeitete
und einige Fitnesseinrichtungen
leitete, erstellt für jeden Kunden – nach
vorangegangenem Fitness-Check – einen
auf dessen Wünsche und die gesundheitliche
Verfassung hin ausgerichteten Trainingsplan,
der regelmäßig aktualisiert wird.
Erst dann geht’s an die teilweise martialisch
anmutenden Geräte. Zwischen den Übungen
kann man sich mit einem Mineraldrink an
der „Fitnesstheke“ stärken, auf der selbstverständlich
keine Aschenbecher stehen.
Für 59 Euro monatlich zuzüglich einer
einmaligen Aufnahmegebühr von 79 Euro
können Gesundheitsbewusste an sieben
Tagen in der Woche so oft in den Fitnessclub
kommen wie sie wollen. Nach jeweils
sechs Monaten Mitgliedschaft sinkt der Beitrag
um zehn Euro – allerdings nur zwei
Mal. „Unschlagbar“, sagt Mingo Mikoteit, die
sich um den kaufmännischen Part und das
Marketing kümmert, sei ihr Familientarif –
119 Euro für bis zu fünf Personen.
Pfiffige Ideen beflügeln das Geschäft:
Unlängst startete der „Natural Health & Fitnessclub“
eine Werbeaktion unter dem Motto
„100 Paare gesucht – Zwei kommen, nur
Einer zahlt“. Mit unerwartetem Erfolg: Noch
am gleichen Tag hatten sich hundert Paare
angemeldet.

Testfall für das
richtige Leben
„Mechatroniker“ ist ein noch junger
Beruf. Er erfordert die Fähigkeit, elektronische
Steuerungen so zu programmieren,
dass sie mechanische Arbeitsabläufe automatisieren.
Wie aber lernt man dies?
Eine Antwort geben die didaktischen
Systeme eines Unternehmens im Iserlohner
Stadtteil Letmathe: Die Köster Systemtechnik
GmbH entwickelt und vertreibt unter anderem
so genannte speicherprogrammierbare
Steuerungen, die genau dasselbe tun wie
entsprechende Anlagen in der Industrie.
Mit einem Unterschied: Die Auswirkungen
der elektronischen Steuerbefehle werden
auf einem Computerbildschirm simuliert,
oder sie zeigen sich in einer miniaturisierten
Produktionsanlage – mit Ergebnissen wie
im richtigen Leben, nämlich dem realen
Produktionsalltag.
„Wir machen keine Spielzeuge“, sagt
Eric Moskwa, der die 1986 gegründete Köster
Systemtechnik im Juni 2001 zusammen mit
seinem Partner Peter Waluscha übernommen
hat. Der diplomierte Physik-Ingenieur
und der staatlich geprüfte Techniker finanzierten
die Betriebsübernahme aus eigenen
Mitteln und besicherten den Kontokorrentrahmen
(„falls wir einen Millionenauftrag
vorfinanzieren müssen“) mit einer Ausfallbürgschaft.
Ein kluger Schachzug, denn eine
„echte“ industrielle Produktionslinie, lediglich
maßstabsgerecht verkleinert, kann
durchaus mit einer siebenstelligen Summe
zu Buche schlagen.
Denn auch in die Miniaturanlage werden
„handelsübliche Industriekomponenten“ eingebaut;
sie bietet eine perfekte Simulation
industrieller Prozessabläufe in kleinem
Maßstab. Die Neutralisationsanlage, die in
der chemischen Industrie eingesetzt wird, ist
in Wirklichkeit fünf Mal größer; gleichwohl
liefert die Mini-Anlage die selben Ergebnisse.
Produktionssteuerung en miniature: Eric Moskwa und Peter Waluscha übernahmen
die Köster Systemtechnik GmbH in Iserlohn-Letmathe
13 Mitarbeiter inklusive der beiden
Geschäftsführer erwirtschafteten 2001 einen
Jahresumsatz von rund vier Millionen Mark.
Zwar bilden Berufsschulen bis hin zu Universitäten
den Hauptmarkt des Unternehmens
in Deutschland, doch die Nachfrage
aus dem Ausland – Portugal und Malaysia
beispielsweise – wächst kontinuierlich.
Peter Waluscha trainiert die Ausbilder von
Bildungseinrichtungen an den Köster-Systemen
und legt dabei im Jahr rund 40.000 Kilometer
zurück – in „echt“.
Die Bank und Ihre Kunden 13

BERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
14 Bericht der Geschäftsführung
Insolvenzen - nichts geht mehr
Dass unternehmerisches Handeln in
Wohl und Wehe in den gesamtwirtschaftlichen
Kontext eingebunden ist, zeigen einmal
mehr die Unternehmensinsolvenzen des
Jahres 2001. Bei der Bürgschaftsbank erhöhte
sich die Zahl der Ausfälle nur leicht
von 163 auf 167 Fälle bei einem fast unveränderten
Volumen von insgesamt 25,86 Millionen
Mark und ohne erkennbare branchenspezifische
Unterschiede. Wie schon im
Jahr zuvor waren – analog dem Branchenanteil
am Gesamtbestand – im Handwerk die
meisten Bürgschaftsausfälle (28 Prozent)
zu verzeichnen, gefolgt vom Einzelhandel
(19 Prozent) und dem Großhandel (13 Prozent).
Hingegen verringerte sich, eher
zufallsbedingt, der Industrie-Anteil an den
Ausfällen von 24 Prozent auf nur noch 11
Prozent. Ihren mit den Bürgschaften eingegangenen
Verpflichtungen gegenüber dem
Kreditgewerbe wird die Bürgschaftsbank
NRW wie bisher zuverlässig nachkommen.
Bürgschaftsausfälle 2001 nach Wirtschaftszweigen
Wendepunkt erreicht?
Es steht zu befürchten, dass die Bürgschaftsausfälle
des Jahres 2001 noch keinen
Wendepunkt markieren. Denn gerade im
eigenkapitalschwachen Mittelstand wirken
sich konjunkturelle Schwankungen inzwischen
deutlich schneller aus als dies noch in
den achtziger Jahren der Fall war. Heute
führen Rezessionen bereits in der Statistik
des Folgejahres zu höheren Insolvenzzahlen.
Dabei haben mittelständische Betriebe kaum
finanzielle Reserven für eine wirtschaftliche
Durststrecke: Fast 40 Prozent verfügten 2001
lediglich über eine Eigenkapitalquote von
weniger als zehn Prozent, nur rund 20 Prozent
der Betriebe hatten eine angemessene
Quote von mehr als 30 Prozent bilanzielles
Eigenkapital.
Eigenkapital als „Risikopuffer“
Die Insolvenzentwicklung nicht nur des
vergangenen Jahres unterstreicht deutlich,
dass dem Eigenkapital als „Risikopuffer“
Anzahl TDM Anteil %
Handwerk 57 7.196 28
Einzelhandel 35 4.940 19
Großhandel 11 3.357 13
Gastgewerbe 9 1.321 5
Gartenbau 3 147 1
Industrie 16 2.957 11
übrige Gewerbe 27 4.652 18
Freie Berufe 9 1.286 5
167 25.856 100

„Eigenkapital ist im Mittelstand ein Dauerthema“:
Eckhard Kubitz, Prokurist in der Kreditabteilung
eine besondere Bedeutung zukommt. Je
mehr Eigenkapital ein Unternehmen hat,
desto besser meistert es unerwartete Forderungsausfälle
und Konjunkturkrisen. Hingegen
sind Firmen mit einer dünnen Eigenkapitaldecke
auf die Unterstützung ihrer
Bank angewiesen, um ihre Finanzierung
stabil halten zu können.
„Basel II“ als Chance
Worum geht es bei den Vorschlägen der
„Bank für Internationalen Zahlungsausgleich“
zur Reform des Eigenkapitalstandards
(Basel II)? Da Kreditausfälle die
Sicherheit von Einlagen und die Existenz
einer Bank gefährden können, muss die
Bank Kredite, die sie vergibt, mit einem
bestimmten Betrag an Eigenkapital unterlegen
– zurzeit pauschal acht Prozent der
Kreditsumme. Dabei spielt es keine Rolle, ob
der Kreditnehmer ein erstklassiger Gläubiger
ist oder für die Bank ein potenzielles
Risiko darstellt.
„Basel II“ will ab 2005 bei der Bewertung
des Kreditrisikos die Bonität des Kredit-
nehmers in den Vordergrund stellen. Zugleich
soll sich die Höhe des zu unterlegenden
Eigenkapitals an den individuellen Risiken
der vergebenen Darlehen orientieren.
Für die Banken bedeutet dies, ein standardisiertes,
auf jeden Kunden anwendbares
Instrumentarium zu entwickeln, mit dem sich
seine Bonität „messen“ und in einer nachvollziehbaren
Bewertung ausdrücken lässt –
das so genannte Rating.
Rating für den Mittelstand
Rating ist kein neues Instrument zur
Bonitätsbewertung. Internationale Ratingagenturen
wie etwa „Moody’s“ oder „Standard
& Poor’s“ bewerten damit seit Jahrzehnten
die Bonität großer Unternehmen,
die sich auf dem Kapitalmarkt finanzieren.
Für den Mittelstand indes wäre diese Messlatte
zu groß; ein Handwerksbetrieb kann
nicht mit gleicher Elle gemessen werden
wie ein Industriekonzern. Ein „Mittelstands-
Rating“ muss deshalb den Erfordernissen
wie auch den Besonderheiten dieses Wirtschaftszweiges
gerecht werden.
„Basel II“ spiegelt zum gegenwärtigen
Zeitpunkt den Stand einer intensiv geführten
Diskussion wieder, die noch längst nicht
abgeschlossen ist und die eine Reihe von
Fragen unbeantwortet gelassen hat.
So sollen zum Beispiel lang laufende
Darlehen mit mehr Eigenkapital unterlegt
werden als Kredite mit kurz- und mittelfristigen
Laufzeiten – dies würde Existenzgründungen
erschweren.
„Basel II“ erkennt bestimmte Kreditsicherheiten
nicht als Risiko mindernd an,
obwohl diese Sicherheiten (etwa die Aktivierung
von Forderungen) im mittelständischen
Kreditgeschäft in Deutschland seit Jahren
akzeptiert sind.
Viele kleine – im Mittelstand übliche –
Kredite haben aufgrund ihrer Streuung unter
Risikoaspekten eine insgesamt geringere
Bericht der Geschäftsführung
15

BERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
16 Bericht der Geschäftsführung
Ausfallwahrscheinlichkeit als wenige Großkredite
– ein Argument, dass in der „Basel
II“-Debatte noch kontrovers diskutiert wird.
Jedoch sollte Kreditgebern, die sich auf kleine
Darlehensvolumina konzentrieren, aus
ihrem Mittelstandsgeschäft kein Nachteil bei
der Eigenkapitalanforderung erwachsen.
Zwar bedürfen bei „Basel II“ einzelne
Fragen noch der Klärung, doch die generelle
Marschrichtung dürfte klar sein: Das „Mittelstands-Rating“
wird kommen. Allerdings erst
2006 – und genau darin liegt eine Chance
für mittelständische Betriebe. Sie haben
genügend Zeit, sich mit den Rating-Kriterien
auseinander zu setzen und ihre internen
Strukturen auf die Rating-Erfordernisse auszurichten
und zu optimieren.
Rating legt Defizite offen
Letztlich hat das Rating zwei Seiten, und
beide können als positiv gesehen werden:
Einerseits „belohnt“ es Firmen, die bisher
schon über gut aufbereitete Finanzdaten
verfügten, andererseits „zwingt“ es alle
übrigen, potenzielle Schwachstellen zu eliminieren
– zum eigenen Vorteil. Hinzu
kommt: Ein Unternehmen mit einem guten
Rating hat im Bankgespräch eine ungleich
stärkere Verhandlungsposition.
Während auf Kundenseite die Qualität
eines Ratings zu einer Spreizung der Zinssätze
führen wird, wirkt sie sich für die Bank
in der Eigenkapitalanforderung für herausgelegte
Kredite aus. So sollen Banken bei
der Vergabe eines Darlehens von beispielsweise
einer Million Euro an ein Unternehmen
mit „schlechtem“ Rating nicht mehr nur
80.000 Euro (= 100 Prozent von 8 Prozent),
sondern 120.000 Euro (= 150 Prozent von
8 Prozent) unterlegen. Umgekehrt müssten
bei einem Kredit an eine „erste Adresse“ nur
noch 16.000 Euro (= 20 Prozent von 8 Prozent
der Kreditsumme) an Eigenkapitalunterlegung
erfolgen.
Eine Bürgschaft, die für jede Bank eine
100-Prozent-Sicherheit darstellt, gewinnt vor
diesem Hintergrund buchstäblich an Wert –
für den Bürgschaftsnehmer wie für die Bank.
Die Auswirkungen einer Bürgschaft auf die
Eigenkapitalunterlegung einer Bank mag
ein Beispiel in verkürzter Darstellung erläutern.
Ein mit einer Bürgschaft „besichertes“
Darlehen müssen Banken lediglich mit 1,6
(statt 8) Prozent Eigenkapital unterlegen. Da
die Bürgschaft maximal 80 Prozent eines
Darlehens von beispielsweise 100.000 Euro
besichert, trägt die Bank für die restlichen
20 Prozent selbst das Risiko und muss für
diesen Teil der Kreditsumme acht Prozent
Eigenkapital aufwenden. Für 80.000 Euro
unterlegt sie jedoch lediglich 1,6 Prozent.
In Summe muss sie also für das 100.000-
Euro-Darlehen insgesamt 2880 Euro Eigenkapital
aufwenden (1,6 Prozent von 80.000
plus acht Prozent von 20.000 Euro) gegenüber
8000 Euro bei einem gänzlich unbesicherten
Kredit. Für die Bank ist dies letztlich
ein rechenbarer Vorteil, den der Kreditnehmer
im Finanzierungsgespräch nicht
unerwähnt lassen sollte. Denn es ist seine
Bürgschaft, die das Risiko der Bank mindert.
Nicht warten, sondern handeln
Die mittelständische Wirtschaft wäre
jedenfalls gut beraten, dem Thema „Rating“
offensiv und mit einer positiven Grundhaltung
zu begegnen – was viele Unternehmen
offenbar auch tun. Jedenfalls gaben im Rahmen
der „mind“-Studie fast 40 Prozent von
bundesweit zwei Millionen befragten Entscheidern
im Mittelstand an, dass sie sich
vom Rating eine bessere Verhandlungsposition
gegenüber Kreditgebern erhoffen. Zwar
fürchtet rund ein Fünftel das Bekanntwerden
negativer Ergebnisse und auch die Kostenfrage
wird skeptisch gesehen; insgesamt
aber überwiegt unter den Befragten die

„Risikomanagement weiter entwickeln“: Thomas
Eiers-Banik, Bereichsleiter im Risikocontrolling
Meinung, dass ein Rating Vorteile verspricht:
eine leichtere Eigenkapitalbeschaffung bei
geringeren Finanzierungskosten, die Gewinnung
neuer Geschäftspartner und eine positive
Publizität.
Rating der Bürgschaftsbank
Auch die Bürgschaftsbank NRW wird
eigene, auf ihre Klientel zugeschnittene
Rating-Kriterien entwickeln und dieses
Instrumentarium sorgfältig auf seine Praktikabilität
hin prüfen. Sie wird sich auch dabei
– gemäß ihrem Förderauftrag – als unternehmerischer
Partner verstehen, der mit
seinen Kunden ins Risiko geht – allerdings
in verantwortlicher Abwägung der Risiken
und der Chancen. Allein das Risiko zu bewerten,
entspräche nicht dem Selbstverständnis
der Bürgschaftsbank.
Ein Team – zwei Sprachen
Die Mitarbeiter der Bürgschaftsbank verstehen
sich im Gespräch mit ihren Kunden
auch als Beratungsteam. Sie verfügen über
ein in vielen Jahren gewachsenes, profundes
Branchen-Know-how und ein hohes Maß an
Problemlösungskompetenz. Gutachten von
Kammern und Fachverbänden sowie das
fachspezifische Wissen von Sachverständigen
fließen in eine Beratung mit ein.
Die Bürgschaftsbank spricht sowohl die
Sprache des Unternehmers wie auch die
der Banken – eine ideale Kombination, wenn
es um komplexe Finanzierungsfragen geht.
Letztlich wird jede Bürgschaftsentscheidung
individuell getroffen, und eine Ablehnung ist
die schwierigere.
Wirtschaftliche Rahmendaten
Geschäftsrisiken (Risiken aus Änderung der Förder-Rahmenbedingungen)
Rückbürgschaftserklärungen Beihilferichtlinien Steuerrisiken
Strategische Risiken (Risiken aus Unternehmenszielen und -strategien)
Organisations- und
Verwaltungsrisiken
Risikobereiche einer Bürgschaftsbank
Produkt- und Vertriebsrisiken
Liquiditätsrisiken
Adressrisiken Marktrisiken
Kreditrisiken
Umfeldrisiken
Operationale Risiken
Einhaltung gesetzlicher/
aufsichtsrechtlicher Anforderungen
Risiken aus Aktien und sonstigen
Anlagepositionen
Personalrisiken Rechts-/Vertragsrisiken
DV-Risiken Rechnungslegungsrisiken
Bericht der Geschäftsführung
17

DIE BANK UND IHRE KUNDEN
18 Die Bank und Ihre Kunden
Maßgenau
in Form gebracht
Wahrscheinlich schaut sich kaum jemand
sein Auto von unten an. Andernfalls aber
würde er feststellen, dass die Auspuffanlage
keineswegs gradlinig vom Motor zum Heck
verläuft, sondern sich unter dem Wagenboden
geradezu kunstvoll entlang windet.
Maßgenau für den späteren Einbau in Form
gebracht werden die Abgasrohre von der
INNCOM GmbH im sauerländischen Sundern.
Buy out by manager: Ralf Otte übernahm den Produktionsbereich Abgasrohrbiegerei
eines Stahlverarbeiters im sauerländischen Sundern
Das Unternehmen ging im März 2001 aus
dem Bereich Abgasrohrbiegerei des Stahlverarbeiters
Carl Froh GmbH hervor. Ralf
Otte, seit 1998 Vertriebsdirektor bei Froh,
übernahm kurz entschlossen den zum
Verkauf stehenden Produktionsbereich (er
passte nicht mehr ins Konzept der finnischen
Froh-Mutter) und sicherte die Finanzierung
mit einer Ausfallbürgschaft.
Und dann krempelte der Diplom-Maschinenbauingenieur
die Ärmel hoch und akquirierte
neue Kunden, nicht zuletzt, „um mittelfristig
von der Automobilindustrie etwas
unabhängiger zu werden“. Denn 95 Prozent
des Produktionsvolumens der INNovative
COMponents GmbH sind Abgasrohr-Komponenten,
die an Zulieferer von Volkswagen
und Audi, Seat oder Porsche geliefert
werden.
Aus Aluminium-, Stahl- und Edelstahlrohren
mit einem Durchmesser zwischen
acht und 65 Millimetern entstehen zahlreiche,
maßgenau in Form gebogene Komponenten.
Die Führungsrohre für Handbremsseile
etwa werden mit einer Maßgenauigkeit
von drei Zehntel Millimetern bearbeitet.
Auf 4500 Quadratmetern Betriebsfläche
werden Monat für Monat insgesamt 700.000
Metallkomponenten hergestellt und in mehr
als ein halbes Dutzend Länder auch exportiert.
Jahresumsatz: sechs Millionen Euro.
Die Zahl der Beschäftigten erhöhte sich
innerhalb des ersten Jahres von 27 auf 44.
Und wenn der 39-jährige wie beabsichtigt
einen Großauftrag unter Dach und Fach
bringen kann, will er eine komplette Halle
zusätzlich anmieten und die Mitarbeiterzahl
nochmals deutlich aufstocken.

Eine Chance
klug genutzt
Manchmal kommt alles zusammen, und
dann muss man die Gelegenheit ergreifen
oder sie geht unwiederbringlich vorüber.
Tanja und Jörg Grabowski haben die Chance,
die sich ihnen zu einer selbstständigen Existenz
bot, entschlossen genutzt – mit Unterstützung
der Bürgschaftsbank NRW.
Denn die Finanzierung der Übernahme
eines Hufbeschlagbetriebes (einschließlich
Wohnhaus und Pferdestallung) im sauerländischen
Möhnesee-Wameln war trotz
Einbeziehung öffentlicher Fördermittel keineswegs
in trockenen Tüchern. „Uns fehlte
Eigenkapital“, räumt Jörg Grabowski ein:
„Unser Traum drohte zu platzen.“ Dank einer
Ausfallbürgschaft ist er dennoch Wirklichkeit
geworden.
Von der Commerzbank Soest finanziert
wurde letztlich eine – von einer Unternehmensberatung
kompetent begleitete –
Betriebsübernahme, die zwei Selbstständigen
Perspektiven bietet: Jörg Grabowski als
Hufbeschlagschmied, seiner Frau Tanja,
einer gelernten Erzieherin mit Zusatzausbildung,
als Reitpädagogin für verhaltensauffällige
Kinder. Den Umgang mit Pferden
sind beide seit ihrer Jugend gewohnt.
Grabowski, der zuvor als Industriemechaniker
gearbeitet hatte, hörte eines
Tages, dass sich der seit Jahrzehnten in
Möhnesee etablierte Hufbeschlagschmied
in den Ruhestand begeben wollte – und
erkannte darin seine Chance. Er gab seinen
Job auf und begann in der Schmiede ein
Praktikum – ebenso wie die viermonatige
Ausbildung an der Hufbeschlagschmiedeschule
in Münster eine handwerklich unabdingbare
Voraussetzung. Anfang 2002 über-
Nutzte mit einer Bürgschaft eine vielleicht einmalige Chance: Jörg Grabowski machte sich
als Hufbeschlagschmied in Möhnesee selbstständig
nahmen Jörg und Tanja Grabowski den alteingesessenen
Betrieb, dessen ehemaliger
Inhaber seine Nachfolger tatkräftig unterstützte.
Das Kundeneinzugsgebiet umfasst
60 Kilometer und reicht bis zur westfälischen
„Pferdemetropole“ Warendorf. „Ich habe
einen guten Kundenstamm“, freut sich Jörg
Grabowski.
Hufbeschlag setzt Know-how voraus, das
sich der 32-jährige in Münster angeeignet
hat. Es gibt Dutzende verschiedener
Hufeisen: für Pferde, die lahmen, die „nach
innen“ laufen oder deren Hufe durch
Bakterienbefall entzündet sind: Dann wird
zwischen Huf und Stegeisen ein Polster
eingesetzt.
Oberstes Gebot beim Hufbeschlag ist
Ruhe – im doppelten Wortsinn. Pferde
mögen weder Lärm noch Hektik. Deshalb ist
Jörg Grabowski die Ruhe selbst, mag das
Pferd beim Fauchen der gasbetriebenen
Esse auch noch so unruhig werden. Hufbeschlagschmied
ist kein Job für Ungeduldige
– und Reittherapeutin auch nicht.
Die Bank und Ihre Kunden 19

BERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
20 Bericht der Geschäftsführung
Bürgschaft direkt beantragen
Als ein Ergebnis ihrer Marktbeobachtung
hat die Bürgschaftsbank im Jahr 2000 erstmals
Existenzgründern ermöglicht, eine
Ausfallbürgschaft direkt und in einer Höhe
von bis zu 120.000 Mark zu beantragen.
Damit wollte die Bürgschaftsbank vor allem
„kleinen“ Geschäftsvorhaben den Weg zu
einer Kreditfinanzierung ebnen. Seither
wurde sowohl der Kreis der Antragsberechtigten
als auch die direkt beantragbare Bürgschaftsumme
den Markterfordernissen entsprechend
erweitert.
Inzwischen kann jeder Gründer, jeder
Mittelständler und jeder Freiberufler eine
Ausfallbürgschaft von bis zu 200.000 Mark
– vor dem Kreditgespräch mit seiner Hausbank
– bei der Bürgschaftsbank beantragen
und damit die Finanzierung seines
Geschäftsvorhabens auf eine sichere Basis
stellen. Diese Möglichkeit des Direktantrags
– erst die Bürgschaft, dann der Kredit – setzt
sich im nordrhein-westfälischen Mittelstand
leider nur zögernd durch. Die Kammern und
Verbände könnten hier in ihren Publikationen
– zum Vorteil ihrer Mitglieder – eine
wertvolle Unterstützung leisten.
Der Bürgschaftsbank ist bislang kein Fall
bekannt, in dem ein Darlehen trotz Bürgschaft
abgelehnt worden ist. Zumal sich die
Hausbanken darauf verlassen können, dass
die Bürgschaftsbank vor ihrer Zusage das
Geschäftsvorhaben nach betriebswirtschaftlichen
Maßstäben geprüft hat; die Hausbank
kann deshalb ihre eigene Kreditprüfung
(Kosten mindernd) verkürzen.
Die Unternehmer ihrerseits finden in der
Phase der Antragstellung, Bearbeitung und
Entscheidung in der Bürgschaftsbank einen
kompetenten Partner, der die unternehmerischen
Überlegungen begleitet und gegebenenfalls
auch korrigiert.
„Direktantrag noch zu wenig bekannt“:
Norbert Steinfels, Prokurist in der Kreditabteilung
Aktive Begleitung des Vorhabens
Die Mitarbeiter der Bürgschaftsbank
stellen mit dem Antragsteller die notwendigen
Unterlagen bedarfsgerecht zusammen.
Zudem beurteilen sie die Investitionsmaßnahme
auch inhaltlich unter Einbeziehung
der Wirtschaftsorganisationen und -verbände,
die die Bürgschaftsbank tragen. Die
Institutionen „hinter“ der Bürgschaftsbank
bilden branchenübergreifend einen einzigartigen
Know-how-Pool aus profunder Sachkompetenz
und branchenspezifischer Erfahrung,
den die Bürgschaftsbank im Interesse
ihrer Kunden gerne in Anspruch nimmt.
Während der aktiven Begleitung des
Vorhabens geben die Mitarbeiter der Bürgschaftsbank
auch eine finanz- und betriebswirtschaftliche
Unterstützung.

Direktantrag online bearbeiten
Als erste in Deutschland hat die Bürgschaftsbank
NRW auf ihrer Internetseite
(www.bb-nrw.de) die Möglichkeit geschaffen,
einen Direktantrag auf Ausfallbürgschaft
online und datenbankgestützt zu
bearbeiten. Dabei wird der Antragsteller
Schritt für Schritt durch das insgesamt fünfseitige
Formular geführt. Das Modul erkennt
eine Vielzahl möglicher Fehleingaben und
weist den Kunden auf notwendige Ergänzungen
oder Korrekturen hin.
Sehr praktisch: Sofern ihm Angaben
fehlen, kann er den teilweise ausgefüllten
Antrag mit selbst gewähltem Benutzernamen
und Passwort auf dem Datenbankserver
der Bürgschaftsbank bis zu vier Wochen
abspeichern, um ihn zu einem späteren Zeitpunkt
weiter zu bearbeiten. Der vollständig
ausgefüllte Antrag wird automatisch in eine
PDF-Datei (pdf = portable document format)
umgewandelt, die der Kunde ausdruckt und
unterschreibt. Der Antrag nebst den erforderlichen
Unterlagen kann dann zur Bearbeitung
an die Bürgschaftsbank geschickt
werden.
Breites Informationsangebot
Neben der Online-Antragsbearbeitung
bietet die Webseite der Bürgschaftsbank
eine breites Spektrum an Informationen:
aktuelle Nachrichten, prägnante Antworten
auf häufig gestellte Fragen sowie einen
Überblick (mit weiterführenden Links) über
die Gesellschafter der Bank, Kreditinstitute
in Nordrhein-Westfalen und Förderbanken
des Bundes und des Landes. Auch zu den
Homepages von Ministerien, Wirtschaftsförderungsinitiativen
oder den Bundesverbänden
der Wirtschaft kann man sich von der
Bürgschaftsbank-Seite aus „weiter klicken“.
Dass die Bank beim inhaltlichen Aufbau
ihrer Internetseite konsequent ihre (potenziellen)
Kunden im Auge behalten hat, zeigt
„Bürgschaftsantrag mit Online-Formular“:
Heiko Schuchert, Handlungsbevollmächtigter in der
Rechtsabteilung und EDV-Beauftragter
ein Link unter Partner / Sonstige / Weiterführende
Informationen zum „Gründerpilot“
– eine Suchmaschine speziell für Existenzgründer,
die ausschließlich deutschsprachige
Webseiten anzeigt. Das kompakte Informationsangebot
unter www.bb-nrw.de haben in
nur zwei Jahren mehr als 53.000 Besucher
genutzt.
Bericht der Geschäftsführung
21

BERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
22 Bericht der Geschäftsführung
Persönliche Präsenz „vor Ort“
Neben der Nutzung moderner Informationsmedien
wie dem Internet setzt die Bürgschaftsbank
nach wie vor auf das schon in
der Vergangenheit gepflegte, persönliche Gespräch
mit ihren Multiplikatoren und Endkunden.
So standen Geschäftsführer und
Rege Nachfrage nach dem Angebot der Bürgschaftsbank auf der Existenzgründermesse
“Start”
Mitarbeiter der Bank auch 2001 Rede und
Antwort in zahlreichen Gründerseminaren
der Kammern oder sie informierten über das
Leistungsspektrum der Bürgschaftsbank auf
Mitarbeiterveranstaltungen der Kreditinstitute
in Nordrhein-Westfalen. Hohen Stellenwert
haben für die Bank auch persönliche
Gespräche mit den sie tragenden
Branchenverbänden, deren Mitglieder die
originäre Zielgruppe der Bürgschaftsbank
sind.
Die Existenzgründermesse „Start“, die
alljährlich im September in Essen stattfindet,
nutzte die Bank auch im vergangenen
Geschäftsjahr, um ihre Dienstleistung einer
breiteren Öffentlichkeit zu präsentieren.
Dabei stieß die im persönlichen Gespräch
hervor gehobene Möglichkeit der Direktbeantragung
einer Ausfallbürgschaft auf
durchweg positive Resonanz bei Existenzgründern.
Ausblick auf 2002
Der schwache Konjunkturverlauf des
Jahres 2001 hat sich auch in den ersten
Monaten des laufenden Geschäftsjahres
fortgesetzt. Angesichts der eher verhaltenen
Konjunkturaussichten ist die Bereitschaft
mittelständischer Unternehmen zu Investitionen
äußerst gering. Das ohnehin schon
gedämpfte Gründerklima hat sich weiter eingetrübt.
Die Geschäftsführung der Bürgschaftsbank
rechnet deshalb mit einem insgesamt
schwierigen Geschäftsjahr 2002, das
bestenfalls von einer unveränderten Anzahl
der Bürgschaftszusagen begleitet sein wird.
Eine Entspannung in der Risikosituation
der Bank ist aus heutiger Sicht nicht erkennbar.
Nach wie vor befinden sich viele Kunden
der Bürgschaftsbank in einer schwierigen
wirtschaftlichen Lage. Für das gesamte Jahr
2002 geht die Geschäftsführung daher nicht
von einer Abnahme der Bürgschaftsrisiken
aus. Vielleicht wird der Silberstreif am konjunkturellen
Horizont im zweiten Halbjahr
zu erkennen sein.
Auf die Implikationen von „Basel II“, insbesondere
das interne Rating, macht die
Bürgschaftsbank NRW ihre Kunden bereits
seit geraumer Zeit aufmerksam. In einer
breit angelegten Umfrage der KfW und von
zwanzig Fach- und Regionalverbänden der
Wirtschaft im Herbst 2001 erklärten mehr
als die Hälfte (54,4 Prozent) der befragten
mittelständischen Unternehmen, sie seien
„mittelmäßig“ oder „nicht gut“ über „Basel
II“ informiert. Das Informationsdefizit ist
evident – und auch eine Herausforderung
für Kreditinstitute, Kammern und Verbände.

Ein Zuhause
für die Gäste
Gemächlich windet sich das Flüsschen
Aa durch das niederrheinische Bocholt, hin
und wieder allenfalls von Ruderbooten
befahren. Die Ankunft eines 25 Meter langen
Plattboden-Segelschiffes geriet denn auch
zum spektakulären Volksereignis: Das in
Holland gebaute Schiff kam auf einem Tieflader
und wurde von zwei Kran-Giganten an
der Aurillac-Promenade ins Wasser gesetzt.
Dort wird es in den nächsten Jahren „vor
Anker“ liegen – das Bistro-Schiff mit dem
Namen „Zuhause“.
Annelore und Hans-Otto Overbeck haben
den 60-Tonnen-Koloss bis ins Detail nach
Originalplänen holländischer Plattbodenschiffe
bauen lassen, die keinen platten
Boden haben, sondern deren Rumpf –
ähnlich einer Schieferfassade – aus sich
überlappenden, miteinander verschweißten
Stahlplatten besteht. „Die vergrößerte
Kajüte“, sagt Annelore Overbeck, „ist äußerlich
der einzige Stilbruch, den wir uns
aufgrund baurechtlicher Auflagen erlauben
mussten.“
Indes hat das Innenleben des Schiffes
mit dem seines seetüchtigen Vorbildes
nichts gemein: Im Rumpf befindet sich
ein stilecht-maritim eingerichtetes Spezialitäten-Restaurant
mit 40 Plätzen, auf dem
Oberdeck ein Bistro für den eher durstigen
Gast. Acht Mitarbeiter kümmern sich in
Küche und Service um das Wohl der Gäste,
die bildlich gesprochen schon Schlange
stehen: Bereits vor der offiziellen Eröffnung
Mitte Mai hatte Annelore Overbeck
„725 Einzel-Reservierungen“ im Auftragsbuch.
Ein Ehepaar hat das Schiff für einen
Tag komplett gebucht – es möchte seine
Goldene Hochzeit „zu Hause“ feiern.
DIE BANK UND IHRE KUNDEN
Apropos „Zuhause“: Nachdem die Overbecks,
beide begeisterte Segler, 15 Jahre
einen Charterbetrieb für Segelschiffe auf
dem Ijsselmeer unterhalten hatten, suchten
sie „eine neue Herausforderung in einem
Bistro-Schiff mit Erlebnis-Gastronomie“ und
sind jetzt „endlich zu Hause“.
Schwimmendes Restaurant: Im Zentrum Bocholts liegt das Bistro-Schiff von Annelore
(im Bild rechts) und Hans-Otto Overbeck
In das Schiff und seine Ausstattung
sowie in ein angegliedertes, schwimmendes
Gartenrestaurant mit 50 Sitzplätzen investierte
das Ehepaar rund 750.000 Euro, die
sie teilweise mit einer Bürgschaft absicherten.
Ein Investitionsvolumen übrigens, das
sich nicht nur in den 22 übergroßen Messing-Bullaugen
zeigt, sondern auch im
hochmodernen Gastronomie-Equipment mit
Induktionsstromherd und einer programmierbaren
„Kaffeemaschine“, für die ein
Café crème mit einem Schuss Amaretto zu
den leichteren Übungen gehört.
Wo die „Zuhause“ liegt, signalisiert ihr
22 Meer hoher Mast schon von weitem. Aber
auch sonst wäre das im Zentrum Bocholts
liegende Schiff nicht zu übersehen, zumal es
das einzige dieser Größe ist – und wohl auch
bleiben wird.
Die Bank und Ihre Kunden 23

AUF EINEN BLICK
Übrige Gewerbe
28%
Anträge nach Wirtschaftszweigen
Übrige Gewerbe
16%
Industrie
19%
Industrie
12%
Bestand nach Wirtschaftszweigen
24 Auf einen Blick
Freie Berufe
7%
Gartenbau
1%
Freie Berufe
9%
Gartenbau
2%
Gastgewerbe
4%
Gastgewerbe
5%
Großhandel
6%
Großhandel
7%
Handwerk
26%
Einzelhandel
15%
Handwerk
30%
Einzelhandel
14%
Bürgschaftsanträge
Von Januar bis Dezember 2001 gingen
bei der Bürgschaftsbank insgesamt 1073
Anträge ein, acht Prozent mehr als im Vorjahr.
Dieser Zuwachs ist vor dem Hintergrund
der rückläufigen Investitionsbereitschaft
im Mittelstand sicher auch Ausdruck
eines gleichzeitig gewachsenen Sicherungsdenkens
bei den Kreditinstituten, zumal
sich die insgesamt beantragte Bürgschaftssumme
um elf Prozent auf rund 353 Millionen
Mark erhöhte. Zugleich allerdings
stieg, mangels vertretbarer wirtschaftlicher
Prognose im Einzelfall, die Zahl der abgelehnten
Anträge deutlich.
Bürgschaftsbestand
Mit 1,13 Milliarden Mark erreichte die
Bestandssumme der Bürgschaften und
Garantien ihren bislang höchsten Wert,
wobei der Bereich „Übriges Gewerbe“ (vor
allem der EDV-Sektor) den wertmäßig und
prozentual größten Zuwachs verzeichnete;
hier erhöhte sich die Bestandssumme um
13,5 Prozent bzw. 20,3 Millionen Mark.
Spitzenreiter im Bürgschaftsbestand ist
unverändert und mit großem Abstand das
Handwerk.

Finanzpartner
Mit 5543 bewilligten Anträgen erreichte
der Bürgschafts- und Garantiebestand im
Geschäftsjahr 2001 seinen bisher höchsten
Stand. Am Gesamtvolumen von 1,13 Milliarden
Mark haben die Sparkassen einen Anteil
von 40 Prozent (229,7 Millionen Mark Bürgschaftssumme).
Die Genossenschaftsbanken
sind am Bestandsvolumen mit 38 Prozent
(214,8 Millionen Mark) und das private
Bankgewerbe ist mit 22 Prozent (123,9 Millionen
Mark) „beteiligt“.
Bundesvergleich
Unter den Bürgschaftsbanken der Länder
hat die Bürgschaftsbank NRW ihre Position
behauptet. Sowohl nach der Zahl der geförderten
Unternehmer als auch nach dem
Bürgschafts- und Garantievolumen war sie
nach der Bürgschaftsbank in Baden-Württemberg
wiederum (und sogar des Hochdeutschen
mächtig*) am erfolgreichsten. Mit
einem Bürgschafts- und Garantievolumen
von insgesamt fast zwei Milliarden Mark
ermöglichten alle deutschen Bürgschaftsbanken
der mittelständischen Wirtschaft
eine Kreditaufnahme von insgesamt rund 2,8
Milliarden Mark.
*Das Land Baden-Württemberg wirbt mit außergewöhnlichen
Leistungen seiner Einwohner in Fernsehspots
(ohne gesprochenen Text) um Investoren. Am
Ende der Spots werden zwei Textzeilen eingeblendet:
„Wir können alles... – ...außer Hochdeutsch“.
449.379
40% 38% 22%
Sparkassen Genossenschaftsbanken
Private Banken
Bürgschafts- und Garantiebestand nach Bankengruppen (in Prozent und TDM)
Saarland
Bremen
Rheinland-Pfalz
Niedersachsen
Bayern
Hessen
Brandenburg
Berlin
Mecklenburg-
Vorpommern
Schleswig-Holstein
Hamburg
Sachsen-Anhalt
Thüringen
Sachsen
Nordrhein-Westfalen
Baden-Württemberg
24.233
98.627
260.671
294.555
398.113
400.015
429.430
420.252
446.898
503.112
518.131
564.108
594.098
610.027
727.554
Die Bank im Bundesvergleich (Bürgschaftsvolumen in TDM)
242.433
1.125.097
1.671.856
Auf einen Blick
25

ORGANE DER BÜRGSCHAFTSBANK
GESELLSCHAFTER
Handwerkskammern
Handwerkskammer Aachen,
Aachen
Handwerkskammer Arnsberg,
Arnsberg
Handwerkskammer
Ostwestfalen-Lippe zu Bielefeld,
Bielefeld
Handwerkskammer Dortmund,
Dortmund
Handwerkskammer Düsseldorf,
Düsseldorf
Handwerkskammer zu Köln,
Köln
Handwerkskammer Münster,
Münster
Industrie- und Handelskammern
Industrie- und Handelskammer zu Aachen,
Aachen
Industrie- und Handelskammer
für das südöstliche Westfalen zu Arnsberg,
Arnsberg
Industrie- und Handelskammer
Ostwestfalen zu Bielefeld,
Bielefeld
Industrie- und Handelskammer zu Bochum,
Bochum
Industrie- und Handelskammer Bonn,
Bonn
Industrie- und Handelskammer
Lippe zu Detmold,
Detmold
Industrie- und Handelskammer zu Dortmund,
Dortmund
Industrie- und Handelskammer zu Düsseldorf,
Düsseldorf
26 Organe der Bürgschaftsbank
Niederrheinische Industrie- und Handelskammer
Duisburg-Wesel-Kleve zu Duisburg,
Duisburg
Industrie- und Handelskammer für Essen,
Mülheim/Ruhr, Oberhausen zu Essen,
Essen
Südwestfälische Industrie- und
Handelskammer zu Hagen,
Hagen
Industrie- und Handelskammer zu Köln,
Köln
Industrie- und Handelskammer
Mittlerer Niederrhein
Krefeld-Mönchengladbach-Neuss,
Mönchengladbach
Industrie- und Handelskammer zu Münster,
Münster
Industrie- und Handelskammer Siegen,
Siegen
Industrie- und Handelskammer
Wuppertal-Solingen-Remscheid,
Wuppertal
Landwirtschaftskammern
Landwirtschaftskammer Rheinland,
Bonn
Landwirtschaftskammer Westfalen-Lippe,
Münster
Verbände des Gartenbaus
Landesverband Gartenbau Rheinland eV,
Köln
Landesverband Gartenbau Rheinland-Pfalz eV,
Bad Kreuznach
Landesverband Gartenbau
„Westfalen-Lippe“ eV,
Dortmund
Verband Garten-, Landschaftsund
Sportplatzbau Rheinland eV,
Köln
Verbände des Handels
Einzelhandelsverband Bezirk
Aachen-Düren eV,
Aachen
Bergischer Einzelhandels- und
Dienstleisterverband eV,
Wuppertal
Einzelhandelsverband
Bonn Rhein-Sieg Euskirchen eV,
Bonn
Einzelhandelsverband Düsseldorf eV,
Düsseldorf
Einzelhandelsverband Erftkreis eV,
Bergheim
Einzelhandelsverband Kleve eV,
Kleve
Einzelhandelsverband Köln eV,
Köln
Einzelhandelsverband
Krefeld-Kempen-Viersen eV,
Krefeld
Einzelhandelsverband
Leverkusen-Solingen eV,
Solingen
Einzelhandelsverband Kreis Mettmann eV,
Velbert
Einzelhandelsverband
Mönchengladbach-Neuss eV,
Mönchengladbach
Einzelhandelsverband Münsterland eV,
Münster
Einzelhandelsverband Niederrhein eV,
Moers
Einzelhandelsverband Nordrhein-Westfalen eV,
Düsseldorf
Einzelhandelsverband Oberbergischer Kreis eV,
Gummersbach

Einzelhandelsverband Oberhausen eV,
Oberhausen
Einzelhandelsverband Ostwestfalen-Lippe eV,
Bielefeld
Einzelhandelsverband
Rheinisch-Bergischer Kreis eV,
Bergisch Gladbach
Einzelhandelsverband Ruhr eV,
Essen und Mülheim
Einzelhandelsverband Ruhr-Lippe eV,
Recklinghausen
Einzelhandelsverband Westfalen-Mitte eV,
Dortmund
Einzelhandelsverband Westfalen-West eV,
Gelsenkirchen
Landesverband Großhandel-Außenhandel-
Dienstleistungen NRW eV,
Düsseldorf
Verbände des Handwerks
Augenoptikerverband Westfalen,
Dortmund
Landesinnungsverband Nordrhein
für das Augenoptikerhandwerk,
Düsseldorf
Verband des Rheinischen Bäckerhandwerks,
Duisburg
Bäckerinnungsverband Westfalen-Lippe,
Bochum
BÄKO-Zentrale Nord eG,
Duisburg
Baugewerbeverband Nordrhein,
Düsseldorf
Baugewerbeverband Westfalen,
Dortmund
Dachdeckerverband Nordrhein,
Köln
Innungsverband des Dachdeckerhandwerks
Westfalen,
Dortmund
Innungsverband des Damen- und
Herrenmaßschneiderhandwerks NRW,
Essen
Fachverband Elektrotechnische
Handwerke Nordrhein-Westfalen,
Dortmund
Fleischer-Verband Nordrhein-Westfalen,
Düsseldorf
Innungsverband für das
Nordrheinische Friseurhandwerk,
Köln
Innungsverband
des Friseurhandwerks
Westfalen-Lippe,
Dortmund
Glaser-Innungsverband
Nordrhein-Westfalen,
Rheinbach
Fachverband Holz und Kunststoff
Nordrhein-Westfalen,
Dortmund
Innungsverband des
nordrheinischen Konditorenhandwerks,
Mönchengladbach
Konditoreninnungsverband
Westfalen-Lippe,
Iserlohn
Verband des Kfz-Gewerbes
Nordrhein-Westfalen eV,
Düsseldorf
Fachverband Landmaschinentechnik
Nordrhein-Westfalen eV,
Düsseldorf
Fachverband Metall Nordrhein-Westfalen,
Essen
Maler- und Lackiererlandesinnungsverband
Nordrhein,
Köln
Maler- und Lackiererinnungsverband
Westfalen,
Dortmund
Landesinnungsverband für das Photografen-
Handwerk im Lande Nordrhein-Westfalen,
Köln
Landesinnungsverband Nordrhein für das
Raumausstatter- und Sattlerhandwerk,
Bonn
Innungsverband Raum und Ausstattung
Westfalen-Lippe,
Waltrop
Landesinnungsverband des
Schornsteinfegerhandwerks
Nordrhein-Westfalen,
Düsseldorf
Landesinnungsverband des
Schuhmacherhandwerks
Rheinland und Westfalen,
Düsseldorf
Verband für Uhren, Schmuck und
Zeitmeßtechnik Nordrhein-Westfalen,
Köln
Landesinnungsverband für das
Zahntechniker-Handwerk
Nordrhein-Westfalen,
Düsseldorf
Landesinnungsverband für das
Zweiradmechanikerhandwerk
Nordrhein-Westfalen,
Düsseldorf
Landesvereinigung der Fachverbände des
Handwerks Nordrhein-Westfalen eV,
Düsseldorf
Bundeskreditgarantiegemeinschaft des
Handwerks,
Bonn
Organe der Bürgschaftsbank
27

Verbände des Hotel- und
Gaststättengewerbes
Deutscher Hotelverband DEHOGA Lippe eV,
Detmold
DEHOGA Nordrhein eV,
Düsseldorf
DEHOGA Ostwestfalen eV,
Bielefeld
Hotel- und Gaststättenverband Westfalen eV,
Dortmund
Förderungsgesellschaft für das westfälische
Hotel- und Gaststättengewerbe mbH,
Dortmund
Verbände der Industrie
Gesamtverband kunststoffverarbeitende
Industrie eV,
Frankfurt
Gesellschaft zur Förderung
des Maschinenbaues mbH,
Frankfurt/M.
Industrieverband Klebstoffe eV,
Düsseldorf
Unternehmensverband der Papier, Pappe
und Kunststoffe verarbeitenden Industrie
Nordrhein eV (UVP),
Wuppertal
28 Organe der Bürgschaftsbank
Verband Druck + Medien Nordrhein eV,
Düsseldorf
Verband Druck und Medien
Westfalen-Lippe eV,
Lünen
Verband der Nord-Westdeutschen
Textil- und Bekleidungsindustrie eV,
Münster
Verband Rheinisch-Westfälischer
Brauereien eV,
Düsseldorf
Verband für das Verkehrsgewerbe
Westfalen-Lippe eV,
Münster
Vereinigung der Papier, Pappe und Kunststoffe
verarbeitenden Industrie Westfalen eV,
(VPV-Westfalen),
Bielefeld
Wirtschaftsvereinigung Bauindustrie eV,
Nordrhein-Westfalen,
Düsseldorf
WSM Wirtschaftsverband Stahl-
und Metallverarbeitung eV,
Hagen
Zentralverband Elektrotechnikund
Elektronikindustrie eV (ZVEI),
Landesstelle Nordrhein-Westfalen,
Köln
Kreditinstitute
Bankenvereinigung
Nordrhein-Westfalen eV, Köln,
zugleich treuhänderisch für 16 Banken des
privaten Kreditgewerbes
Westdeutsche Genossenschafts-
Zentralbank eG,
Düsseldorf
Westdeutsche Landesbank,
Girozentrale,
Düsseldorf
Versicherungen
Iduna Vereinigte Lebensversicherung aG
für Handwerk, Handel und Gewerbe,
Hamburg
Provinzial Lebensversicherungsanstalt der
Rheinprovinz,
Düsseldorf
Signal Krankenversicherung a.G.,
Dortmund
Signal Unfallversicherung a.G.,
Dortmund

AUFSICHTSRAT
Mitglieder
Friedrich G. Conzen
Düsseldorf
Präsident des Einzelhandelsverbandes
Nordrhein-Westfalen eV
– Vorsitzender –
Assessor Hans-Peter Rapp-Frick
Hagen
Hauptgeschäftsführer der Südwestfälischen
Industrie- und Handelskammer zu Hagen
– 1. stellvertr. Vorsitzender –
Dr. Carl Albrecht Schade
Düsseldorf
Vorstandsmitglied der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
– 2. stellvertr. Vorsitzender –
Eberhard Grüne
Bielefeld
Hauptgeschäftsführer der Handwerkskammer
Ostwestfalen-Lippe zu Bielefeld
Nikolaus Hammes
Düsseldorf
Direktor der Westdeutschen Landesbank
Girozentrale
Stellvertreter
Karl Josef Beste
Recklinghausen
Vorsitzender des Einzelhandelsverbandes
Ruhr-Lippe eV
Dr. Hermann Böing
Düsseldorf
Abteilungsdirektor der Deutschen Bank AG
Heinz Herker
Bochum
Präsident des Landesverbandes Gartenbau
„Westfalen-Lippe“ eV
Klaus Hübenthal
Düsseldorf
Hauptgeschäftsführer des
DEHOGA Nordrhein eV
Dirk Kalmünzer
Düsseldorf
Geschäftsführer der Wirtschaftsvereinigung
Bauindustrie
Dr. Hermann Josef Kallen
Düsseldorf
Mitglied der Geschäftsleitung
der Deutschen Bank AG
Region Nordwest
Ulrich Leitermann
Dortmund
Vorstandsmitglied der SIGNAL IDUNA Gruppe
Wolfdieter Lüke
Soest
Vizepräsident des Hotel- und
Gaststättenverbandes
Westfalen eV
Manfred Rütten
Monheim
Hauptgeschäftsführer a.D. der
Landesvereinigung der Fachverbände des
Handwerks Nordrhein-Westfalen eV
Assessor Michael Swoboda
Bonn
Hauptgeschäftsführer der Industrie-
und Handelskammer
Bonn/Rhein-Sieg
Otto Kentzler
Dortmund
Präsident der Handwerkskammer
Dortmund
Joachim Krumm
Dortmund
Direktor der SIGNAL IDUNA Gruppe
Axel Martens
Detmold
Hauptgeschäftsführer der Industrie- und
Handelskammer Lippe zu Detmold
Norbert Maurer
Münster
Direktor der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
Uwe Nehrhoff
Köln
Hauptgeschäftsführer der
Handwerkskammer zu Köln
Dr. Wilm Schulte
Dortmund
Geschäftsführer des Einzelhandelsverbandes
Westfalen-Mitte eV
Monika Stecken
Münster
Geschäftsführerin im Verband
der Nord-Westdeutschen Textil- und
Bekleidungsindustrie eV
Wulf D. Steinbach
Lünen
Geschäftsführer des Verbandes
Druck und Medien Westfalen-Lippe eV
Bernd Werner
Bonn
Präsident des Landesverbandes
Gartenbau Rheinland eV
Gerd Wieneke
Düsseldorf
Hauptgeschäftsführer der
Handwerkskammer Düsseldorf
Assessor Lutz Pollmann
Düsseldorf
Hauptgeschäftsführer der Baugewerblichen
Verbände Nordrhein
Jochen Renard
Hagen
stv. Hauptgeschäftsführer der Industrie-
und Handelskammer zu Hagen
Dr. Otwin Schumacher
Düsseldorf
Direktor der Westdeutschen Landesbank
Girozentrale
Assessor Heinz Trompetter
Düsseldorf
Hauptgeschäftsführer des Einzelhandelsverbandes
Nordrhein-Westfalen eV
Ansgar van Halteren
Düsseldorf
Geschäftsführer des
Industrieverbandes Klebstoffe eV
Organe der Bürgschaftsbank 29

BÜRGSCHAFTSAUSSCHUSS
Kurt Buchwald
Düsseldorf
stellvertretender Geschäftsführer der
Industrie- und Handelskammer zu Düsseldorf
– Vorsitzender –
Nikolaus Hammes
Düsseldorf
Direktor der Westdeutschen Landesbank
Girozentrale
– Vorsitzender –
Dieter Kurtz
Essen
Abteilungsdirektor der Deutschen Bank 24 AG
– Vorsitzender –
Horst Schwabe
Düsseldorf
Ehrenobermeister
der Elektro-Innung Düsseldorf
– Vorsitzender –
Petra Beckers
Münster
Direktorin der Westdeutschen Landesbank
Girozentrale
– stellvertretende Vorsitzende –
Wolfgang Haase
Hamm
Lebensmittelkaufmann
– stellvertretender Vorsitzender –
Rolf Harig
Düsseldorf
Abteilungsdirektor der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
– stellvertretender Vorsitzender –
Uwe Beckmann
Münster
Prokurist der Westdeutschen Landesbank
Girozentrale
Heinrich Benneker
Hagen
Abteilungsleiter des
Wirtschaftsverbandes Stahlumformung e.V.
Dieter Berens
Gelsenkirchen
Kraftfahrzeugunternehmer
Manfred Bogie
Meerbusch
Gärtnermeister
30 Organe der Bürgschaftsbank
Alfred Bomert
Münster
Abteilungsdirektor der Westdeutschen
Genossenschaftszentralbank eG
Franz Bruns
Münster
Abteilungsleiter des Verbandes für das
Verkehrsgewerbe Westfalen-Lippe eV
Wilhelm Eubel
Troisdorf-Spich
Diplom-Ingenieur
Klaus Fernges
Essen-Kettwig
Geschäftsführer der WIR-Treuhand
und Unternehmensberatung GmbH
RA Johannes Göbel
Düsseldorf
Geschäftsführer des Verbandes
Druck und Medien Nordrhein eV
Ansgar van Halteren
Düsseldorf
Geschäftsführer des
Industrieverbandes Klebstoffe eV
Hanns-Jochen Hoffmann
Düsseldorf
Textilkaufmann
Karl-Hermann Hunecke
Essen
Prokurist der Deutschen Bank 24 AG
Dirk Kalmünzer
Düsseldorf
Geschäftsführer der Wirtschaftsvereinigung
Bauindustrie
Thomas Klammer
Düsseldorf
Handlungsbevollmächtigter der
Dresdner Bank AG
Lutz Klewer
Köln
Dezernent der Industrie- und
Handelskammer zu Köln
Werner-Georg Kölling
Bochum
Geschäftsführer der Industrie-
und Handelskammer zu Bochum
Rudolf König (gen. Kersting)
Siegen
Geschäftsführer der Industrie-
und Handelskammer Siegen
Andreas Körner
Düsseldorf
Prokurist der Commerzbank AG
Dr. Matthias Leder
Wuppertal
Geschäftsführer der Industrie- und Handelskammer
Wuppertal-Solingen-Remscheid
Norbert Maurer
Düsseldorf
Abteilungsdirektor der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
Dieter Mesch
Horn-Bad Meinberg
Gastronom
Joachim Niestroj
Düsseldorf
Prokurist der Dresdner Bank AG
Henning Oberheide
Paderborn
Geschäftsführer des Einzelhandelsverbandes
Ostwestfalen eV
Michael Oberschelp
Bielefeld
Vizepräsident des Landesverbandes
Gartenbau Westfalen-Lippe eV
Manfred Piana
Aachen
Geschäftsführer des Einzelhandelsverbandes
Bezirk Aachen-Düren eV
Wieland Pieper
Münster
Geschäftsführer der Industrie- und
Handelskammer zu Münster
Volker Rautenstengel
Düsseldorf
Prokurist der Westdeutschen Landesbank
Girozentrale
Klaus Reineke
Düsseldorf
Direktor der IKB Deutsche Industriebank AG
Bert Rudolph
Düsseldorf
Gastronom

Manfred Rycken
Düsseldorf
Fleischermeister
Joachim Schermer
Köln
Unternehmensberater der Handwerkskammer
zu Köln
Johannes Schumacher
Aachen
Bäckermeister
Astrid Schulte
Duisburg
Abteilungsleiterin der Niederrheinischen
Industrie- und Handelskammer
Duisburg – Wesel – Kleve
Reinhard Schulz
Dortmund
Stellv. Hauptgeschäftsführer der Industrieund
Handelskammer zu Dortmund
SACHVERSTÄNDIGENRAT
Dieter Aust
Bonn
Betriebsberater der
Landwirtschaftskammer Rheinland
Michael Gotschika
Köln
Geschäftsführer des Verbandes Garten-,
Landschafts- und Sportplatzbau Rheinland eV
Jürgen Hegering
Recklinghausen
Tischlermeister, Dipl.-Ing.
Charles Heymann
Köln
Hotelier
GESCHÄFTSFÜHRUNG
Carsten Schulze
Düsseldorf
Prokurist der Commerzbank AG
Wolfgang Schwalen
Duisburg
Augenoptikermeister
Vorsitzender des Landesinnungsverbandes
Nordrhein für das Augenoptikerhandwerk
Friedhelm Spalting
Höxter-Ottbergen
Gastronom
Monika Stecken
Münster
Geschäftsführerin im Verband
der Nord-Westdeutschen Textil- und
Bekleidungsindustrie eV
Michael Steinacker
Düsseldorf
Abteilungsdirektor der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
Friedrich-Wilhelm Klingelhöfer
Bielefeld
Vizepräsident des Landesverbandes
Gartenbau Westfalen-Lippe eV
Karl-Heinz Koster
Düsseldorf
Kaufmann für Tapeten, Farben und Lacke
Elmar Kremer
Gladbeck
Bauunternehmer
Hans Mültin
Ludwigshafen
Landesverband Gartenbau Rheinland-Pfalz
Johann Röhr Hans-Herbert Strombeck
Wulf D. Steinbach
Lünen
Geschäftsführer des
Verbandes Druck und Medien
Westfalen-Lippe eV
Uwe Uphaus
Bielefeld
Geschäftsführer der Vereinigung der
Papier, Pappe und Kunststoff verarbeitenden
Industrie Westfalens e.V. (VPV-Westfalen)
Hans Georg Völkel
Düsseldorf
Direktor der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
Theo Wilmink
Neuenkirchen
Hotelier
Heinz-Dieter Ostwinkel
Lippstadt
Gastronom
Helmut Rüskamp
Dülmen
Gärtnermeister
Gisela Waldbruch
Oberhausen
Steuerberaterin
Dr. Martin Zimmermann
Eschweiler
Dipl.-Ingenieur/Steuerberater
Organe der Bürgschaftsbank
31

LAGEBERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
32 Lagebericht der Geschäftsführung
Bürgschaftsgeschäft
Das schwache allgemeine wirtschaftliche
Umfeld hat der Bürgschaftsbank die
Arbeit im Jahre 2001 nicht leicht gemacht.
Die sich im Verlauf des Berichtsjahres immer
weiter abschwächende Konjunktur hat zu
einer deutlichen Investitionszurückhaltung
und zu einer Dämpfung des Gründerklimas
geführt. Dennoch lag die Nachfrage nach
Bürgschaften 8% über dem Niveau des Vorjahres.
Dafür zeichnet sicherlich auch ein
angesichts der nur schwer einschätzbaren
konjunkturellen Zukunft wieder gewachsenes
Sicherungsbedürfnis der Kreditinstitute
verantwortlich.
Allen betriebswirtschaftlich vertretbaren
Nachfragen nach Bürgschaftskrediten konnte
entsprochen werden. Wenn dennoch im
Vergleich zum Vorjahr mit 681 Bürgschaftsübernahmen
mit einem Gesamtvolumen von
207,4 Mio. DM (Vorjahr 231 Mio. DM) 10%
Geschäftsergebnis
Risikovorsorge:
Mit Wertberichtigungen sollen Verluste
aus Bürgschaftsrisiken aufgefangen werden.
Sie werden in Höhe des spezifischen Verlustrisikos
gebildet und regelmäßig zur
Feststellung der angemessenen Höhe überprüft.
Abschreibungen werden vorgenommen,
sobald nach Einschätzung der Bank
Forderungen als uneinbringlich angesehen
werden.
Die Risikosituation hat sich auch im
Geschäftsjahr 2001 nicht entspannt. Die
wirtschaftliche Situation vieler unserer Kunden
gestaltet sich weiterhin schwierig. Die
hohe Steuer-, Abgaben- und Bürokratielast
beeinträchtigt weiterhin die Unternehmensergebnisse.
Vor diesem Hintergrund haben
weniger Risiko übernommen wurde, wird
deutlich, dass die Bank in nennenswertem
Umfang nicht aussichtsreiche Anfragen
zurückgeben musste. Trotz einer beachtlichen
Risikobereitschaft der Bürgschaftsbank
konnte in einer großen Zahl von Nachfragen
die erforderliche persönliche, fachliche oder
kaufmännische Qualifikation nicht belegt
oder die positive Zukunftsprognose nicht
hinreichend dargestellt werden, so dass den
Finanzierungsanträgen nicht entsprochen
werden konnte. Den höchsten Einbruch im
Vergleich zum Vorjahr hatte das Handwerk
hinzunehmen, das noch immer durch fehlende
Auftragsimpulse im Bau- und Ausbaugewerbe
belastet ist. Hier ging die Bürgschaftsnachfrage
um über 25% zurück. Für
5.847 Engagements verbürgte die Bürgschaftsbank
zum Bilanzstichtag ein Volumen
von rd. 1,128 Mrd. DM.
wir auch im Geschäftsjahr 2001 wiederum
für Einzelwertberichtigungen einschließlich
Direktabschreibungen insgesamt 25 Mio. DM
aufgewendet. Der Bestand an Risikovorsorge
stieg im Jahr 2001 unter Berücksichtigung
von Auflösungen und Abbuchungen
von in Vorjahren gebildeter Risikovorsorge
um 19% auf 203 Mio. DM (Eigenanteil 60
Mio. DM).
Aus in den Vorjahren übernommenen
167 Bürgschaften waren zudem Ausfälle in
Höhe von 26 Mio. DM (Vorjahr: 26 Mio. DM)
zu zahlen. Die Ausfallquote (bezogen auf das
Bürgschaftsvolumen) von 2,3% liegt damit
weiter deutlich unter dem vergleichbaren
Durchschnittswert aller Bürgschaftsbanken
für das Jahr 2000 von 3,7%.

Auch für das Geschäftsjahr 2002 gehen
wir nicht von einer Abnahme der Bürgschaftsrisiken
aus.
Erfolgsrechnung:
Die Erträge aus dem laufenden
Geschäftsbetrieb stiegen aufgrund des weiterhin
hohen Bürgschaftsvolumens und der
veränderten Bearbeitungsgebühren auf rd.
15,5 Mio DM (Vorjahr: 14,1 Mio. DM). Bei
aufgrund unseres strengen Kostenmanagements
nur moderat gestiegenen Aufwendungen
aus laufendem Geschäftsbetrieb von
7,1 Mio. DM konnte ein operatives Ergebnis
Risikomanagement
Zur Geschäftstätigkeit einer Bürgschaftsbank
gehört unvermeidbar das Eingehen
von Risiken. Die frühzeitige Risikoerkennung
und vorausschauende Steuerung
der Risiken stellt eine wesentliche Erfolgskomponente
unseres Geschäfts dar. Die
Bank hat für den Bereich der Risikokontrolle
umfassende Arbeitsanweisungen und
Arbeitsabläufe installiert, die es ihr ermöglichen,
Risiken frühzeitig zu erkennen,
abzumildern und einer ständigen Kontrolle
zu unterwerfen. Die damit erzielte Risikotransparenz
bietet die Grundlage für die
abzuleitenden Managemententscheidungen.
Vergangenheitsbezogene Ansätze werden
ergänzt durch zukunftsorientierte Szenariobetrachtungen.
In regelmäßig aktualisierten
Prognoserechnungen werden die erwarteten
Ergebnisse und die wichtigsten Kennziffern
unter alternativen Annahmen vorausgeschätzt,
so dass den geschäftlichen Risiken
rechtzeitig begegnet werden kann. Darüber
hinaus verfügt die Bank in Form der
von 8,4 Mio. DM oder 54,2% der Erträge
(Vorjahr: 51,8%) erzielt werden. Das Wertpapier-
und Zinsergebnis erhöhte sich
gegenüber dem Vorjahr um rd. 3,5 Mio. DM.
Der sich danach errechnende Jahresüberschuss
von rd. 0,1 Mio. DM wird satzungsgemäß
den Gewinnrücklagen zugeführt.
Das haftende Eigenkapital beträgt rd.
51 Mio. DM. Mit einem Solvabilitätskoeffizienten
(Verhältnis haftendes Eigenkapital
zu Risiko gewichteten Aktiva) von 15,4%
lagen wir zum Bilanzstichtag deutlich über
dem vom Bundesaufsichtsamt geforderten
Mindestwert von 8%.
„Internen Revision“ über eine unabhängige
Instanz, die Effektivität und Effizienz der
angewandten Maßnahmen überprüft.
Die bedeutendsten Risiken, denen wir
besondere Aufmerksamkeit widmen, sind
Kredit-, Markt-, Betriebs- und Geschäftsrisiken.
Kreditrisiko:
Das Kreditrisiko besteht darin, dass
Kunden ihren vertraglich zugesicherten Zahlungsverpflichtungen
gegenüber den Hausbanken
nicht nachkommen und die Bürgschaftsbank
ihre Bürgschaft einlösen muss.
Das Kreditrisiko stellt für die Bürgschaftsbank
das höchste Einzelrisiko dar.
Die Bürgschaftsbank legt ihre Bereitschaft,
Ausfallrisiken einzugehen, nach bestimmten
Grundsätzen fest. Ein schriftlicher
Bericht stellt die Basis für jede von der Bank
zu treffende Kreditentscheidung dar. Ein
solcher Bericht enthält alle wesentlichen
Informationen, die für die Kreditentschei-
Lagebericht der Geschäftsführung
33

34 Lagebericht der Geschäftsführung
dung maßgeblich sind. Auf der Basis dieses
Berichts erfolgt eine detaillierte Risikobeurteilung.
Sie besteht aus der Analyse der
finanziellen Verhältnisse, der Marktposition,
des Geschäftsumfelds, in dem der Kreditnehmer
tätig ist, sowie der Qualität des
Managements.
Sämtliche Bürgschaftsengagements werden
regelmäßig überprüft. Aus der durch die
detaillierte Beobachtung, den ständigen Einblick
in die wirtschaftlichen Verhältnisse der
Kreditnehmer und die genaue Überwachung
der Darlehensbedienung ermittelten Risikobeurteilung
ergibt sich für jedes Engagement
eine Risikoeinstufung. Ausfallgefährdete
Kreditengagements werden intensiv
begleitet. Die Mitarbeiter verfügen dazu
über besondere Sachkenntnisse und Erfahrungen.
Unsere EDV-Statistiken informieren
uns über die Verteilung des Kreditvolumens
nach Branchen, Größenklassen und Kreditarten,
so dass Ausfallrisiken vorausschauend
gesteuert werden können.
Marktrisiko:
Das Marktrisiko liegt in der Unsicherheit
über Veränderungen von Marktpreisen und
-kursen (Zinsen, Aktienkurse, Wechselkurse).
Die Bürgschaftsbank führt kein Handelsbuch.
Der Anlage ihrer Mittel kommt ausschließlich
die Aufgabe zu, die Leistungsfähigkeit
der Bürgschaftsbank im Falle
ihrer Inanspruchnahme nachhaltig zu garantieren.
Zur Minimierung der Risiken, die
bei der Erfüllung dieser Aufgabe entstehen
können, wird das Vermögen grundsätzlich
so angelegt, dass möglichst große Sicherheit
und Rentabilität bei ausreichender Liquidität
und Wahrung angemessener Mischung und
Streuung erreicht werden. Eine detaillierte
Liquiditätsplanung erfasst alle bekannten
bzw. erwarteten Zahlungsströme. Sie wird
regelmäßig aktualisiert. Größere unerwartete
Zahlungsausgänge sind bedingt durch
die Struktur unseres Geschäfts nicht vorstellbar.
Kreditrisiken im Sinne von Ausfall von
Schuldnern durch deren mögliche Bonitätsverschlechterung
vermeiden wir durch hohe
Bonitätsanforderungen und Diversifizierung.
Marktrisiken, insbesondere durch Zinsbewegungen,
Währungskursschwankungen oder
anders bedingte Marktwertveränderungen
von Wertpapieren spielen bei unseren
Finanzierungsinstrumenten keine nennenswerte
Rolle.
Betriebsrisiko:
Als Betriebsrisiken sehen wir den potenziellen
Eintritt von Verlusten durch unvorhersehbare
Ereignisse, Betriebsunterbrechungen
und Versagen von Kontrollen oder
Systemen.
Das Betriebsrisiko wird durch ein angemessenes
internes Kontrollsystem (u.a. Vier-
Augen-Prinzip) begrenzt. Es werden ständig
erhebliche Mittel für die Weiterentwicklung
des EDV-Instrumentariums sowie für die
Optimierung der Geschäftsprozesse aufgewendet.
Für Risiken, die aufgrund nicht vorhersehbarer
Ereignisse eintreten können,
existieren angemessene Notfallkonzepte
(Ausfall DV-Systeme) sowie ausreichender
Versicherungsschutz. Die Innenrevision
überwacht regelmäßig Verfahren, Systeme
und Arbeitsabläufe. Rechtsrisiken begegnen
wir durch die frühzeitige Einbindung der
eigenen Rechtsabteilung sowie durch enge
Zusammenarbeit mit externen Beratern.

Geschäftsrisiko:
Allgemeine Geschäftsrisiken stehen für
die Unsicherheit der Ergebnisentwicklung
aufgrund von geänderten Förder-Rahmenbedingungen.
Für unsere Zukunft als Bürgschaftsbank
sind eine Reihe von Förder-Rahmenbedingungen
bedeutsam. Im gemeinsamen Bestreben,
eine breite Struktur gesunder
Klein- und Mittelbetriebe als Rückgrat der
deutschen Volkswirtschaft zu schaffen und
zu erhalten, unterstützen die Bundesrepublik
Deutschland und die Länder die Bürgschaftsbanken
durch Rückbürgschaften, zinsgünstige
Darlehen und Steuerbefreiung. Die
Akzeptanz des Förderangebots der Bürgschaftsbank
NRW fand zum 1. 1. 1998 ihre
Bestätigung darin, dass einvernehmlich und
ohne grundlegende Änderungen die jeweils
auf fünf Jahre befristeten Rückbürgschaften
der Bundesrepublik Deutschland und daran
anschließend die entsprechenden Erklärungen
des Landes Nordrhein-Westfalen verlängert
worden sind. Wir gehen davon aus,
dass sich diese Unterstützung auch über das
Jahr 2002 hinaus fortsetzt.
Der unveränderten Beobachtung und
intensiven weiteren Diskussion und Begleitung
bedürfen die EU-Beihilferichtlinien,
denen die Bürgschaftsförderung deshalb
unterliegt, weil die Bürgschaften der Bürgschaftsbank
durch Rückbürgschaften des
Bundes und des Landes unterlegt sind. Nach
den derzeitigen Regelungen ist weiterhin
davon auszugehen, dass unser bisheriges
Fördergeschäft nicht entscheidend beeinträchtigt
wird. Lediglich in Einzelfällen können
uns formale Vorschriften hindern, eine
Bürgschaft zu übernehmen.
Die vom Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht
unterbreiteten Vorschläge zur
Berücksichtigung von Ratings bei der Eigenmittelunterlegung
von Krediten werden die
Rahmenbedingungen für die Kreditvergabe
verändern. Die pauschale 8%ige Eigenkapitalunterlegung
soll durch spezifische Risikobeurteilung
ersetzt und die Eigenkapitalunterlegung
differenziert werden. Für
Kredite mit hohem Ausfallrisiko soll mehr
Eigenkapital unterlegt werden. Derzeit
bereiten sich alle Bankenbereiche darauf
vor, interne Ratingverfahren zu entwickeln
und diese ab 2005 anzuwenden.
Dies gilt auch für die Bürgschaftsbanken,
die davon ausgehen, dass ihnen unter der
neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarung
eine wachsende Bedeutung bei der Kreditvergabe
zukommen wird, da sie für die
Kreditkunden eine Verbesserung der Kreditwürdigkeit
bewirken können, was wiederum
zu einem besseren Rating führen wird. Dafür
gilt es, im Interesse der kleinen und mittleren
Unternehmen, jedoch noch eine Reihe von
verbesserten Rahmenbedingungen durchzusetzen.
Hierzu gehören die vom Verband
der Bürgschaftsbanken und dem AECM
(Europäischer Verband der Bürgschaftsbanken)
eingeforderten Veränderungen bei
der Unterlegung mit Eigenkapital bei langfristigen
Darlehen, die Anerkennung weiterer
Sicherheiten sowie besondere Regelungen
zur Höhe der Eigenkapitalunterlegung
für von Bürgschaftsbanken verbürgte
Kredite.
Lagebericht der Geschäftsführung
35

36 Lagebericht der Geschäftsführung
Personal
Nur mit kompetenten und kundenorientierten
Mitarbeitern lassen sich die Aufgaben
der Bank erfüllen. Erreichbarkeit,
Freundlichkeit, Engagement und Kompetenz
der Mitarbeiter waren auch 2001 die Basis
für das Förderergebnis der Bank. Servicekultur
und Kundenorientierung bleiben auch für
die nächsten Jahre entscheidende Faktoren
für die Erfüllung unserer Aufgaben. Deshalb
haben wir auch 2001 weiter in eine zukunftsorientierte
Personalpolitik investiert. Daneben
haben wir unsere Aus- und Weiterbildungsmaßnahmen
der letzten Jahre 2001
bedarfsorientiert fortgesetzt. Neben den
klassischen Fortbildungsseminaren kamen
zunehmend maßgeschneiderte, aufgabenorientierte
Fortbildungen des Verbandes
der Bürgschaftsbanken bzw. der Bildungs-
Ausblick
Auch im Geschäftsjahr 2002 werden wir
unseren Auftrag, den Mittelstand in Nordrhein-Westfalen
durch Hilfe bei der Kreditversorgung
zu unterstützen, erfüllen können.
Vor dem Hintergrund der eingetrübten
Konjunkturperspektiven rechnen wir mit
einem insgesamt schwierigen Geschäftsjahr.
Nach dem bisherigen Antragsverlauf erwarten
wir eine Konsolidierung unserer Zusagen.
Mit Blick auf die schwierige wirtschaftliche
Entwicklung, die unsere Kunden
durchmachen, rechnen wir damit, dass die
notwendige Risikovorsorge im Bürgschaftsgeschäft
weiter erhöht werden muss.
einrichtungen der Kreditwirtschaft zum
Einsatz. Die Bank beschäftigte im Jahresdurchschnitt
35 Mitarbeiter, davon 3 Teilzeitbeschäftigte.
Die Gestaltung neuer
gesetzlicher und aufsichtsrechtlicher Rahmenbedingungen,
der Baseler Akkord,
Meldevorschriften, Controlling usw. und
damit einhergehende personelle Absicherung
einer immer komplizierter werdenden
DV-technischen Verwaltung bedingen personelle
Neueinstellungen, die wir inzwischen
vorgenommen haben. Wir gehen davon aus,
dass wir damit für die Zukunft gerüstet sind,
und unsere Mitarbeiter auch künftig unsere
Unternehmensziele mit persönlichem Einsatz
und Begeisterung umsetzen und sich für
die Belange der Bank engagiert einsetzen
werden.
Die Bedeutung des Risikomanagements
wird künftig weiter zunehmen. Nicht nur in
unserem eigenen, sondern auch im Interesse
unserer Kunden wird dabei der gezielte Einsatz
personeller und technischer Ressourcen
zur Verfeinerung der Risikoinstrumentarien
einen wichtigen Bestandteil unserer
geschäftlichen Tätigkeit bilden. Wir sehen
hier Chancen, unsere Arbeit weiter zu optimieren.
Neuss, den 13. Februar 2002

Friedrich Conzen, Vorsitzender
des Aufsichtsrats
Der Aufsichsrat hat die ihm nach Gesetz
und Gesellschaftsvertrag obliegenden Aufgaben
wahrgenommen und die Geschäftsführung
der Bank laufend überwacht. Insgesamt
fanden drei Aufsichtsratssitzungen
statt. Darüber hinaus hat der Vorsitzende
des Aufsichtsrats zahlreiche persönliche und
telefonische Informationsgespräche mit den
Mitgliedern der Geschäftsführung geführt.
Die Geschäftsführung informierte den
Aufsichtsrat detailliert über die Geschäftsentwicklung,
die strategische Ausrichtung,
Fragen der Unternehmensführung und
-planung, die Ertrags- und Risikolage. Auch
grundsätzliche Themen und strukturelle Fragen
wie die Veränderungen in der Förderlandschaft
und die Entwicklung der Diskussion
zur Neuregelung einer angemessenen
Eigenkapitalausstattung von Kreditinstituten
(Konsultationspapier des Baseler Ausschusses)
waren Gegenstand ausführlicher
Beratungen.
Jahresabschluss und Jahresbericht für
das Geschäftsjahr 2001 sind unter Einbeziehung
der Buchführung von der durch die
Gesellschafterversammlung als Abschluss-
BERICHT DES AUFSICHTSRATS
prüfer gewählten Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
BDO Dr. Lauter & Fischer GmbH, Köln,
geprüft und mit dem uneingeschränkten
gesetzlichen Bestätigungsvermerk versehen
worden. Die Jahresabschlussunterlagen, der
Lagebericht der Geschäftsführung und die
Berichte des Abschlussprüfers wurden allen
Aufsichtsratsmitgliedern rechtzeitig zur Verfügung
gestellt. Die Bilanzsitzung mit der
Zustimmung zum Jahresabschluss 2001 fand
im Beisein und unter Befragung des
Abschlussprüfers statt.
Der Aufsichtsrat hat von dem Prüfungsergebnis
zustimmend Kenntnis genommen.
Nach dem abschließenden Ergebnis seiner
Prüfung des Jahresabschlusses und des
Lageberichts sind Einwendungen nicht zu
erheben. Den von der Geschäftsführung vorgelegten
Lagebericht und den Jahresabschluss
zum 31. Dezember 2001 hat der
Aufsichtsrat gebilligt.
Im Berichtsjahr haben die Herren
Dr. Fleischer, Reineke und Vogtmüller ihre
Mandate im Aufsichtsrat niedergelegt. Ihnen
gilt unser herzlicher Dank für langjähriges
und erfolgreiches Wirken und ihr Engagement
zur Weiterentwicklung der Bank. Neu
in den Aufsichtsrat wählten die Gesellschafter
die Herren Dr. Kallen, Kalmünzer, Krumm,
Rapp-Frick, Dr. Schumacher und Swoboda.
Der Aufsichtsrat dankt Geschäftsführung
und Mitarbeitern der Bürgschaftsbank für
ihren Einsatz und ihre Leistungsbereitschaft
im Berichtsjahr. Er dankt ausdrücklich auch
allen am Bürgschaftsverfahren Beteiligten
für die gute und vertrauensvolle Zusammenarbeit.
Neuss, im April 2002
Friedrich Conzen
– Vorsitzender –
Bericht des Aufsichtsrats 37

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2001
Aktivseite
Barreserve
38 Bilanz
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM DM TDM
Kassenbestand 3.109,65 8
Forderungen an Kreditinstitute
täglich fällig 28.012.249,39 28.693
andere Forderungen 31.384.669,14 31.385
59.396.918,53
Forderungen an Kunden 386.961,26 403
darunter: durch Grundpfandrechte
gesichert DM 165.910,37 (31. 12. 2000 TDM 175)
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere
Anleihen und Schuldverschreibungen
von öffentlichen Emittenten 22.800.569,45 24.947
darunter: beleihbar bei der Deutschen
Bundesbank DM 22.800.569,45 (31. 12. 2000 TDM 24.947)
von anderen Emittenten 72.784.334,31 89.800
darunter: beleihbar bei der Deutschen
Bundesbank DM 65.551.575,77 (31. 12. 2000 TDM 82.570)
95.584.903,76
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 70.953.842,95 39.117
Beteiligungen 1,00 0
darunter: an Kredit- und Finanzdienstleistungsinstituten
DM 0,00 (31. 12. 2000 DM 0,00)
Immaterielle Anlagewerte 40.996,00 74
Sachanlagen 13.638.927,04 13.4068
Sonstige Vermögensgegenstände 3.459.438,08 2.3288
Summe der Aktiva 243.465.098,27 230.161

Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten
Passivseite
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM DM DM DM TDM
täglich fällig 0,00 0
mit vereinbarter Laufzeit
oder Kündigungsfrist 118.505.105,03 116.688
118.505.105,03
Sonstige Verbindlichkeiten 310.064,98 358
Rechnungsabgrenzungsposten 15.973,20 274
Rückstellungen
Rückstellungen für Pensionen
und ähnliche Verpflichtungen 2.969.807,00 2.843
andere Rückstellungen
Rückstellungen für Risiken aus dem
Bürgschafts- und Garantiegeschäft 217.641.857,00 185.697
abzüglich:
von Rückbürgen zu
übernehmender Anteil 142.303.556,00 – 121.824
Anteil der haftungs-
gebundenen ERP-Darlehen 720.234,00 143.023.790,00 – 902
74.618.067,00
sonstige Rückstellungen 919.206,04 75.537.273,04 78.507.080,04 979
Nachrangige Verbindlichkeiten 6.697.000,00 6.697
Eigenkapital
gezeichnetes Kapital 5.040.500,00 5.041
Kapitalrücklage 960.100,00 960
satzungsmäßige Gewinnrücklagen
Vortrag 33.350.409,22 32.871
Einstellung des Jahresüberschusses 78.865,80 479
33.429.275,02
Bilanzgewinn 0,00 0
39.429.875,02
Summe der Passiva 243.465.098,27 230.161
Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften
und Gewährleistungsverträgen 1.053.418.156,08 1.046.669
Bilanz
39

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
FÜR DIE ZEIT VOM 1. JANUAR BIS 31. DEZEMBER 2001
Aufwendungen
40 Gewinn- und Verlustrechnung
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM DM DM TDM
Zinsaufwendungen 3.880.268,39 3.592
Provisionsaufwendungen 15.824,23 11
Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
Personalaufwand
Löhne und Gehälter 4.225.963,95 3.992
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 906.439,05 981
darunter: für Altersversorgung
DM 264.413,84 (2000: TDM 365)
5.132.403,00
andere Verwaltungsaufwendungen 1.345.797,71 1.223
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
6.478.200,71
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 592.340,47 604
Sonstige betriebliche Aufwendungen 68.828,07 18
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie
Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 17.529.393,98 14.242
Jahresüberschuß 78.865,80 479
Summe der Aufwendungen 28.643.721,65 25.142
Jahresüberschuß 78.865,80 479
Einstellung des Jahresüberschusses
in satzungsmäßige Gewinnrücklagen 78.865,80 479
Bilanzgewinn 0,00 0

Zinserträge aus
Erträge
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM DM TDM
Kredit- und Geldmarktgeschäften 3.254.124,23 3.453
festverzinslichen Wertpapieren
und Schuldbuchforderungen 7.336.012,99 7.570
Laufende Erträge aus Aktien und anderen
10.590.137,22
nicht festverzinslichen Wertpapieren 2.499.999,99 0
Provisionserträge 15.043.167,74 13.931
sonstige betriebliche Erträge 510.416,70 188
Summe der Erträge 28.643.721,65 25.142
Gewinn- und Verlustrechnung
41

ANHANG
42 Anhang
A. Allgemeines
Der Jahresabschluß zum 31. Dezember
2001 wurde nach den Vorschriften des
Bankbilanzrichtlinien-Gesetzes und der
Verordnung über die Rechnungslegung der
Kreditinstitute (RechKredV) aufgestellt.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Forderungen und Guthaben sind allgemein
zum Nominalwert angesetzt. Für
Kreditrisiken bestehen in ausreichendem
Umfange Einzelwertberichtigungen und
Rückstellungen. Wertpapiere sind mit den
Anschaffungskosten, abzüglich Abschreibungen
auf den niedrigeren Marktkurs, bewertet.
Bei Wiederanstieg der Kurse wird der
höhere Kurswert angesetzt, soweit die
Anschaffungskosten nicht überschritten werden.
Abzugrenzende Zinsen sind bei dem
jeweiligen Aktivposten einbezogen. Die
Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu
Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
C. Erläuterungen zur Bilanz
In der Bilanz sind Forderungen an
Gesellschafter gem. § 42 Abs. 3 GmbHG
in Höhe von insgesamt DM 33.745.270,61
enthalten.
Für die Darstellung der Gewinn- und
Verlustrechnung haben wir die Kontoform
gewählt.
Abschreibungen. Die übrigen Vermögensgegenstände
werden mit den Anschaffungskosten
bzw. dem niedrigeren beizulegenden
Wert bilanziert.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag bewertet. Pensionsverpflichtungen
werden nach versicherungsmathematischen
Grundsätzen als Rückstellungen
bilanziert. Allen erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
wurde durch Bildung von Rückstellungen
Rechnung getragen. Nicht bilanzwirksame
Geschäfte wurden in die Risikoberechnung
einbezogen.
Die Forderungen an Kreditinstitute enthalten
Forderungen an Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht:
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM TDM
verbrieft 1.200.000,00 1.200
unverbrieft 28.060.039,50 28.708
29.260.039,50 29.908
Die anderen Forderungen an Kreditinstitute gliedern sich in folgende
Restlaufzeiten auf:
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM TDM
Restlaufzeiten bis drei Monate 82.800,00 83
mehr als drei Monate bis ein Jahr 543.569,14 544
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 30.758.300,00 30.758
mehr als fünf Jahre 0,00 0
31.384.669,14 31.385

Die anderen Forderungen an Kunden haben folgende
Restlaufzeiten:
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM TDM
Restlaufzeiten bis drei Monate 5.341,94 4
mehr als drei Monate bis ein Jahr 16.183,94 13
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 86.255,83 74
mehr als fünf Jahre 279.179,55 312
386.961,26 403
Die Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere werden als Liquiditätsreserve
gehalten. DM 90.431.356,33
des Gesamtbestandes sind sowohl börsenfähig
als auch börsennotiert. Innerhalb
eines Jahres sind DM 24.109.014,59 fällig.
Zum 31. 12. 2001 enthalten die Buchwerte
der Wertpapiere Kurswertreserven in Höhe
von DM 3.636.080,31. In den Wertpapieren
sind verbriefte Forderungen an Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis
Entwicklung des Anlagevermögens
besteht, in Höhe von DM 4.485.231,11
enthalten.
Die anderen nicht festverzinslichen
Wertpapiere sind weder börsennotiert noch
börsenfähig.
Von den Sachanlagen werden im Rahmen
ihrer eigenen Tätigkeit durch die Bank
Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe
von DM 939.772,00 genutzt. Grundstücke und
Bauten nutzt die Bank zu 79,9% selbst.
Anschaffungs- Zugänge Abgänge Kumulierte Abschreibungen Restbuchkosten
Abschreibungen des Geschäfts- werte
1. 1. 2001 jahres 31. 12. 2001
DM DM DM DM DM DM
Beteiligungen
Immaterielle
60.000,00 0,00 0,00 59.999,00 0,00 1,00
Anlagewerte 229.983,28 14.566,60 0,00 203.553,88 47.364,60 40.996,00
Sachanlagen 14.625.561,19 777.228,87 88.160,40 1.675.702,62 544.975,87 13.638.927,04
14.915.544,47 791.795,47 88.160,40 1.939.255,50 592.340,47 13.679.924,04
Die nicht täglich fälligen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
haben folgende Restlaufzeiten:
31. 12. 2001 31. 12. 2000
DM TDM
Restlaufzeiten bis drei Monate 0,00 0
mehr als drei Monate bis ein Jahr 12.243.500,00 12.172
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 39.497.716,60 42.583
mehr als fünf Jahre 66.763.888,43 61.933
118.505.105,03 116.688
Anhang
43

44 Anhang
In den nachrangigen Verbindlichkeiten
sind zwei Darlehen in Höhe von je DM
1.588.000,00 enthalten. Diese sind zinslos.
Eines dieser Darlehen ist am 07. 12. 2023, das
andere am 18. 12. 2023 fällig. Die Laufzeiten
der Darlehen verlängern sich um jeweils
10 Jahre, wenn sie nicht mit einer Frist von
zwei Jahren gekündigt werden. Eine vor-
Die als Eventualverbindlichkeiten ausgewiesenen Verpflichtungen aus Bürgschaften und
Gewährleistungsverträgen gliedern sich wie folgt:
Verbindlichkeiten aus
Bürgschaften DM 1.109.125.042,13
Beteiligungsgarantien DM 2.938.594,52
Haftungsentlastungen DM 15.972.586,43
DM 1.128.036.223,08
Von den Eventualverbindlichkeiten
entfallen auf Zusagen für
nicht valutierende Kredite DM 63.192.589,66
nicht valutierende Garantien DM 0,00
nicht valutierende Haftungsentlastungen DM 0,00
DM 63.192.589,66
Die Eventualverbindlichkeiten sind
gesichert durch Rückbürgschaften
der Bundesrepublik Deutschland DM 433.152.977,51
des Landes Nordrhein-Westfalen DM 332.888.189,72
des Landes Rheinland-Pfalz DM 51.543,83
DM 766.092.711,06
zeitige Rückzahlung ist ausgeschlossen. Eine
Rückzahlung im Falle des Konkurses oder
der Liquidation der Bürgschaftsbank erfolgt
erst nach Befriedigung aller nicht nachrangigen
Gläubiger.
Für die anderen nachrangigen Verbindlichkeiten
gelten die gleichen Bedingungen.
Es sind keine Aufwendungen angefallen.

D. Sonstige Angaben
Aufsichtsrat
Mitglieder
Friedrich G. Conzen
– Vorsitzender –
Präsident des Einzelhandelsverbandes
Nordrhein-Westfalen eV
Ass. Hans-Peter Rapp-Frick
– 1. stellvertr. Vorsitzender –
Hauptgeschäftsführer der Südwestfälischen
Industrie-und Handelskammer zu Hagen
Dr. Carl Albrecht Schade
– 2. stellvertr. Vorsitzender –
Vorstandsmitglied der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
Eberhard Grüne
Hauptgeschäftsführer der Handwerkskammer
Ostwestfalen Lippe zu Bielefeld
Nikolaus Hammes
Direktor der Westdeutschen Landesbank, Girozentrale
Dr. Hermann Josef Kallen
Mitglied der Geschäftsleitung der Deutschen Bank AG
Region Nordwest
Ulrich Leitermann
Vorstandsmitglied der SIGNAL IDUNA Gruppe
Wolfdieter Lüke
Vizepräsident des Hotel- und Gaststättenverbandes
Westfalen eV
Manfred Rütten
Hauptgeschäftsführer a.D.
der Landesvereinigung Fachverbände des Handwerks
Nordrhein-Westfalen eV
Ass. Michael Swoboda
Hauptgeschäftsführer der
Industrie-und Handelskammer Bonn/Rhein-Sieg
Dr. Wilm Schulte
Geschäftsführer des Einzelhandelsverbandes
Westfalen-Mitte eV
Monika Stecken
Geschäftsführerin im Verband der Nord-Westdeutschen
Textil-und Bekleidungsindustrie eV
Wulf D. Steinbach
Geschäftsführer des Verbandes Druck und Medien
Westfalen-Lippe eV
Bernd Werner
Präsident des Landesverbandes Gartenbau
Rheinland eV
Gerd Wieneke
Hauptgeschäftsführer der Handwerkskammer
Düsseldorf
Stellvertreter
Ass. Heinz Trompetter
Hauptgeschäftsführer
des Einzelhandelsverbandes
Nordrhein-Westfalen eV
Axel Martens
Hauptgeschäftsführer der
Industrie-und Handelskammer
Lippe zu Detmold
Norbert Maurer
Direktor der Westdeutschen
Genossenschafts-Zentralbank eG
Otto Kentzler
Präsident der Handwerkskammer
Dortmund
Dr. Otwin Schumacher
Direktor der Westdeutschen Landesbank, Girozentrale
Dr. Hermann Böing
Abteilungsdirektor der Deutschen Bank AG
Joachim Krumm
Direktor der SIGNAL IDUNA Gruppe
Klaus Hübenthal
Hauptgeschäftsführer des DEHOGA Nordrhein eV
Ass. Lutz Pollmann
Hauptgeschäftsführer der Baugewerblichen
Verbände Nordrhein
Jochen Renard
stv. Hauptgeschäftsführer der
Industrie- und Handelskammer zu Hagen
Karl Josef Beste
Vorsitzender des Einzelhandelsverbandes
Ruhr-Lippe eV
Ansgar van Halteren
Geschäftsführer des Industrieverbandes
Klebstoffe eV
Dirk Kalmünzer
Geschäftsführer der Wirtschaftsvereinigung
Bauindustrie
Heinz Herker
Präsident des Landesverbandes Gartenbau
„Westfalen-Lippe“ eV
Uwe Nehrhoff
Hauptgeschäftsführer der Handwerkskammer
zu Köln
Die Gesamtbezüge der Mitglieder des Aufsichtsrates betrugen für das Geschäftsjahr 2001: DM 7.600,00.
Anhang
45

46 Anhang
Geschäftsführung
Johann Röhr, Kaarst-Büttgen
Hans-Herbert Strombeck, Neuss
Mitgliedern der Geschäftsführung sind zum
31. 12. 2001 Kredite in Höhe von insgesamt
DM 78.938,36 gewährt worden.
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt
36 Mitarbeiter, davon 6 Teilzeitbeschäftigte.
Neuss, den 08. Februar 2002
Röhr Strombeck
An ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung
bzw. an deren Angehörige wurden
im Geschäftsjahr 2001 Bezüge von insgesamt
DM 32.621,67 gezahlt. Für diesen
Personenkreis bestehen Pensionsrückstellungen
in Höhe von DM 651.361,00.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss unter
Einbeziehung der Buchführung und den
Lagebericht der Bürgschaftsbank Nordrhein-
Westfalen GmbH Kreditgarantiegemeinschaft
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar
2001 bis 31. Dezember 2001 geprüft. Die
Buchführung und die Aufstellung von
Jahresabschluss und Lagebericht nach den
deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Regelungen im
Gesellschaftsvertrag liegen in der Verantwortung
der gesetzlichen Vertreter der
Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der
Grundlage der von uns durchgeführten
Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss
unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung
nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW)
festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger
Abschlussprüfung vorgenommen.
Danach ist die Prüfung so zu planen
und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten
und Verstöße, die sich auf die Darstellung
des durch den Jahresabschluss unter Beachtung
der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten
Bildes der Vermögens-, Finanzund
Ertragslage wesentlich auswirken, mit
hinreichender Sicherheit erkannt werden.
Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen
werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit
und über das wirtschaftliche und
rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die
Erwartungen über mögliche Fehler berück-
sichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die
Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen
internen Kontrollsystems sowie Nachweise
für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss
und Lagebericht überwiegend
auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die
Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten
Bilanzierungsgrundsätze und der
wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen
Vertreter sowie die Würdigung der
Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses
und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung,
dass unsere Prüfung eine hinreichend
sichere Grundlage für unsere Beurteilung
bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen
geführt.
Nach unserer Überzeugung vermittelt
der Jahresabschluss unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht
gibt insgesamt eine zutreffende Vorstellung
von der Lage der Gesellschaft und
stellt die Risiken der künftigen Entwicklung
zutreffend dar.
Köln, den 18. Februar 2002
BDO Dr. Lauter & Fischer GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
(Dr. Knorr) (Dr. Scheur)
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer
BESTÄTIGUNGSVERMERK
Bestätigungsvermerk
47

STATISTIK
48 Statistik
Bürgschaftsbewilligungen 2001
Anzahl Darlehn Bürgschaft
TDM TDM
Handwerk
Bau- und Ausbauhandwerk 37 15.230 11.527
Metallhandwerk 84 34.549 26.173
Holzhandwerk 15 4.313 3.248
Bekleidungs-, Textil- und Lederhandwerk 3 909 727
Nahrungsmittelhandwerk 8 3.999 3.028
Gesundheitshandwerk 38 7.116 5.653
Glas-, Papier- und Keramikhandwerk 5 1.230 984
handwerksähnliche Gewerbe 9 4.077 2.962
199 71.423 54.302
Einzelhandel
Nahrungs- und Genußmittel 7 2.490 1.992
Bekleidung 19 6.722 5.183
Möbel – Einrichtung 12 6.157 4.440
Haushaltwaren 3 781 625
Elektrogeräte 9 3.434 2.657
Kraftfahrzeuge und -zubehör 7 1.540 1.232
Bürobedarf 4 2.295 1.489
Sportartikel/Spielwaren 8 1.694 1.355
Medizinischer Bedarf 2 530 424
Baumärkte 1 625 312
Buchhandel 2 761 609
Fotohandel 3 366 293
Blumenhandel 1 107 86
Tankstellen 8 1.596 1.276
Zoohandel 2 2.248 1.546
alle Übrigen 9 3.595 2.728
97 34.941 26.247
Großhandel
Nahrungs- und Genußmittel 6 2.556 1.705
Bekleidung 4 2.030 1.467
Baustoffe/Industrie- und Handwerksbedarf 11 4.404 3.137
Kraftfahrzeuge und -zubehör 1 1.760 1.056
Elektrobedarf 2 1.400 1.120
Medizinischer/Chemischer Bedarf 4 1.576 1.181
Bürobedarf 4 3.276 2.171
Möbel 1 600 360
alle Übrigen 8 3.368 2.372
41 20.970 14.569

Anzahl Darlehn Bürgschaft
TDM TDM
Industrie
Grundstoffe und Produktionsgüter 8 3.442 2.753
Investitionsgüter 49 32.404 23.612
Verbrauchsgüter 22 13.855 9.970
79 49.701 36.335
Gastgewerbe
Gaststätte 5 1.501 1.201
Restaurant 7 1.812 1.450
Hotel-Restaurant 8 5.980 4.287
Imbißstube/Schnellrestaurant 5 829 663
Eisdiele 3 546 436
Cafe/Bistro 4 627 435
Vergnügungsbetriebe 1 299 179
33 11.594 8.651
Gartenbau
Gartenbau 1 360 288
Landschaftsgärtner 8 1.135 908
Friedhofsgärtnerei 2 478 383
11 1.973 1.579
übrige Gewerbe
Fitneß/Freizeit 22 9.116 7.095
EDV 21 5.958 4.366
Agenturen/Vermietungen 5 2.735 2.000
Umweltdienste 9 3.805 2.672
Reisebüro 4 893 714
Telekommunikation 2 424 339
Sportstätten und Schulen 6 1.599 1.158
Werbeagenturen 6 3.075 2.085
allgemeine Dienstleistungen 22 6.856 4.955
Messebau 4 1.520 1.216
Filmproduktion 2 320 256
Elektrotechnik 13 4.019 3.096
Lohnunternehmen 1 1.302 846
Autowaschanlagen 1 1.612 1.290
Wäschereien 2 2.185 1.348
alle Übrigen 35 16.478 12.700
155 61.897 46.136
Statistik
49

50 Statistik
Bürgschaftsbestand 2001
Anzahl Darlehn Bürgschaft
TDM TDM
Freie Berufe
Ärzte 17 6.729 5.312
Krankengymnasten und Masseure 12 1.730 1.351
Steuerberater 21 9.982 7.699
Rechtsanwälte 2 1.560 1.248
Ingenieure 4 1.623 1.210
Architekten 1 145 116
Apotheken 5 2.229 1.784
Tanzschulen 2 460 368
alle Übrigen 2 705 565
66 25.163 19.653
Gesamt 681 277.662 207.472
Anzahl Darlehn Bürgschaft
TDM TDM
Handwerk
Bau- und Ausbauhandwerk 366 74.886 58.556
Metallhandwerk 839 206.376 160.123
Holzhandwerk 171 37.742 29.098
Bekleidungs-, Textil- u. Lederhandwerk 44 6.289 5.031
Nahrungsmittelhandwerk 162 36.090 28.652
Gesundheitshandwerk 387 41.724 33.297
Glas-, Papier- und Keramikhandwerk 61 9.251 7.388
handwerksähnliche Gewerbe 61 15.418 12.130
2.091 427.776 334.275
Einzelhandel
Nahrungs- und Genußmittel 107 17.924 14.322
Bekleidung 109 23.820 18.528
Möbel – Einrichtung 125 28.248 21.627
Haushaltwaren 23 4.309 3.447
Elektrogeräte 65 15.280 12.112
Kraftfahrzeuge und -zubehör 77 20.764 16.625
Bürobedarf 55 15.008 11.467
Sportartikel/Spielwaren 48 13.536 10.023
Medizinischer Bedarf 16 3.647 2.918
Uhren, Gold- und Silberwaren 20 3.666 2.933
Fotohandel 48 5.700 4.535
Buchhandel 35 4.860 3.888

Anzahl Darlehn Bürgschaft
TDM TDM
Einzelhandel (Fortsetzung)
Baumärkte 21 5.882 4.142
Zoohandel 28 6.368 4.841
Musikgeschäfte 13 1.700 1.357
Blumenhandel 17 6.459 3.969
Tankstellen 48 10.813 8.631
alle Übrigen 79 14.289 11.226
934 202.273 156.591
Großhandel
Nahrungs- und Genußmittel 31 9.829 6.758
Bekleidung 27 8.880 7.078
Baustoffe/Industrie- und Handwerksbedarf 112 35.412 27.535
Möbel – Einrichtung 13 6.260 4.716
Kraftfahrzeuge und -zubehör 15 4.680 3.392
Elektrobedarf 20 7.045 5.636
Medizinischer/Chemischer Bedarf 19 5.479 4.303
Freizeit- und Geschenkartikel 4 829 663
Bürobedarf 8 4.945 3.731
alle Übrigen 40 10.677 8.303
289 94.036 72.115
Industrie
Grundstoffe und Produktionsgüter 32 19.914 14.681
Investitionsgüter 376 181.810 138.295
Verbrauchsgüter 170 70.902 53.771
578 272.626 206.747
Gastgewerbe
Gaststätten 127 26.371 20.202
Restaurants 76 24.907 19.060
alle Übrigen 13 5.463 4.285
216 56.741 43.547
Gartenbau
Gartenbau 21 5.606 4.485
Baumschulen 4 1.911 1.528
Garten- und Landschaftsbau 51 10.493 8.019
Friedhofsgärtnerei 12 1.808 1.447
Gartencenter/Blumenhandel 5 1.393 1.115
alle Übrigen 1 565 452
94 21.776 17.046
Statistik
51

52 Statistik
Anzahl Darlehn Bürgschaft
TDM TDM
übrige Gewerbe
Fitneß/Freizeit 103 32.327 25.660
EDV 85 26.922 20.478
Pflegeleistungen 23 6.546 5.177
Umweltdienste 38 11.444 9.062
Reisebüro 18 2.301 1.841
allgemeine Dienstleistungen 39 8.007 6.306
Sportstätten und Schulen 25 3.821 2.795
Lohnunternehmen 8 2.586 1.874
Werbeagenturen 39 9.578 7.308
Autowaschanlagen 9 5.583 4.466
Büroservice 8 1.898 1.417
Filmproduktion 20 3.830 3.058
Labor 13 1.662 1.323
Telekommunikation 16 4.330 3.207
Agenturen/Vermietungen 51 12.241 9.223
Messebau/Konstruktionsbüro 17 5.807 4.646
Elektrotechnik 52 13.606 10.320
Wäschereien 5 2.793 1.843
alle Übrigen 254 80.884 62.548
823 236.166 182.552
Freie Berufe
Ärzte 157 40.127 31.467
Krankengymnasten und Masseure 67 10.331 8.131
Steuerberater 123 44.125 35.020
Rechtsanwälte 38 4.654 3.723
Ingenieure 44 8.472 6.668
Heilpraktiker 3 232 186
Architekten 9 947 757
Apotheken 22 8.706 6.763
Unternehmensberater 8 1.328 1.054
Tanzschulen 17 3.427 2.742
alle Übrigen 30 3.479 2.680
518 125.828 99.191
Bestand 2001 5.543 1.437.222 1.112.064

Bürgschaftsbank
Nordrhein-Westfalen GmbH
Kreditgarantiegemeinschaft
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41460 Neuss
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