GB 2011 Korr_7 - Wilhelmshavener Spar
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119 Jahre 1893 - 2012<br />
Geschäftsbericht <strong>2011</strong>
Geschäftsbericht <strong>2011</strong>
Kennzahlen<br />
Kennzahlen<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008<br />
Bilanzsumme Mio. € 93,8 83,7 71,3 65,2<br />
Anlagevermögen Mio. € 86,8 76,8 64,1 60,4<br />
Eigenkapital Mio. € 51,6 47,6 43,1 39,7<br />
Eigenkapitalquote % 55,1 56,9 60,4 60,9<br />
Geschäftsguthaben Mio. € 6,7 5,3 4,0 3,7<br />
Rücklagen Mio. € 44,8 42,2 39,0 35,9<br />
Fremdkapital Mio. € 42,1 36,0 28,2 25,5<br />
Umsatzerlöse<br />
- aus der Hausbewirtschaftung Mio. € 16,1 15,6 15,0 14,4<br />
Jahresüberschuss Mio. € 2,8 3,4 3,2 2,3<br />
Einstellung in die Rücklagen Mio. € 2,6 3,2 3,1 7,6<br />
Instandhaltung/Modernisierung Mio. € 6,7 6,8 6,5 7,6<br />
Personalaufwendungen Mio. € 1,6 1,5 1,6 1,8<br />
Erlösschmälerungen tsd. € 269,3 152,9 142,5 201,9<br />
Nettokaltmieten €/m² 4,95 4,80 4,72 4,42<br />
Wohnfläche m² 218.300 209.000 209.300 209.100<br />
Mitarbeiter 26 27 29 31<br />
Wohnungen 3.230 3.132 3.135 3.134<br />
Garagen 765 766 766 766<br />
02 Kennzahlen
Inhaltsverzeichnis<br />
1. Rechtliche Grundlagen 04<br />
1.1. Organe der Genossenschaft 05<br />
1.2. Mitglieder der Vertreterversammlung 06<br />
1.3. Mitgliedschaften und Beteiligungen 07<br />
2. Lagebericht des Vorstandes 08<br />
2.1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 14<br />
2.1.1. Darstellung des Geschäftsverlaufs und des Geschäftsergebnisses 14<br />
2.1.1.1. Das Unternehmen 14<br />
2.1.1.2. Geschäftsverlauf und -entwicklung 14<br />
2.1.1.3. Geschäftsergebnis 17<br />
2.1.1.4. Bestandsbewirtschaftung 17<br />
2.2. Darstellung der Lage 28<br />
2.2.1. Ertragslage 28<br />
2.2.2. Finanzlage 29<br />
2.2.3. Vermögenslage 31<br />
2.3. Nachtragsbericht 34<br />
2.4. Risikobericht 34<br />
2.4.1. Risikomanagement 34<br />
2.4.2. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung 35<br />
2.4.3. Finanzinstrumente 38<br />
2.5. Prognosebericht 38<br />
3. Jahresabschluss 42<br />
3.1. Bilanz zum 31.12. <strong>2011</strong> 44<br />
3.2. Gewinn- und Verlustrechnung <strong>2011</strong> 46<br />
3.3. Anhang 48<br />
4. Bericht des Aufsichtsrates 56<br />
5. Wohnungsbestand am 31.12. <strong>2011</strong> 62<br />
6. Von der Gründung bis zur Gegenwart 66<br />
Impressum 67<br />
Inhaltsverzeichnis<br />
03
1. Rechtliche Grundlagen<br />
<strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG<br />
Gründung 14. April 1893<br />
Genossenschafts-Register Nr. 130001<br />
Amtsgericht Oldenburg<br />
Firma und Sitz:<br />
Die Genossenschaft führt die Firma<br />
<strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG.<br />
Sie hat ihren Sitz in Wilhelmshaven.<br />
Hausanschrift:<br />
Grenzstraße 29 - 35, 26382 Wilhelmshaven<br />
Postfach 26 53, 26366 Wilhelmshaven<br />
Telefon: 0 44 21 / 18 07-0<br />
Telefax: 0 44 21 / 18 07-69<br />
E-Mail: info@spar-und-bau.de<br />
Internet: www.spar-und-bau.de<br />
Satzung:<br />
Fassung vom 19. Dezember 2008<br />
Geschäftsanteil 300,00 EURO<br />
Die Nachschusspflicht ist ausgeschlossen.<br />
Gegenstand des Unternehmens:<br />
Die Genossenschaft errichtet und bewirtschaftet Wohnungen in allen Rechts- und Nutzungsformen.<br />
Außerdem kann sie alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur<br />
anfallenden Aufgaben eines Wohnungsunternehmens übernehmen.<br />
Der Geschäftsbetrieb der Genossenschaft erstreckt sich auf das Gebiet der Stadt Wilhelmshaven<br />
und des Landkreises Friesland.<br />
04 Rechtliche Grundlagen l Eckdaten
1.1. Organe der Genossenschaft<br />
Vorstand<br />
Peter Hohmann, Geschäftsführer<br />
Vorsitzender<br />
Dieter Wohler, Dipl.-Ing. Architekt<br />
Aufsichtsrat Eitel-Fritz Scharnweber, Stadtoberamtsrat a. D.<br />
Vorsitzender<br />
Achim Berthold, Dipl. <strong>Spar</strong>kassenbetriebswirt <strong>Spar</strong>kasse Wilhelmshaven<br />
stellv. Vorsitzender<br />
Claudia Wachenfeld, Stadtamtfrau Stadt Wilhelmshaven<br />
Schriftführerin<br />
Elke Schüler, Verwaltungsfachangestellte Stadt Wilhelmshaven<br />
stellv. Schriftführerin<br />
Matthias Rösner, Dipl.-Kaufmann/Steuerberater<br />
Horst Luths, Kaufmann<br />
Ausschüsse des Bauausschuss Eitel-Fritz Scharnweber<br />
Aufsichtsrates<br />
Horst Luths<br />
Elke Schüler<br />
Prüfungsausschuss<br />
Wohnungsausschuss<br />
Beirat Oststraße 8<br />
Matthias Rösner<br />
Achim Berthold<br />
Claudia Wachenfeld<br />
Elke Schüler<br />
Claudia Wachenfeld<br />
Horst Luths<br />
Rechtliche Grundlagen l Organe der Genossenschaft<br />
05
1.2. Mitglieder der Vertreterversammlung<br />
Vertreterversammlung 2008 bis 2012<br />
Stand: 03. Mai 2012<br />
1. Jan Alter Am Teich 141, Zetel<br />
2. Bärbel Aretz Bismarckstraße 35<br />
3. Günter Augustin Europaring 63<br />
4. Bärbel Bachner Bismarckstraße 29<br />
5. Ulrich Balcke Bülowstraße 19<br />
6. Bernhard Bertram Europaring 77<br />
7. Sigrid Beutner Bismarckstraße 22<br />
8. Ruth Blankenburg Bismarckstraße 37<br />
9. Gabriele Boekhoff Kieler Straße 42<br />
10. Sabine Borke Wangeroogestraße 30<br />
11. Marianne Bothe Weserstraße 197<br />
12. Dieter Carstens Wangeroogestraße 61<br />
13. Günter Dresen Weserstraße 70<br />
14. Irmgard Eden Kieler Straße 32<br />
15. Rudolf Ellen Margaretenstraße 37<br />
16. Rolf Fiebig Spiekeroogstraße 7<br />
17. Klaus Goericke Kieler Straße 44<br />
18. Hans Goldmann Grenzstraße 35<br />
19. Hans-Jürgen Görlich Altengrodener Weg 52<br />
20. Irmgard Grefrath Saarbrücker Straße 15<br />
21. Ursula Große-Bockhorn Weserstr. 110<br />
22. Peter Gwildies Wangeroogestraße 54<br />
23. Horst Heitmann Straßburger Allee 42<br />
24. Annegret Hohlen Marktstraße 99<br />
25. Meike Hütter Bismarckstraße 188<br />
26. Horst Kajdan Straßburger Allee 30 A<br />
27. Uwe Klatt Lise-Meitner-Weg 16<br />
28. Manfred Klische Grenzstraße 45<br />
29. Karl Koch Leiteweg 46<br />
30. Edeltraud Kosel Bismarckstraße 32<br />
31. Lothar Kranz Langeoogstraße 60<br />
32. Günter Kroke Katharinenstraße 7<br />
33. Stefan Kroke Bismarckstraße 16 a<br />
34. Angela Kruse Bojenweg 15<br />
35. Kurt Lorentz Grenzstraße 29<br />
36. Horst Ludwig Katharinenstraße 3<br />
37. Carsten Luths Brommystraße 118<br />
38. Jürgen Magerkurth von-Münnich-Straße 32<br />
39. Wilfried Meinen Halligenweg 38<br />
40. Johann Meins Wangeroogestraße 61<br />
41. Udo Moje Halligenweg 36<br />
42. Karin Morgenstern Fedderwarder Straße 100<br />
43. Ellen Mosebach-Tegtmeier Neue Straße 22<br />
44. Holger Mühlbauer Cirksenastraße 18<br />
45. Bärbel Oeltermann Stendaler Allee 93<br />
46. Karl-Heinz Oltmanns Helgolandstraße 44<br />
47. Holger Payns Am Wiesenhof 82<br />
48. Jörg Pison Heinrich-Heine-Ring 71<br />
49. Ulrich Projahn Grenzstraße 39<br />
50. Ralf Radtke Kieler Straße 42<br />
51. Uwe Ralle Halligenweg 21<br />
52. Rolf Reese Bismarckstraße 18<br />
53. Marion Reiners Ulmenstraße 50<br />
54. Klaus-Dieter Rippen Mozartstraße 67<br />
55. Walter Runge Herderstraße 20<br />
56. Dr. Armin Schaar Straßburger Allee 32 c<br />
57. Gerhard Schilhabel Halligenweg 40<br />
58. Elke Schulz Margaretenstraße 37<br />
59. Werner Schumacher Grenzstraße 33<br />
60. Egon Schumacher Sylter Weg 3<br />
61. Hildegard Schwerdt Bremer Straße 101<br />
62. Manfred Stemmler Europaring 57<br />
63. Ingrid Stratmann Middelsfährstraße 3<br />
64. Peter Striepens Sylter Weg 1<br />
65. Jürgen Thiedemann Auricher Straße 1<br />
66. Werner Thomae Rüstringer Straße 31<br />
67. Claus-Werner Tjaden Banter Weg 18<br />
68. Hans-Georg Tramann Weserstraße 62<br />
69. Monika Unger Kajedeich 21<br />
70. Helmut Vermaßen Helgolandstraße 45<br />
71. Walter Volling Bismarckstraße 32<br />
72. Erika Wagner Europaring 53<br />
73. Frank Uwe Walpurgis Leiteweg 2<br />
74. Günter Weerts Halligenweg 35<br />
75. Edith Weiß Bremer Straße 153<br />
76. Rolf Wiegand Mozartstraße 46<br />
77. Reiner Winkler Halligenweg 18<br />
06 Rechtliche Grundlagen l Mitglieder der Vertreterversammlung
1.3. Mitgliedschaften und Beteiligungen<br />
Marketinginitiative der Wohnungsbaugenossenschaften Deutschland e. V.<br />
Knobelsdorffstraße 96, 14050 Berlin<br />
GdW Bundesverband deutscher Wohnungs- und Immobilienunternehmen e. V.<br />
Mecklenburgische Straße 57, 14197 Berlin<br />
Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft in Niedersachsen und Bremen e. V.<br />
Leibnizufer 19, 30169 Hannover<br />
DESWOS<br />
Deutsche Entwicklungshilfe für soziales Wohnungs- und Siedlungswesen e. V.<br />
Innere Kanalstraße 69, 50823 Köln<br />
Arbeitgeberverband der Deutschen Immobilienwirtschaft e. V.<br />
Peter-Müller-Straße 16, 40468 Düsseldorf<br />
Arbeitsgemeinschaft der Wohnungsbaugenossenschaften in Nordwest-Niedersachsen<br />
Grenzstraße 29 -35, 26382 Wilhelmshaven<br />
Arbeitsgemeinschaft der Wohnungsbaugenossenschaften im vdw<br />
Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft in Niedersachsen und Bremen e. V.<br />
Celler Straße 66 - 69, 38114 Braunschweig<br />
Oldenburgische Industrie- und Handelskammer<br />
Moslestraße 6, 26122 Oldenburg<br />
Verwaltungsberufsgenossenschaft<br />
Deelbögenkamp 4, 22281 Hamburg<br />
Volksbank Wilhelmshaven eG<br />
Theaterplatz 23, 26382 Wilhelmshaven<br />
Deutsche Genossenschaftsbank<br />
Platz der Republik, 60325 Frankfurt/Main<br />
Allgemeiner Wirtschaftsverband Wilhelmshaven-Friesland e. V.<br />
Virchowstraße 21, 26382 Wilhelmshaven<br />
<strong>Wilhelmshavener</strong> Hafenwirtschafts-Vereinigung e. V.<br />
Virchowstraße 21, 26382 Wilhelmshaven<br />
AWG „Eisenach“ eG, Allgemeine Wohnungsbaugenossenschaft<br />
Stregdaer Allee 44 a, 99817 Eisenach<br />
Creditreform Oldenburg Bolte KG<br />
Neue Donnerschweer Straße 36, 26123 Oldenburg<br />
SCHUFA Holding AG<br />
Kormoranweg 5, 65201 Wiesbaden.<br />
Rechtliche Grundlagen l Mitgliedschaften und Beteiligungen<br />
07
Alles im Fluss
Geschäftsbericht <strong>2011</strong><br />
Lagebericht des Vorstandes
Vorwort des Vorstandes<br />
Sehr geehrte Damen und Herren,<br />
auch <strong>2011</strong> konnte die SPAR & BAU an die erfolgreichen Vorjahre anknüpfen. Hierfür gilt der<br />
besondere Dank den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der SPAR & BAU für ihr großes<br />
überdurchschnittliches Engagement und ihre hohe Motivation mit der sie die<br />
Herausforderungen bewältigt haben.<br />
Der Erfolg der SPAR & BAU basiert auch auf der Umsetzung unserer Strategie, die wir seit<br />
Jahren konsequent umsetzen: Konzentration auf unsere Kernkompetenzen,<br />
Wohnungsvermietung und -verwaltung, Bestandserhaltung und -modernisierung ergänzt<br />
durch attraktiven Neubau, diesmal durch unser größtes Neubauvorhaben der letzten 40<br />
Jahre, „Wohnen im Parkgarten“. Die Erhöhung und Festigung der Kundenzufriedenheit<br />
durch attraktiven und den Ansprüchen angemessenen und bezahlbaren Wohnraum, bleiben<br />
nach wie vor oberstes Gebot und Leitfaden unseres Handelns.<br />
Ihr<br />
SPAR & BAU – Vorstand<br />
Unser Aufsichtsrat<br />
v.l.n.r. Matthias Rösner, Achim Berthold, Claudia Wachenfeld, Eitel-Fritz Scharnweber,<br />
unser Vorstand Peter Hohmann und Dieter Wohler, Elke Schüler, Horst Luths<br />
Bild links: Peter Hohmann und Dieter Wohler<br />
Lagebericht des Vorstandes l Vorwort<br />
11
12 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
„Wohnen im<br />
Parkgarten“<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
13
2. Lagebericht des Vorstandes<br />
- 118. Geschäftsjahr -<br />
7.889<br />
Mitglieder<br />
Stand 04 /<strong>2011</strong><br />
2.1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
2.1.1. Darstellung des Geschäftsverlaufs<br />
und des Geschäftsergebnisses<br />
2.1.1.1. Das Unternehmen<br />
Die <strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG wurde am 14. April 1893 gegründet.<br />
Mit den vier genossenschaftlichen Grundprinzipien Selbsthilfe, Selbstverantwortung,<br />
Selbstbestimmung und Selbstverwaltung war das oberste Ziel die damalige Wohnungsnot<br />
zu beenden. Heute ist Sie ein mittelgroßes Unternehmen und ist mit 3.230 Wohnungen<br />
und 7.889 Mitgliedern (21.554 Anteile) die größte Baugenossenschaft in<br />
Nordwest-Niedersachsen.<br />
Das Kerngeschäft der Genossenschaft liegt in der Bewirtschaftung der eigenen Wohnungen<br />
zum Zwecke einer guten, sicheren und sozial verantwortbaren Wohnungsversorgung der<br />
Mitglieder. Ein weiterer Bereich ist die Bauträgerschaft und Baubetreuung. Die entsprechende<br />
Gewerbeerlaubnis nach § 34c Abs. 1 Gewerbeordnung ist am 25. September 2002 von der<br />
Stadt Wilhelmshaven erteilt worden. Die zielgruppen- und bedarfsorientierte<br />
Neubauprojektierung rundet die strategischen Geschäftsfelder ab.<br />
2.1.1.2. Geschäftsverlauf und -entwicklung<br />
Konjunkturelle Entwicklung <strong>2011</strong> / 2012<br />
Die deutsche Wirtschaft ist im Berichtsjahr <strong>2011</strong>, wie auch schon im Jahr davor, kräftig<br />
gewachsen. Das Bruttoinlandsprodukt wuchs <strong>2011</strong> um 3,0 % gegenüber 3,7 % in 2010.<br />
Betrachtet man jedoch die Quartalsentwicklung, wird deutlich, dass sich die konjunkturellen<br />
Schwankungen der vergangenen Jahre nahtlos fortsetzen. Denn wenngleich das<br />
Jahresergebnis äußerst positiv ist, kühlte sich das Wirtschaftsklima, insbesondere im letzten<br />
Quartal <strong>2011</strong>, erheblich ab, so dass die Ökonomen für dieses Jahr sogar eine leichte<br />
Rezession befürchten.<br />
Konjunkturprognose 2012<br />
Die Weltwirtschaft dürfte 2012 deutlich schwächer expandieren als noch <strong>2011</strong>.<br />
Dementsprechend hat sich die Stimmung in der deutschen Wirtschaft spürbar eingetrübt.<br />
Das ist das Ergebnis der traditionellen Verbandsumfrage des Institutes der deutschen<br />
Wirtschaft. Das konjunkturelle Plus, da sind sich die Forschungsinstitute weitgehend einig,<br />
wird 2012 unter einem Prozent liegen.<br />
14 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Arbeitsmarkt<br />
Die Arbeitslosigkeit ist <strong>2011</strong> deutlich gesunken; Erwerbstätigkeit und<br />
sozialversicherungspflichtige Beschäftigungen sind kräftig gewachsen. Im Jahresdurchschnitt<br />
waren 2.976.000 Personen arbeitslos gemeldet. 263.000 weniger als vor einem Jahr. Die<br />
jahresdurchschnittliche Arbeitslosenquote belief sich auf 7,1 % (2010: 7,7 %). Im<br />
Durchschnitt waren rund 41,04 Millionen (plus 535.000) Personen erwerbstätig.<br />
Zum Ende des Berichtsjahres <strong>2011</strong> meldete die Agentur für Arbeit Wilhelmshaven/Friesland<br />
eine Arbeitslosenquote von insgesamt 9,2 %. Davon entfallen auf Wilhelmshaven 12,4 %,<br />
was einen Rückgang der Arbeitslosenquote von 0,4 % bedeutet.<br />
0,4 %<br />
weniger<br />
Arbeitslose<br />
Verbraucherpreise <strong>2011</strong><br />
Die Verbraucherpreise in Deutschland sind im Durchschnitt des Jahres <strong>2011</strong> um 2,3 %, im<br />
Vergleich zum Vorjahr, gestiegen. Eine höhere Jahresteuerungsrate gab es zuletzt 2008 mit<br />
2,6 %. Insbesondere die hohen Energiepreise schlugen sich in der Gesamtentwicklung<br />
nieder.<br />
Für 2012 erwarten die Experten einen geringeren Preisauftrieb; dann sollen die<br />
Verbraucherpreise durchschnittlich um weniger als 2 % zulegen.<br />
2,3%<br />
Anstieg der<br />
Verbraucherpreise<br />
Bauinvestitionen im Wohnungsbau<br />
Die Bauinvestitionen erhöhten sich im Jahr <strong>2011</strong> preisbereinigt um 5,4 %. Dies war der<br />
stärkste Anstieg seit dem Jahr 1994. Getragen wurde dieser Aufschwung insbesondere durch<br />
die kräftigen Zuwächse bei den Wohnbauten (plus 5,9 %). Mit einem Anteil von 57 % an<br />
der Gesamtsumme der Bauinvestitionen sind die Wohnbauten zudem die bedeutendste<br />
Teilsparte unter den Bauarten.<br />
Wohnungsbau <strong>2011</strong><br />
Im Wohnungsneubau zeigte sich die Nachfrage im Jahr <strong>2011</strong> ungebrochen. Die<br />
Baugenehmigungen lagen um rund ein Fünftel über dem Vorjahresniveau. Somit wurden im<br />
vergangenen Jahr, ersten Berechnungen zufolge, insgesamt rund 226.000 Wohnungen<br />
genehmigt. Bereits im Vorjahr wuchs die Zahl der Baugenehmigungen um 5,7 %.<br />
Besonders stark stiegen <strong>2011</strong> die Genehmigungen von Wohnungen im Geschosswohnungsbau.<br />
Sie wuchsen gegenüber dem Vorjahr um rund ein Viertel. Getragen wurde die Nachfrage vor<br />
allem durch den Neubau von Eigentumswohnungen, die um rund 40 % zulegten, während<br />
sich die Genehmigungen bei neuen Mietwohnungen lediglich um 10 % erhöht haben.<br />
Insgesamt wurden im Geschosswohnungsbau damit <strong>2011</strong> rund 84.000 Wohnungen auf den<br />
Weg gebracht.<br />
Bauland<br />
Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind die Quadratmeterpreise Bauland in Wilhelmshaven leicht<br />
zurückgegangen. Die Zahl der Verkäufe von Ein- und Zweifamilienhäusern stieg gegenüber<br />
2010 an. Die Quadratmeterpreise sanken dagegen leicht.<br />
„Die Südstadtpreise stabilisierten sich durch Sanierungen und am Südstrand wurden<br />
preiswertere untere Wohnungen ohne Meeresblick verkauft“, lautet es aus dem<br />
Katasteramt. In <strong>2011</strong> sind insgesamt 139 Ein- und Zweifamilienhäuser im Stadtbereich<br />
verkauft worden (2010: 125). Der Durchschnittspreis hat sich um 6.000,00 € auf<br />
134.000,00 € verringert. 115 (2010: 129) Reihenhäuser und Doppelhaushälften wechselten<br />
ihre Besitzer.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
15
Entwicklung Wilhelmshavens<br />
Die Altersstruktur der <strong>Wilhelmshavener</strong> Einwohner hat sich in den vergangenen 3 Jahren<br />
kaum verschoben. Der Anteil der Erwerbsfähigen ist indes leicht angestiegen.<br />
In den beiden größten <strong>Wilhelmshavener</strong> Stadtteilen Bant und Heppens hat sich die<br />
Einwohnerzahl in den ersten 3 Quartalen des vergangenen Jahres <strong>2011</strong> nur unmerklich<br />
verändert. Im gleichen Maße wie Heppens und Bant leicht abgenommen haben, hat die<br />
Innenstadt zugenommen. Hier wohnen insgesamt 9.912 Jadestädter mit Hauptwohnsitz.<br />
Aus der vorgenannten Zahl entfallen allein 2.559 Personen im Innenstadtbereich Kurpark.<br />
Das SPAR & BAU-Projekt „Wohnen im Parkgarten“ ist nach Auskunft der Stadt<br />
Wilhelmshaven „verantwortlich“, dass die Einwohnerzahl im Kurpark innerhalb der ersten 9<br />
Monate des vergangenen Jahres um 84 Personen (= 3,4 %) zugenommen hat.<br />
Die Voraussage für die Entwicklung der Einwohnerzahlen Wilhelmshavens fällt deutlich<br />
positiver aus als dies die amtliche Bevölkerungsprognose bis 2031 belegt. Das Landesamt für<br />
Statistik und Kommunikationstechnologie prognostizierte als federführende Behörde, dass<br />
die Einwohnerzahl Wilhelmshavens von 81.411 auf 68.769 im Jahr 2031 fallen würde. Die<br />
Realität sieht jedoch erfreulicherweise anders aus. Die amtliche Einwohnerzahl stieg sogar<br />
auf 81.324 Einwohner, also rund 1.300 Personen mehr als vorausgesagt.<br />
So las man in der <strong>Wilhelmshavener</strong> Zeitung:<br />
1,0%<br />
Leitzinssatz<br />
Stand 04/2012<br />
Lage auf dem Kapitalmarkt<br />
Nachdem die Leitzinsen im Berichtsjahr in zwei Schritten von 1 % auf 1,5 % angehoben<br />
wurden, so ruderte die EZB zum Ende des Jahres <strong>2011</strong> wieder zurück und senkte den Leitzins<br />
wiederum auf 1 %.<br />
Angesichts der ungelösten Schuldenkrise in Europa sorgt die Europäische Zentralbank auch<br />
in 2012 weiter für günstige Kredite und belässt den Leitzins für Geschäftsbanken bei 1,0 %<br />
(Stand: April 2012).<br />
MFI-Zinsstatistik: Zinssätze für Wohnungsbaukredite<br />
Dez. <strong>2011</strong> Dez. 2010 Dez. 2009 Dez. 2008 Dez. 2007<br />
5 Jahre 2,94 % 3,31 % 3,76 % 4,84 % 5,33 %<br />
10 Jahre 3,33 % 3,70 % 4,29 % 4,83 % 5,03 %<br />
16 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
2.1.1.3. Geschäftsergebnis<br />
Der Jahresüberschuss hat sich gegenüber dem Vorjahreswert im Wesentlichen durch<br />
folgende Faktoren verändert.<br />
Das Neubauprojekt „Wohnen im Parkgarten“ hat zu einer deutlichen Steigerung der<br />
Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung geführt. Durch die unterjährige Vermietung<br />
werden wir auch in 2012 eine Steigerung der Umsatzerlöse verzeichnen können. Ebenso<br />
haben sich die Verkäufe unserer Doppelhaushälften im Jadeviertel positiv auf das<br />
Geschäftsergebnis ausgewirkt.<br />
Andererseits sind die Aufwendungen für die Instandhaltung gegenüber dem Vorjahr<br />
intensiviert worden. Die Abschreibungen des Anlagevermögens sowie der Kapitaldienst sind<br />
erwartungsgemäß aufgrund der Neubauaktivitäten gestiegen.<br />
Das Geschäftsjahr <strong>2011</strong> schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 2.768.406,23 €<br />
ab. Davon sind 2.561.990,91 € in die Ergebnisrücklagen eingestellt worden.<br />
Auch <strong>2011</strong> konnten wir an die erfolgreichen Vorjahre anknüpfen und gehen heute davon<br />
aus, dass dieser Trend auch im nächsten Geschäftsjahr fortgeführt werden kann.<br />
2.1.1.4. Bestandsbewirtschaftung<br />
Bestandsbewirtschaftung<br />
Unsere Genossenschaft bewirtschaftete am 31. Dezember <strong>2011</strong> einen Bestand von 3.230<br />
eigenen Wohnungen (Vorjahr 3.132).<br />
Die Bestandsveränderung von 98 Wohnungen setzt sich wie folgt zusammen. 103<br />
Wohnungen sind im Neubauprojekt "Wohnen im Parkgarten" fertiggestellt worden. Durch<br />
die Änderung der Nutzungsart einer bislang eigengenutzten Verwaltungseinheit ist eine<br />
Wohnung hinzugekommen. Darüber hinaus sind sechs Wohnungen bzw. sechs<br />
Doppelhaushälften im Jadeviertel planmäßig veräußert worden.<br />
3.230<br />
Wohnungen<br />
im Bestand der<br />
SPAR & BAU<br />
Wohnungsbestand<br />
Häuser Wohnungen Wohnfläche<br />
Altbauten 351 1.720 111.069,19<br />
Neubauten 243 1.510 107.204,82<br />
Gesamtbestand (31.12.<strong>2011</strong>) 594 3.230* 218.274,01<br />
im Bau (Wohnen im Parkgarten) 1 19 1.180,00<br />
im Bau (Weserstraße 62) 1 13 1.409,00<br />
Gesamtbestand (2012) 596 3.262 220.863,01<br />
* Rechnerische Anzahl der Wohnungen aus dem Anlageninventar: 3.228.<br />
Zwei von insgesamt acht Doppelhaushälften sind per 31.12.<strong>2011</strong> veräußert worden und werden erst in 2012 aus<br />
der Hausbewirtschaftung herausgenommen.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
17
Zweckbestimmungen<br />
Die Zweckbestimmungen unseres Wohnungsbestandes:<br />
Zweckbestimmungen<br />
123 Wohnungen (3,8 %) mit ursprünglicher öffentlicher Förderung.<br />
3.107 Wohnungen (96,2 %) sind belegungs- und preisbindungsfrei.<br />
3.230 Wohnungen (100,0 %) insgesamt<br />
Die Darlehen für die ursprünglich öffentlich geförderten 123 Wohnungen sind bereits in<br />
2010 abgelöst bzw. vorzeitig getilgt worden. Aufgrund einer Nachwirkungsfrist endet die<br />
Zweckbestimmung im Zeitraum 2018 bis 2021.<br />
Wohnungsgrößen<br />
Die durchschnittlichen Wohnungsgrößen unseres Wohnungsbestandes<br />
Wohnungsgrößen<br />
31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007<br />
Altbauten 64,58 64,61 64,66 64,62 64,49<br />
Neubauten 71,00 69,35 69,33 69,33 69,17<br />
Gesamtbestand 67,58 66,74 66,77 66,73 66,58<br />
Sonstiger Bestand<br />
Sonstiger Bestand<br />
Anzahl<br />
Nutzfläche<br />
Garagen 765 11.475,00<br />
Kfz-Einstellplätze 163 2.445,00<br />
Gewerbliche Einheiten 6 1.783,66<br />
Service-Station 1 136,26<br />
Mitgliedertreff 2 284,92<br />
Eigengenutzte Einheiten 1 783,61<br />
Sonstige Einheiten 3 85,76<br />
Gesamt 941 16.994,21<br />
Nutzungsgebühren<br />
Nutzungsgebühren pro m 2 Wohnfläche<br />
31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2006<br />
Altbauten 4,59 4,55 4,46 4,16 4,12 4,07<br />
Neubauten 5,32 5,09 5,01 4,72 4,68 4,66<br />
Gesamtbestand 4,95 4,80 4,72 4,42 4,38 4,34<br />
18 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Mitgliederentwicklung und Geschäftsanteile<br />
Zum 31.12.<strong>2011</strong> verzeichneten wir einen Mitgliederbestand von 7.889 Personen mit<br />
insgesamt 21.554 Geschäftsanteilen. Im Vergleich zum Vorjahr ist die Anzahl der Mitglieder<br />
im Berichtsjahr, wie schon im Vorjahr, wiederum gestiegen (118 Personen = 1,5 %). Die<br />
Anzahl der Geschäftsanteile ist ebenso gegenüber dem Vorjahr deutlich um 4.284 Anteile<br />
(ca. 24,8 %) auf insgesamt 21.554 Geschäftsanteile gestiegen.<br />
Zum zehnten Mal in Folge kann die Genossenschaft einen stetigen jährlichen Zuwachs an<br />
Mitglieder verzeichnen. So stieg die Anzahl der Mitglieder in den letzten 10 Geschäftsjahren<br />
um ca. 8,4%, die Anzahl der Anteile sogar um ca. 157,8 %.<br />
Die Entwicklung war im Einzelnen folgendermaßen:<br />
7.889<br />
Mitglieder<br />
Mitgliederentwicklung und Geschäftsanteile<br />
Mitglieder<br />
Anteile<br />
Stand am 01. Januar <strong>2011</strong> 7.771 17.270<br />
Zugang: Beitritt Mitglieder und Übernahme weiterer Anteile 536 5.258<br />
Zwischensumme 8.307 22.528<br />
Abgänge durch Tod 76 104<br />
Übertragung 73 116<br />
Teilübertragungen - 106<br />
Kündigung 261 593<br />
Ausschlüsse 8 8<br />
Kündigung weiterer Anteile - 47<br />
Stand am 31. Dezember <strong>2011</strong> 7.889 21.554<br />
Mieterstruktur der Neuvermietungen<br />
Den 479 Neuvermietungen im Berichtsjahr stehen 406 Kündigungen gegenüber.<br />
Mieterstruktur<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
ältere Menschen über 65 Jahre 114 59 52 62 49<br />
Jüngere Single-Haushalte 168 174 157 154 136<br />
Jüngere Paare ohne Kinder 98 81 82 67 56<br />
Familien mit Kindern unter 18 Jahren 29 31 31 38 45<br />
Alleinerziehende 24 29 16 40 43<br />
Ausländerhaushalte 0 0 1 8 3<br />
Personen mittleren Alters 46 37 54 71 102<br />
Miete vom Sozialamt 0 0 0 4 8<br />
Summe 479 411 393 444 442<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
19
Wohnungswechsel<br />
Im Vergleich zum Vorjahr ist die Fluktuation unserer Nutzungsberechtigten gesunken.<br />
So hatten wir in <strong>2011</strong> eine Nutzerwechselrate von 12,57 % (Vorjahr 13,31 %).<br />
Analyse nach Wohnungswechsel<br />
nach Stadtteilen Bestand Bestand Wechsel Wechsel Wechsel in % Wechsel in %<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Altengroden-Süd 90 90 9 7 10,00 7,78<br />
Bant 46 46 10 10 21,74 21,74<br />
Brommygrün 274 274 44 47 16,06 17,15<br />
City/Rathausnähe 360 256 38 28 10,56 10,94<br />
Ebkeriege 60 60 5 6 8,33 10,00<br />
Europaviertel 190 190 18 13 9,47 6,84<br />
Hansaviertel 161 161 15 17 9,32 10,56<br />
Himmelreich 3 3 1 0 33,33 0,00<br />
Inselviertel/Heppens 1.526 1.526 192 209 12,58 13,70<br />
Jadeviertel 39 45 5 8 12,82 17,78<br />
Katharinenfeld 129 129 6 4 4,65 3,10<br />
Neuengroden 13 13 1 3 7,69 23,08<br />
Siebethsburg 12 12 4 2 33,33 16,67<br />
Südstadt 315 315 56 63 17,78 20,00<br />
Villenviertel 12 12 2 0 16,67 0,00<br />
Summe 3.230 3.132 406 417 12,57 13,31<br />
darunter<br />
Reihenhäuser 118 124 15 9 12,71 7,26<br />
Seniorenwohnungen 155 155 20 22 12,90 14,19<br />
nach Zimmeranzahl Bestand Bestand Wechsel Wechsel Wechsel in % Wechsel in %<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
1 Zimmer 54 50 7 11 12,96 22,00<br />
2 Zimmer 1.281 1.253 189 201 14,75 16,04<br />
3 Zimmer 1.567 1.521 166 168 10,59 11,05<br />
4 Zimmer 293 273 40 33 13,65 12,09<br />
5 Zimmer 16 16 3 4 18,75 25,00<br />
6 Zimmer 3 3 1 0 33,33 0,00<br />
Gestaltungsfläche 16 16 0 0 0,00 0,00<br />
Summe 3.230 3.132 406 417 12,57 13,31<br />
nach Gründen Wechsel Wechsel Wechsel in % Wechsel in %<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Umsetzung SPAR & BAU 78 82 19,21 19,66<br />
Ortswechsel 118 120 29,06 28,78<br />
Wohnung zu klein (innerhalb Wilhelmshaven) 113 102 27,83 24,46<br />
Umzug in Altenwohnung 43 43 10,59 10,31<br />
Tod 21 30 5,17 7,19<br />
Erwerb von Eigentum 31 36 7,64 8,63<br />
Räumungsklage 2 4 0,49 0,96<br />
Summe 406 417 100,00 100,00<br />
20 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Betriebskosten <strong>2011</strong><br />
Betriebskosten <strong>2011</strong><br />
Änderung Kosten<br />
Art <strong>2011</strong> 2010 gegenüber Wfl./Monat/m² Anteil<br />
tsd. € tsd. € Vorjahr in €<br />
Grundsteuern 385,7 361,5 6,7% 0,15 12,78%<br />
Oberflächenentwässerung 86,2 84,4 2,1% 0,03 2,86%<br />
Straßenreinigung 171,2 160,2 6,9% 0,07 5,67%<br />
Müllabfuhr 418,5 423,7 -1,2% 0,17 13,87%<br />
Deich- und Sielumlage 16,5 15,8 4,4% 0,01 0,55%<br />
Breitbandkabel 275,1 268,4 2,5% 0,11 9,12%<br />
Schornsteinfeger 98,2 131,1 -25,1% 0,04 3,25%<br />
Thermenwartung 115,9 114,4 1,3% 0,05 3,84%<br />
Allgemeinstrom 74,3 73,7 0,8% 0,03 2,46%<br />
Wasserversorgung 369,9 376,3 -1,7% 0,15 12,26%<br />
Schmutzwasser-Entwässerung 514,0 522,9 -1,7% 0,20 17,04%<br />
Aufzugsanlagen 31,7 20,0 58,5% 0,01 1,05%<br />
Versicherungen 109,0 105,0 3,8% 0,04 3,61%<br />
Gartenpflege 272,7 260,2 4,8% 0,11 9,04%<br />
Sonstiges 78,5 72,0 9,0% 0,03 2,60%<br />
0,8%<br />
Preisanstieg beim<br />
Allgemeinstrom<br />
Summen: 3.017,4 2.989,6 0,9% 1,20 100,00%<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
21
Modernisierung und Instandhaltung <strong>2011</strong><br />
7.200<br />
Aufträge<br />
für das örtliche<br />
Handwerk<br />
Wenn man sich die Leistungen des vergangenen Jahres vor Augen hält, können wir auf das<br />
umgesetzte Volumen des Geschäftsjahres durchaus stolz sein.<br />
So wurden insgesamt 7.200 Einzelaufträge abgewickelt mit einer Spannbreite von der<br />
Reparatur des berühmten tropfenden Wasserhahnes bis zu einer Komplettmodernisierung<br />
einer einzelnen Wohnung.<br />
Als eines unserer Sonderprogramme wurden 32 Treppenhäuser in der Spiekeroogstraße<br />
sowie in Altengroden erneuert. Bezüglich unseres Sonderprogrammes Balkonsanierung<br />
konnten wir 124 Balkone in der Gustav-Noske-Straße, Herderstraße und im Bojenweg in<br />
Angriff nehmen und auch abschließen. Ein weiteres Sonderprogramm umfasste die<br />
Wärmedämmung. Damit ist hier in erster Linie gemeint, die Dämmung der obersten<br />
Geschossdecke, die in insgesamt 60 Häusern unseres Wohnungsbestandes ausgeführt<br />
wurde. In der Ulmen- und Herderstraße wurden darüber hinaus neue Haus- und Hoftüren<br />
eingebaut. Im gesamten Inselviertel wurden die Klingelanlagen und die Vordächer der Häuser<br />
gestrichen.<br />
Auch der Bereich Umbau von Bädern in bewohnten Wohnungen erfreut sich nach wie vor<br />
einer großen Beliebtheit. So wurden über den gesamten Bestand 36 Bäder in bewohnten<br />
Wohnungen erneuert. Dabei handelt es sich um eine Modulbauweise die es ermöglicht, dass<br />
neue Bad fix und fertig innerhalb von 8 Werktagen darzustellen.<br />
Ein großes finanzielles Volumen musste verauslagt werden für die vollständige Sanierung von<br />
insgesamt 62 Wohnungseinheiten. Die Einzelwerke umfassen Badumbau, Elektrik, Wasser-<br />
/Gas- und Abflussleitungen einschließlich neuer Innentüren und den kompletten<br />
Malerarbeiten.<br />
Neben der Wohnung auf der Etage umfasst unser Hausbestand auch Reihenhäuser und<br />
Doppelhaushälften, die von unseren Nutzungsberechtigten angemietet werden können. Im<br />
abgelaufenen Geschäftsjahr sind im Alten Deichsweg zwei Reihenhäuser komplett<br />
kernsaniert worden.<br />
Im Berichtsjahr wurde darüber hinaus das Wohnhaus Siebethsburger Straße 13 mit einer<br />
Fassadendämmung ausgestattet.<br />
Zusammensetzung der Modernisierungs- und Instandhaltungskosten<br />
Unser Instandhaltungs- und Modernisierungsvolumen liegt auch in <strong>2011</strong> wieder deutlich<br />
über dem durchschnittlichen Ansatz innerhalb unseres Verbandsgebietes Niedersachsen und<br />
Bremen.<br />
Zusammensetzung der Modernisierungs- und Instandhaltungskosten<br />
2012 (Planung) <strong>2011</strong> 2010 2009 2008<br />
tsd. € tsd. € tsd. € tsd. € tsd. €<br />
Fremdkosten 7.000,0 6.654,1 6.831,7 6.523,4 7.566,9<br />
Schönheitsreparaturen (Zuführung) 22,1 22,1 22,1 22,1 22,1<br />
Gesamt 7.022,1 6.676,2 6.853,8 6.545,5 7.589,0<br />
€/m² 33,59 30,59 32,79 31,28 36,44<br />
22 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Neubau und Neubauplanung<br />
Der Grundstein für das Großprojekt „Wohnen im Parkgarten“ wurde im Mai 2010 gelegt.<br />
Auf dem rund 18.000 m² großen Areal sind bis zum Zeitpunkt der Abfassung dieses<br />
Berichtes 103 Genossenschaftswohnungen und 4 einzelne Tiefgaragenanlagen mit einer<br />
Stellplatzkapazität für 117 PKWs entstanden.<br />
Die ersten fertiggestellten Häuser Kieler Straße 43, 45 und 47 sind uns im Februar <strong>2011</strong> vom<br />
Generalunternehmer übergeben worden. Unmittelbar danach sind auch die ersten Mieter in<br />
die Wohnungen eingezogen. Im September <strong>2011</strong> waren die weiteren Häuser des Projektes<br />
„Wohnen im Parkgarten“ bezugsfertig und wurden ebenfalls unseren Mitgliedern und<br />
Kunden übergeben. Mit dem III. und IV. Bauabschnitt ist im Frühjahr 2012 begonnen<br />
worden. Es entsteht als Schlussgebäude das Haus Nr. 8 mit insgesamt 19 Wohnungen die<br />
behindertengerecht erstellt werden. Ein in die Gesamtanlage integriertes Cafè rundet die<br />
Wohnanlage ab.<br />
Die Außenanlagen sind größtenteils schon jetzt fertiggestellt; das gebrauchsfertige Café wird<br />
uns im August 2012 übergeben. Die 19 behindertengerechten Wohnungen können gleich<br />
Anfang 2013 bezogen werden.<br />
Am „Großen Hafen“ verfügt unsere Baugenossenschaft über weitere Baugrundstücke. In<br />
dem Bereich des ehemaligen Wassertanks ist mit der Tiefgründung für ein 8-geschossiges<br />
Gebäude begonnen worden. Diese Wohnungen, die wiederum in absolut erstklassiger Lage<br />
erstellt werden, sind im Sommer 2013 bezugsfertig. Nach wie vor ist geplant, diese<br />
Wohnungen ausschließlich als Mietwohnungen unseren Mitgliedern und Kunden<br />
anzubieten.<br />
Weitere strategische Überlegungen zu konkreten Bauplanungen werden kontinuierlich in<br />
unserer technischen Abteilung unter Einbeziehung des Vorstandes vorgenommen.<br />
Genossenschaftseigene Grundstücke sind hierfür teilweise vorhanden, weitere<br />
Baulandflächen müssten noch erworben werden. Zum Zeitpunkt der Abfassung dieses<br />
Geschäftsberichtes ist es jedoch noch zu früh über diese neuen Planungen konkret zu<br />
berichten.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
23
Erlösschmälerungen <strong>2011</strong><br />
Im Berichtsjahr sind insgesamt ca. 269.000,00 € (2,1 %) an Erlösschmälerungen durch<br />
markt-, modernisierungs- und neubaubedingten Leerständen enstanden.<br />
Im Vergleich zum Vorjahr ist somit eine Steigerung von ca. 116.000,00 € zu verzeichnen. Für<br />
das Geschäftsjahr 2012 rechnen wir mit einer deutlichen Absenkung der<br />
Erlösschmälerungen.<br />
Erlösschmälerungen (insgesamt)<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong> 2012 (Prognose)<br />
171.000,00 202.000,00 142.000,00 153.000,00 269.000,00 185.000,00<br />
= 1,5 % = 1,8 % = 1,2 % = 1,2 % = 2,1 % = 1,4 %<br />
Durchschnittlich leerstehende Wohnungen wegen Unvermietbarkeit und der Mietausfall<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong> 2012 (Prognose)<br />
9 WE = 0,4 % 15 WE = 0,5 % 7 WE = 0,3 % 9 WE = 0,3 % 10 WE = 0,3 % 11 WE = 0,3 %<br />
32.000,00 52.000,00 26.000,00 35.000,00 40.000,00 44.000,00<br />
31.495,00 53.090,39 26.472,97 34.598,02 40.142,52 44.156,77<br />
24 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Personalbericht<br />
Die Zahl der im Geschäftsjahr Ende <strong>2011</strong> beschäftigten Arbeitnehmer betrug<br />
(ohne Vorstand):<br />
Arbeitnehmer<br />
31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2006<br />
Angestellte 21 24 22 23 22 22<br />
darunter Teilzeitkräfte 4 5 5 6 6 6<br />
darunter Auszubildende 3 3 2 3 3 2<br />
gewerbliche Arbeitnehmer 2 2 2 6 6 6<br />
nebenberufliche<br />
Hausmeister u. a. 4 4 4 4 4 4<br />
Insgesamt 27 30 28 33 32 32<br />
Die Altersstruktur der Beschäftigten ergab Ende <strong>2011</strong> folgendes Bild:<br />
Altersstruktur<br />
Alter Anzahl davon<br />
Damen<br />
Herren<br />
bis 25 Jahre 4 4 0<br />
bis 30 Jahre 1 1 0<br />
bis 35 Jahre 1 0 1<br />
bis 40 Jahre 1 1 0<br />
bis 45 Jahre 4 2 2<br />
bis 50 Jahre 6 4 2<br />
bis 55 Jahre 2 0 2<br />
bis 60 Jahre 3 2 1<br />
über 60 Jahre 5 2 3<br />
Insgesamt 27 16 11<br />
Dauer der Betriebszugehörigkeit:<br />
Betriebszugehörigkeit<br />
Jahre Anzahl davon<br />
Damen<br />
Herren<br />
über 35 Jahre 1 0 1<br />
bis 35 Jahre 3 1 2<br />
bis 30 Jahre 1 0 1<br />
bis 25 Jahre 0 0 0<br />
bis 20 Jahre 3 1 2<br />
bis 15 Jahre 7 3 4<br />
bis 10 Jahre 4 4 0<br />
bis 5 Jahre 3 3 0<br />
bis 3 Jahre 5 4 1<br />
Insgesamt 27 16 11<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
25
Organisation und Personalentwicklung<br />
Neben den beiden hauptamtlichen Vorstandsmitgliedern standen der Genossenschaft im<br />
Jahr <strong>2011</strong> für die Betreuung des eigenen und des fremden Wohnungsbestandes 21<br />
Angestellte, davon 4 Teilzeitbeschäftigte, 2 gewerbliche Servicehandwerker sowie 4<br />
Hausmeister zur Verfügung.<br />
Der Anteil der weiblichen Mitarbeiter beträgt ca. 60 %, der Anteil der männlichen<br />
Mitarbeiter beträgt ca. 40 %.<br />
Das Unternehmen bildet in den beiden Ausbildungsberufen Immobilienkaufmann/-frau und<br />
Bauzeichner/in aus. 3 Ausbildungsplätze wurden im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> zur Verfügung<br />
gestellt (Immobilienkaufmann/-frau: 2, Bauzeichner/in: 1).<br />
In <strong>2011</strong> haben wir im Rahmen des europäischen Förderprogrammes „Leonardo da Vinci“ im<br />
kaufmännischen Ausbildungsbereich einen mehrwöchigen Auslandsaufenthalt in London<br />
ermöglicht und somit das Ausbildungsniveau sinnvoll gestärkt.<br />
Die Kunden-Öffnungszeiten der Genossenschaft vollstrecken sich über 6 Wochentage.<br />
Im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> ist eine Mitarbeiterin in den Ruhestand getreten. Drei weitere<br />
Mitarbeiter sind aus dem Unternehmen ausgeschieden, davon eine teilzeitbeschäftigte<br />
Arbeitnehmerin aufgrund des Wegfalls der WEG-Verwaltung. Eine Auszubildende ist nach<br />
bestandener Abschlussprüfung in ein befristetes Arbeitsverhältnis übernommen worden.<br />
Dieser Ausbildungsplatz ist im Geschäftsjahr wieder neu besetzt worden.<br />
Die Genossenschaft ist Mitglied im Arbeitgeberverband der Wohnungs- und<br />
Immobilienwirtschaft e. V., insofern gilt der Mantel- und Vergütungstarifvertrag für die<br />
Angestellten und gewerblichen Arbeitnehmer der Wohnungswirtschaft. Beide Tarifparteien<br />
haben sich auf folgendes Ergebnis geeinigt:<br />
Die Löhne und Gehälter wurden zum 01.01.<strong>2011</strong> um 3,0 % und zum 01.01.2012 werden<br />
die Löhne und Gehälter um 1,0 % angehoben.<br />
Nach dem Tarifvertrag ist eine wöchentliche Arbeitszeit von bis zu 39,5 Stunden zulässig.<br />
Diese Regelung kommt nicht zur Anwendung. Die wöchentliche Arbeitszeit beträgt<br />
unverändert 37 Stunden. Im Unternehmen ist die gleitende Arbeitszeit eingerichtet.<br />
Jeder Arbeitnehmer erhält 30 Arbeitstage (auf Basis einer 5 Tage-Woche) Erholungsurlaub.<br />
Wie in den Jahren zuvor haben wir während des Berichtsjahres wiederum zahlreichen<br />
Praktikanten im technischen und im kaufmännischen Bereich die Möglichkeit gegeben sich<br />
über die jeweiligen Ausbildungsberufe intensiv und ausgiebig zu informieren.<br />
26 Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Finanzielle Leistungsindikatoren<br />
Finanzielle Leistungsindikatoren<br />
Fremdkapitalkosteneinsatz<br />
in tsd. € <strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
Zinsen u.a. Aufw. lgfr. Fremdkapital 1.544,3<br />
Langfr. Fremdkapital 34.601,3<br />
4,46% 4,41% 4,06% 4,19% 3,36%<br />
Eigenkapitalrentabilität<br />
Jahresüberschuss vor Ertragsteuern 2.768,4<br />
Durchschnittliches Eigenkapital 49.641,4<br />
5,58% 7,38% 7,76% 6,05% 6,43%<br />
Gesamtkapitalrentabilität<br />
Jahresüberschuss vor Ertragsteuern +<br />
Fremdkapitalzinsen 4.312,7<br />
Gesamtkapital 93.779,9<br />
4,60% 5,54% 5,71% 4,77% 4,71%<br />
Tilgungskraft<br />
Cashflow 5.165,0<br />
Tilgung lgfr. Fremdkapital 1.568,3<br />
3,29 3,80 3,83 3,66 3,96<br />
Zinsdeckung<br />
Zinsen u.a. Aufw. lgfr. Fremdkapital 1.544,3<br />
Gesamtsollmiete 12.989,1<br />
11,89% 10,40% 7,28% 6,67% 5,39%<br />
Finanzkraft<br />
Cashflow 5.165,0<br />
Fremdkapital 34.601,3<br />
14,93% 19,05% 24,36% 23,10% 22,93%<br />
Mietenmultiplikator (Sollmiete)<br />
Anlagevermögen 86.788,0<br />
Sollmieten 12.989,1<br />
6,68 6,21 5,45 5,31 5,13<br />
Mietenmultiplikator (Istmiete) vdw<br />
Buchwerte der Gebäude 74.457,6<br />
Jahres-Netto-Kaltmiete 12.719,7<br />
5,85 4,06 4,22 4,32 4,12<br />
Lagebericht des Vorstandes l Geschäfts- und Rahmenbedingungen<br />
27
2.2. Darstellung der Lage<br />
2.2.1. Ertragslage<br />
Von dem Jahresüberschuss wurden 282 tsd.€ in die gesetzliche Rücklage und 2.280,0 tsd.€<br />
in die freie Rücklage eingestellt. Der Bilanzgewinn in Höhe von 206.415,32 € soll als<br />
satzungsgemäß zulässige Dividende ausgeschüttet werden.<br />
Die Genossenschaft war und ist in der Lage, ihren Zahlungsverpflichtungen jederzeit<br />
nachzukommen.<br />
Auch für 2012 und 2013 sind keine Risiken erkennbar, die die Vermögens-, Finanz- und<br />
Ertragslage unserer Genossenschaft wesentlich beeinflussen könnten.<br />
Die Ertragslage ergibt folgendes Bild:<br />
Ertragslage<br />
<strong>2011</strong> 2010 Veränderungen<br />
in tsd. € in tsd. € in tsd. € in %<br />
Umsatzerlöse einschl. Bestandserhöhung<br />
bzw. Bestandsverminderung 16.162,3 15.626,7 535,6 3,43%<br />
Zinserträge 33,1 14,7 18,4 125,17%<br />
Sonstige Erträge / aktivierte Eigenleistung 972,3 985,5 -13,2 -1,34%<br />
Außerordentliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,00%<br />
Zwischensumme 17.167,7 16.626,9 540,8 3,25%<br />
Aufwendungen für bezogene Leistungen 7.956,9 7.352,6 604,3 8,22%<br />
Abschreibungen 2.334,8 2.064,6 270,2 13,09%<br />
Personalaufwand 1.589,1 1.455,5 133,6 9,18%<br />
Zinsaufwand 1.544,3 1.286,0 258,3 20,09%<br />
Sonstige Aufwendungen 572,9 603,1 -30,2 -5,01%<br />
Außerordentliche Aufwendungen 0,0 131,8 -131,8 -100,00%<br />
Steuern 401,3 375,5 25,8 6,87%<br />
Zwischensumme 14.399,3 13.269,1 1.130,2 8,52%<br />
Jahresüberschuss 2.768,4 3.357,8 -589,4 -17,55%<br />
Ertragslage<br />
<strong>2011</strong> 2010 Veränderung<br />
in tsd. € in tsd. € in tsd. €<br />
Betriebsergebnis 2.334,2 3.351,6 -1.017,3<br />
Finanzergebnis 32,8 -158,0 190,8<br />
Neutrales Ergebnis 401,3 157,8 243,6<br />
Ergebnis vor Ertragssteuern 2.768,4 3.351,4 -583,0<br />
Ertragssteuern 0,0 -6,5 6,5<br />
Jahresüberschuss 2.768,4 3.357,8 -589,4<br />
28 Lagebericht des Vorstandes l Darstellung der Lage
Jahresüberschuss<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
in tsd. € in tsd. €<br />
Hausbewirtschaftung 2.774,4 3.721,1<br />
Bautätigkeit/Verkaufstätigkeit 0,2 -4,1<br />
Sonstiger Geschäftsbetrieb -440,4 -365,4<br />
Betriebsergebnis 2.334,2 3.351,6<br />
Finanzergebnis 32,8 -158,0<br />
Neutrales Ergebnis 401,3 157,8<br />
Ertragssteuern 0,0 -6,5<br />
Jahresüberschuss 2.768,4 3.357,8<br />
2.2.2. Finanzlage<br />
Zur Beurteilung der Finanzlage und um ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes<br />
Bild der Finanzlage zu vermitteln, werden ausgehend vom Jahresüberschuss unter<br />
zusätzlicher Verwendung der Aufwands- und Ertragspositionen die Investitions- und<br />
Finanzierungsströme sowie ihre Auswirkungen auf die Liquidität in der nachfolgenden<br />
Kapitalflussrechnung dargestellt.<br />
Kapitalflussrechnung<br />
<strong>2011</strong> 2010 Veränderung<br />
in tsd. € in tsd. € in tsd. €<br />
Jahresüberschuss 2.768,4 3.357,8 -589,4<br />
Abschreibungen auf Gegenstände des Sachanlagevermögens 2.334,8 2.064,7 270,1<br />
Zuschreibungen 0,0 0,0 0,0<br />
Veränderung der lang- und mittelfristigen Rückstellungen 61,8 127,4 -65,6<br />
Cashflow 5.165,0 5.549,9 -384,9<br />
Investitionen in das Umlaufvermögen 0,0 0,0 0,0<br />
Buchwert der veräußerten bebauten Grundstücke 0,0 0,0 0,0<br />
Gewinne/Verluste aus Anlagenabgang -364,3 -232,6 -131,7<br />
Veränderung der kurz- und mittelfristigen Aktiva -97,3 114,9 -212,3<br />
Veränderung der kurz- und mittelfristigen Passiva 544,8 -335,9 880,7<br />
Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit 5.248,2 5.096,3 151,8<br />
Einzahlungen aus Anlageabgängen 667,5 313,7 353,7<br />
Investitionen in das Anlagevermögen -12602,7 -14884,5 2281,8<br />
Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit -11.935,2 -14.570,8 2.635,5<br />
Valutierungen 7.655,0 10.810,0 -3.155,0<br />
Rückzahlungen -582,6 -1.325,6 743,0<br />
Planmäßige Tilgungen -1.568,3 -1.458,9 -109,4<br />
Veränderung der Geschäftsguthaben 1.368,8 1.305,8 63,1<br />
Dividendenzahlung -154,2 -139,1 -15,2<br />
Mittelfluss aus der Finanzierungstätigkeit 6.718,7 9.192,2 -2.473,5<br />
= Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes 31,6 -282,3 314,0<br />
+ Finanzmittelbestand am 01.01. 3.342,9 3.625,2 -282,3<br />
= Finanzmittelbestand am 31.12. 3.374,5 3.342,9 31,7<br />
Lagebericht des Vorstandes l Darstellung der Lage<br />
29
Unternehmensleistung<br />
Unsere Genossenschaft hat im Berichtsjahr eine Unternehmensleistung von 17.167,7 tsd. €<br />
(Vorjahr 16.626,9 tsd. €) erzielt. Die Entstehung und der Verbrauch dieser<br />
Unternehmensleistung ergibt sich aus der nachfolgenden Aufstellung:<br />
Entstehung und Verbrauch der Unternehmensleistung<br />
Entstehung <strong>2011</strong> 2010<br />
in tsd. € % in tsd. € %<br />
durch Nutzungsgebühren / Mieten / Umlagen 16.162,3 94,1% 15.626,7 94,0%<br />
durch sonstige Erträge 1.005,4 5,9% 1.000,2 6,0%<br />
Summe 17.167,7 100,0% 16.626,9 100,0%<br />
Verbrauch für Wohnungsnutzer <strong>2011</strong> 2010<br />
in tsd. € % in tsd. € %<br />
Betriebskosten 3.123,4 18,2% 3.128,3 18,8%<br />
Aufwendungen und Vertriebskosten für Verkaufsgrundstücke 2,1 0,0% 7,1 0,0%<br />
Instandhaltungskosten 4.831,3 28,1% 4.217,2 25,4%<br />
Mitglieder der Genossenschaft: Dividendenzahlung 206,4 1,2% 154,2 0,9%<br />
Darlehensgeber: Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.544,3 9,0% 1.286,0 7,7%<br />
Mitarbeiter: Löhne, Gehälter, Sozialabgaben etc. 1.589,1 9,3% 1.455,5 8,8%<br />
Öffentliche Hand: Steuern 401,3 2,3% 375,5 2,3%<br />
Abschreibungen (inkl. Wertpapiere) 2.334,8 13,6% 2.064,6 12,4%<br />
Eigenkapitalstärkung 2.562,0 14,9% 3.203,6 19,3%<br />
sonstige Aufwendungen 572,9 3,3% 734,9 4,4%<br />
Summe 17.167,7 100,0% 16.626,9 100,0%<br />
30 Lagebericht des Vorstandes l Darstellung der Lage
2.2.3. Vermögenslage<br />
Kapitalstruktur<br />
Die folgende Übersicht zeigt die Kapitalstruktur unserer Genossenschaft in einer<br />
Gegenüberstellung der Wirtschaftsjahre:<br />
Kapitalstruktur<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
in tsd. € % in tsd. € %<br />
Eigenkapital 51.632,9 55,06% 47.650,0 56,94%<br />
Rückstellungen 2.000,7 2,13% 2.015,5 2,41%<br />
Verbindlichkeiten/RAP 40.146,3 42,81% 34.020,7 40,65%<br />
Gesamtkapital 93.779,9 100,00% 83.686,2 100,00%<br />
Das Eigenkapital der Genossenschaft beträgt zum Bilanzstichtag 51.632,9 tsd. € und ist im<br />
Vorjahresvergleich verändert um + 8,4 %. Die Eigenkapitalquote beträgt zum Ende des<br />
Geschäftsjahres 55,1 %.<br />
Der Anteil der Dauerfinanzierungsmittel am Gesamtkapital beträgt am Bilanzstichtag<br />
34.604,6 tsd. €. Dies entspricht einer Quote vom Gesamtkapital von 36,9 %.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Darstellung der Lage<br />
31
Vermögensstruktur<br />
Die Vermögenslage der Genossenschaft ist geordnet und stellt sich wie folgt dar:<br />
Vermögensstruktur<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
in tsd. € % in tsd. € %<br />
Anlagevermögen 86.788,0 92,50% 76.823,3 91,80%<br />
Umlaufvermögen/RAP 6.991,9 7,50% 6.862,9 8,20%<br />
Gesamtvermögen 93.779,9 100,00% 83.686,2 100,00%<br />
Fremdmittel/RAP 42.147,0 36.036,3<br />
Reinvermögen 51.632,9 47.649,9<br />
Reinvermögen am Jahresanfang 47.649,9 43.125,4<br />
Vermögenszuwachs 3.983,0 8,36% 4.524,5 10,49%<br />
Im Geschäftsjahr ist das Reinvermögen um 3,98 Millionen € auf insgesamt 51,6 Millionen €<br />
angewachsen. Das Gesamtvermögen belief sich am Stichtag auf 93,8 Millionen €.<br />
Die Fremdmittel (Rückstellungen, Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungsposten) sind<br />
in <strong>2011</strong> um 6.110,70 tsd. € erhöht worden.<br />
Der im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> erzielte Reinvermögens-/Eigenkapitalzuwachs von 3.983,0 tsd.€<br />
ergibt sich wie folgt:<br />
Eigenkapitalzuwachs<br />
<strong>2011</strong> in tsd. €<br />
Jahresüberschuss 2.768,4<br />
Nettogeschäftsguthabenzugang 1.368,8<br />
Zwischensumme 4.137,2<br />
abzüglich Dividendenausschüttung des Vorjahres 154,2<br />
Summe 3.983,0<br />
32 Lagebericht des Vorstandes l Darstellung der Lage
Kennzahlen<br />
Kennzahlen<br />
in tsd. € <strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
Eigenkapitalquote<br />
Bilanziertes Eigenkapital 51.632,9<br />
55,06% 56,94% 60,45% 60,90% 59,98%<br />
Bilanzsumme 93.779,9<br />
Anlagenintensität<br />
Anlagevermögen 86.788,0<br />
Bilanzsumme 93.779,9<br />
Fremdfinanzierung des Umsatzes<br />
Langfr. Fremdkapital 34.601,3<br />
Umsatzerlöse 16.126,3<br />
Umsatzrentabilität<br />
Umsatzerlöse 16.126,3<br />
Eigenkapital 51.632,9<br />
Erlösschmälerungsquote<br />
Erlösschmälerungen 269,3<br />
Gesamtsollmiete 12.989,1<br />
Anlagendeckungsgrad<br />
Eigenkapital + Rückst. + lgfr. Fremdkapital 88.234,9<br />
Anlagevermögen 86.788,0<br />
92,54% 91,80% 89,82% 92,65% 92,15%<br />
214,56% 185,81% 131,60% 118,14% 120,96%<br />
31,23% 32,90% 37,20% 38,71% 39,63%<br />
2,07% 1,24% 1,21% 1,77% 1,53%<br />
101,67% 102,57% 103,14% 98,93% 99,41%<br />
Zinsaufwand pro m² Wohnfläche<br />
Zinsen u.a. Aufw. lgfr. Fremdkapital 1.544,3 0,59 €/m² 0,51 €/m² 0,34 €/m² 0,30 €/m² 0,24 €/m²<br />
Summe der Wohn-/Nutzfläche x 12 Monate 2.619,3<br />
Zinsaufwand pro m² Netto-Kaltmiete<br />
Zinsen u.a. Aufw. lgfr. Fremdkapital 1.544,3<br />
Jahres-Netto-Kaltmiete 12.719,7<br />
Zins- und Tilgungsbelastung<br />
pro m² Netto-Kaltmiete<br />
Zinsen u.a. Aufw. lgfr. Fremdkapital +<br />
Tilgung lgfr. Fremdkapital + Rückzahlung<br />
lgfr. Fremdkapital 3.695,3<br />
Jahres-Netto-Kaltmiete 12.719,7<br />
Dynamischer Verschuldungsgrad<br />
Fremdkapital abzgl. Flüssige Mittel 31.226,8<br />
Cashflow 5.165,0<br />
12,14% 10,53% 7,37% 6,80% 5,47%<br />
29,05% 33,34% 18,91% 17,49% 18,37%<br />
604,58% 464,66% 339,95% 425,42% 400,50%<br />
Lagebericht des Vorstandes l Darstellung der Lage<br />
33
2.3. Nachtragsbericht<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten<br />
sind, haben sich bis zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung nicht ergeben.<br />
2.4. Risikobericht<br />
2.4.1. Risikomanagement<br />
Das Risikomanagement unterstützt die SPAR & BAU die Risiken zu bewältigen und die<br />
Chancen zu nutzen. Strategische Potenziale können so optimal ausgeschöpft und operative<br />
Maßnahmen abgeleitet werden. Das mit Berücksichtigung auf unternehmensspezifische<br />
Belange der Genossenschaft zugeschnittene Risikomanagement ist darauf gerichtet,<br />
dauerhaft die langfristige Unternehmensstabilität sicherzustellen.<br />
Unser Risikomanagementsystem basiert auf drei Säulen:<br />
• Internes Kontrollsystem<br />
• Controlling<br />
• Frühwarnsystem<br />
Die organisatorischen Maßnahmen des internen Kontrollsystems sind in die Arbeitsabläufe<br />
integriert, d. h., sie erfolgen arbeitsbegleitend oder sind dem Arbeitsablauf unmittelbar voroder<br />
nachgelagert.<br />
Der Controlling-Bereich wird im Wesentlichen durch das Management-Informations-System<br />
sowie dem strategischen Wirtschafts- und Finanzplan abgebildet.<br />
Zur Früherkennung bestandsgefährdender Risiken werden interne und externe<br />
Beobachtungsbereiche, wie die Entwicklung des Wohnungsmarktes und des Kapitalmarktes,<br />
in die Betrachtung einbezogen, so dass mit Hilfe des periodischen Reports Veränderungen<br />
rechtzeitig erkannt und entsprechende <strong>Korr</strong>ektur-Maßnahmen ergriffen werden können.<br />
Die Wirtschaftlichkeit und Effizienz der Planungs- und Steuerungssysteme werden laufend<br />
betrachtet und gegebenenfalls an die veränderten Marktbedingungen angepasst.<br />
Der Aufbau eines umfassenden Unternehmenshandbuchs zur sinnvollen Erweiterung unseres<br />
Risikomanagement-Systems ist im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> abgeschlossen und als fundierte<br />
Informationsplattform freigeschaltet worden.<br />
34 Lagebericht des Vorstandes l Nachtragsbericht und Risikobericht
2.4.2. Chancen und Risiken der künftigen<br />
Entwicklung<br />
Gleichwohl die Genossenschaft eine umfangreiche Geschäftstätigkeit in mehreren strategischen<br />
Geschäftsfeldern aufweist, erkennen wir heute keine Entwicklung, die zur erheblichen<br />
Beeinträchtigung der Unternehmenssicherheit führen wird. Vor dem Hintergrund der<br />
weiterhin soliden Geschäftsführung und der Beachtung aller relevanten Chancen- und<br />
Risikopotentiale, fällt die Einschätzung der zukünftigen Entwicklung bei gleichgebliebenen<br />
Rahmenbedingungen im Wesentlichen unverändert gegenüber dem Vorjahr aus.<br />
Hausbewirtschaftung<br />
Der breit gestreute, über viele Stadtviertel der Stadt Wilhelmshaven verteilte attraktive Wohnungsbestand,<br />
eine Fortführung der Instandhaltungs- und Modernisierungsstrategien, das<br />
umfangreiche Service- und Dienstleistungsangebot für unsere Mitglieder und die<br />
ausgewogene Preisgestaltung der Nutzungsgebühren, sichern die erreichte Marktposition<br />
und bieten die Chance für eine gute Kundenbindung bzw. Kundengewinnung. Die seit<br />
nunmehr 10 Jahren anhaltende Steigerung der Mitgliederzahlen sind Ausdruck dieser<br />
Geschäftsphilosophie.<br />
Die Hausbewirtschaftung ist neben der Neubautätigkeit das wichtigste strategische<br />
Geschäftsfeld, so dass das Unternehmensrisiko im Wesentlichen in der Hausbewirtschaftung<br />
unseres Wohnungsbestandes liegt. Daher gilt der Entwicklung der Nachfrage nach<br />
Wohnraum in den nächsten Jahren unser größtes Augenmerk. Durch ein regelmäßiges<br />
Reporting können Marktentwicklungen rechtzeitig erkannt werden und wichtige<br />
Anhaltspunkte für weitere zielorientierte Investitionen in den Wohnungsbestand abgeleitet<br />
werden.<br />
Im Rahmen der unternehmenseigenen Mietenstrategie werden mittelfristig<br />
Mietentwicklungsmöglichkeiten gesehen, die zu höheren Erlösen führen. Daraus ergibt sich,<br />
dass Liquiditätsrisiken weder akut noch längerfristig zu erwarten sind und der Kapitaldienst<br />
aus den regelmäßigen Zuflüssen des Vermietungsgeschäftes erbracht werden kann. Darüber<br />
hinaus verfügt unser Unternehmen für die weitere Investitionstätigkeit über eine<br />
ausreichende Liquidität und über ausreichende Beleihungsreserven.<br />
Durch die nachhaltige Vermietbarkeit des Wohnungsbestandes, verbunden mit einem<br />
dauerhaften Mittelrückfluss zur Sicherung der Unternehmensstabilität, wird die<br />
Genossenschaft die erreichte Marktposition weiter festigen können.<br />
Leerstandsentwicklung<br />
Im Bereich der Wohnungsvermietung sind die Leerstände im Berichtsjahr, (ohne<br />
Neubauvorhaben: „Wohnen im Parkgarten“) im Vergleich zum Vorjahr, geringfügig<br />
gestiegen. Die markt- und modernisierungsbedingten Leerstände stellen aufgrund des<br />
geringen Ausmaßes jedoch kein erhöhtes Risiko für die kommenden Jahre dar.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Risikobericht<br />
35
Moderate Mietanpassungen<br />
Die Entwicklung der Wohnnebenkosten sowie die gesamtwirtschaftliche Lage mit sinkenden<br />
Haushalts-Nettoeinkommen lassen den Wohnungsunternehmen immer weniger Spielraum,<br />
die Mieten entsprechend der allgemeinen Teuerungsraten anzupassen. Dennoch sehen wir<br />
im Rahmen der unternehmenseigenen Mietenstrategie mittelfristig<br />
Mietentwicklungsmöglichkeiten. Aus den wirtschaftlichen Daten lässt sich ableiten, dass<br />
unser Wohnungsbestand aufgrund seines technischen Zustands voraussichtlich auch künftig<br />
nachgefragt wird, so dass die Chancen bestehen, künftig allgemeine moderate<br />
Mietanpassungen vornehmen und damit die Jahresergebnisse stabilisieren zu können.<br />
Daraus ergibt sich, dass Liquiditätsrisiken weder akut noch längerfristig zu erwarten sind und<br />
der Kapitaldienst aus den regelmäßigen Zuflüssen des Vermietungsgeschäftes erbracht<br />
werden kann.<br />
Öffentlich geförderter Wohnraum<br />
Die Darlehen für die 177 öffentlich geförderten Wohnungen sind in 2010 abgelöst bzw.<br />
vorzeitig getilgt worden, so dass Grundlage für die Neustrukturierung der Zweckbestimmung<br />
unseres Wohnungsbestandes gelegt wurde.<br />
54 Wohnungen konnten bereits ab <strong>2011</strong> dem belegungs- und preisbindungsfreien<br />
Vermietungsbereich zugeführt werden. Der Verwaltungsprozess kann daher zukünftig<br />
schlanker, frei von Auflagen und damit effizienter gestaltet werden.<br />
Die Zweckbestimmung der übrigen 123 ursprünglich öffentlich geförderten Wohnungen<br />
können erst nach Ablauf der Nachwirkungsfrist geändert werden.<br />
Instandhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen<br />
Risiken aus unterlassenen Maßnahmen im Bereich der Instandhaltung sind nicht vorhanden.<br />
Die konsequente Umsetzung der Modernisierungsstrategien sowie die fortgeführte<br />
Erweiterung unseres Serviceangebotes (z. B.: Badumbau im bewohnten Wohnraum in<br />
8 Tagen) soll für eine weitere Steigerung der Attraktivität der Wohnungsstandards und<br />
Wohnquartiere sorgen, damit eine langfristige, sichere und soziale Vermietbarkeit<br />
gewährleistet ist.<br />
Stark steigende Energiepreise können die Vermietung unzureichend gedämmter<br />
Wohngebäude zukünftig negativ beeinflussen. Daher sind im Berichtsjahr, wie auch in den<br />
Jahren zuvor, wieder umfangreiche Maßnahmen für die energetische Modernisierung<br />
unseres Wohnungsbestandes durchgeführt worden.<br />
Durch unsere hohen Investitionen in Instandhaltungen und Modernisierungen werden unsere<br />
Marktposition und ein dauerhafter Mittelrückfluss abgesichert. Der hohe<br />
Modernisierungsbestand unserer Wohngebäude hat die Wettbewerbssituation unserer<br />
Genossenschaft weiter verbessert. Wir erwarten deshalb in den kommenden Jahren, trotz<br />
nach wie vor angespannter Marktverhältnisse, eine weiterhin gute Vermietungssituation.<br />
36 Lagebericht des Vorstandes l Risikobericht
Debitorenmanagement<br />
Aufgrund der gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen und den damit verbundenen<br />
geringerem Netto-Haushalteinkommen sind steigende Mietrückstände nicht auszuschließen.<br />
Durch ein konsequentes Debitoren-Management wird diesen Rückständen jedoch<br />
entgegengewirkt.<br />
Da auf der Grundlage der Dauernutzungsverträge die Nutzungsgebühren auch für künftige<br />
Jahre langfristig gesichert festgelegt sind, bestehen derzeit keine Ausfall- und<br />
Preisänderungsrisiken. Ebenso ist das Risiko aus Zahlungsstromschwankungen, aufgrund der<br />
Dauernutzungsverträge mit festen Zahlungskonditionen, als gering anzusehen.<br />
Kapitalmarkt<br />
Das Anlagevermögen ist langfristig finanziert. Dabei sind keine besonderen<br />
Finanzinstrumente genutzt worden. Darüber hinaus verfügt unser Unternehmen für die<br />
weitere Investitionstätigkeit über eine ausreichende Liquidität und über ausreichende<br />
Beleihungsreserven.<br />
Die Risiken im Bereich des Kapitalmarktes halten sich aufgrund steigender Tilgungsanteile<br />
und gleichmäßig verteilte, im Zeitverlauf betrachtete Prolongationstermine, im<br />
überschaubaren Rahmen. Aus dem strategischen Wirtschafts- und Finanzplan lässt sich<br />
jedoch ableiten, dass die Genossenschaft auch zukünftig in der Lage sein wird, ihren<br />
Zahlungsverpflichtungen jederzeit nachzukommen.<br />
Aus- und Weiterbildung<br />
Die Aus- und Weiterbildung wird bei der SPAR & BAU nachhaltig betrieben und umfasst alle<br />
wohnungswirtschaftlichen, technischen und kaufmännischen Themenbereiche. In dem<br />
Berichtsjahr wurden und in den kommenden Jahren werden wieder zahlreiche Fortbildungsund<br />
Weiterbildungsmaßnahmen vom Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft e. V.<br />
und anderen Institutionen durch das Unternehmen ermöglicht und in Anspruch genommen.<br />
Damit ist gewährleistet, dass die Mitarbeiter auch weiterhin in ihrer Leistungsfähigkeit und<br />
Qualifikation gefördert werden und somit für unsere Mitglieder eine stabile<br />
Dienstleistungsqualität erbracht werden kann.<br />
WEG-Verwaltung<br />
Die WEG-Verwaltung ist im Rahmen einer strategischen Geschäftsbereich-Konsolidierung in<br />
<strong>2011</strong> aufgelöst worden. Insofern entfällt die Notwendigkeit einer Risikobetrachtung.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Risikobericht<br />
37
2.4.3. Finanzinstrumente<br />
Besondere Finanzinstrumente sind im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> nicht zu verzeichnen gewesen.<br />
Swaps, Forwards, Optionen oder ähnliche Instrumente wurden von der Genossenschaft nicht<br />
in Anspruch genommen, so dass sie für die Beurteilung der Lage oder der voraussichtlichen<br />
Unternehmensentwicklung keine Bedeutung besitzen.<br />
2.5. Prognosebericht<br />
Die demografische Entwicklung von Wilhelmshaven ist nach wie vor durch eine alternden<br />
Mehrheit der Bevölkerung (Gesamtbevölkerung: ca. 80.000 am 31.12.<strong>2011</strong>) und eine weiter<br />
sinkende Anzahl von Familien mit Kindern geprägt, so dass mit einer anhaltenden<br />
Nachfrageschwäche zu rechnen ist. Die größte Nachfragegruppe wird tendenziell von der<br />
alternden Mehrheit gestellt werden. Entsprechende Wohnstandards müssen darauf<br />
abgestimmt werden.<br />
Bei der Mieterstruktur bei Neuvermietungen im Berichtsjahr haben Single-Haushalte und<br />
Paare ohne Kinder einen ca. 55 %igen Anteil an der Gesamtstruktur. Familien mit Kindern<br />
bilden mit ca. 6 % leider eine Minderheit.<br />
Der Entwicklung der Nachfrage nach Wohnraum in den nächsten Jahren gilt wie bisher unser<br />
größtes Augenmerk. Durch regelmäßigen Managementreports sowie durch den Austausch<br />
wohnungsmarktrelevanter Informationen können Marktentwicklungen rechtzeitig erkannt<br />
werden und wichtige Anhaltspunkte für weitere zielorientierte Investitionen in den<br />
Wohnungsbestand abgeleitet werden.<br />
Gleichwohl erwartet die Stadt Wilhelmshaven aufgrund des Containerhafens „Jade Weser<br />
Port“ positive Wirtschaftsimpulse. Positive Auswirkungen auf die Wohnungswirtschaft lassen<br />
sich durchaus ableiten.<br />
Der hohe Modernisierungsbestand unserer Wohngebäude hat die Wettbewerbssituation<br />
unserer Genossenschaft weiter verbessert. Wir erwarten deshalb in den kommenden Jahren,<br />
trotz nach wie vor angespannter Marktverhältnisse, eine weiterhin gute<br />
Vermietungssituation.<br />
Nach wie vor wird der positiven Entwicklung der Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage ein<br />
starkes Augenmerk zufallen. Insbesondere bleibt erklärtes Ziel, die Eigenkapitalbasis zu<br />
verbessern; eine wichtige Voraussetzung für zukünftige Investitionen.<br />
38 Lagebericht des Vorstandes l Finanzinstrumente und Prognosebericht
Neubauvorhaben<br />
Die qualitativ veränderte Wohnungsnachfrage sowie steigende Haushaltszahlen und<br />
notwendige Wohnungsabgänge machen eine nachfrageorientierte Neubauprojektierung<br />
auch für die folgenden Geschäftsjahre erforderlich. Insofern werden unsere Neubauprojekte<br />
auch in den kommenden Geschäftsjahren einen unternehmerischen Schwerpunkt bilden.<br />
Das Bestandsportfolio wird somit zielgerichtet durch Neubauten und umfassende<br />
Modernisierungsmaßnahmen auch zukünftig ergänzt und aufgewertet.<br />
Im Berichtsjahr sind die 7 der insgesamt 9 Häuser unseres Neubauprojektes „Wohnen im<br />
Parkgarten“ fertiggestellt und vermietet worden. Die sukzessive Fertigstellung des 8. Hauses<br />
und des in der Gesamt-Wohnanlage integrierten Cafés wird voraussichtlich im laufenden<br />
Geschäftsjahr 2012 vollendet sein. Der Nachfrage nach Wohnungen mit hochwertiger<br />
Ausstattung und seniorengerechten Nutzungsmöglichkeiten ist mit diesem Vorzeigeprojekt<br />
Rechnung getragen worden.<br />
In 2010/<strong>2011</strong> sind die Grundlagen für das Neubauvorhaben „Am Großen Hafen“ geschaffen<br />
worden. Im laufenden Geschäftsjahr wird mit den Gründungsarbeiten begonnen werden.<br />
Die Fertigstellung des 6-geschossigen Wohngebäudes mit 12 Wohnungen und einem<br />
darüberliegenden Penthouse wird voraussichtlich Ende dieses Jahres abgeschlossen. Mit<br />
dieser Wohnanlage, mit hochwertiger Ausstattung und seniorengerechten<br />
Nutzungsmöglichkeiten direkt in der Innenstadt, konnten wir der Nachfrage nach attraktiven<br />
Wohnungsstandards nachkommen und die Lückenbebauung „Am Großen Hafen“ sinnvoll<br />
schließen.<br />
Für die zukünftigen Neubauaktivitäten verfügt unser Unternehmen über eine ausreichende<br />
Liquidität und über ausreichende Beleihungsreserven.<br />
Instandhaltungen, Modernisierungen und Sonderprogramme<br />
Für das Jahr 2012 sind wiederum umfangreiche Modernisierungsmaßnahmen an Gebäuden<br />
und in Wohnungen geplant. Die Badumbauten in bewohnten Wohnungen, die<br />
energetischen Maßnahmen zur Verbesserung der Wohnstandards, der Einbau von Rollläden,<br />
Laminat und sonstigen wohnwertverbessernden Ausstattungsmerkmalen sowie mehrjährige<br />
Sonderprogramme und umfangreiche Instandhaltungsprogramme werden für eine<br />
nachhaltige Qualitätsverbesserung unseres Wohnungsbestandes sorgen und die erreichte<br />
Marktposition stärken.<br />
Die dafür nötigen Finanzierungsmittel sind vorhanden. Das Volumen für die nächsten zwei<br />
Jahre liegt mit rd. 14 Mio. € unverändert auf hohem Niveau. Die wirtschaftlichen<br />
Betrachtungen zur langfristigen Unternehmenssteuerung basieren auf einem ganzheitlichen<br />
Unternehmenskonzept mit einer 5-jährigen Planungsrechnung.<br />
Lagebericht des Vorstandes l Prognosebericht<br />
39
Strategischer Marketing-Mix<br />
Durch das ausgewogene Zusammenspiel von produkt-, kommunikations-, vertriebs- und<br />
preispolitischen Maßnahmen konnten wir unseren Wohnungsbestand weiterhin gut<br />
positionieren.<br />
Da dieser Bereich eine immer wichtiger werdende Rolle in der Wohnungswirtschaft<br />
einnimmt, ist im Berichtsjahr der Marketing-Bereich einer genaueren Analyse unterzogen<br />
worden, damit die Marketing-Instrumente zukunftsfähig und strategisch ausgerichtet<br />
werden können und sich die Marke SPAR & BAU weiterhin festigen kann.<br />
Die positiven Ergebnisse der durchgeführten Imageanalyse innerhalb der Stadtbevölkerung<br />
sowie der Mitgliederbefragung sind zusammengefasst und in ein übergreifendes Marketing-<br />
Konzept zur Erstellung eines Corporate Identity übergeleitet worden. Die Vorstellung bzw.<br />
Umsetzung des Marketing-Konzeptes wird im laufenden Geschäftsjahr erfolgen.<br />
Wir gehen, aufgrund der vorgenommenen und geplanten Zukunftsinvestitionen sowie unter<br />
Berücksichtigung des Vorgenannten, von einer Fortsetzung der positiven Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragsentwicklung und entsprechend soliden Jahresüberschüssen aus.<br />
Der operative Jahresüberschuss für 2012 wird sich nach dem derzeitigen Stand der<br />
strategischen und operativen Planung mit ca. 2,7 Mio. € unterhalb des Vorjahresniveaus<br />
bewegen. In 2013 rechnen wir heute mit einem Jahresüberschuss von ca. 2,6 Mio. €.<br />
Zusammengefasst können nach heutiger Einschätzung für die kommenden zwei Jahre keine<br />
Risiken für die weitere Entwicklung der Genossenschaft erkannt werden.<br />
Tätigkeit der Organe<br />
Die Organe der Genossenschaft haben alle ihnen nach Gesetz und Satzung obliegenden<br />
Sachverhalte beraten und -soweit erforderlich- hierzu Beschlüsse gefasst.<br />
Bilanzgewinn<br />
Der Vorstand schlägt mit Zustimmung des Aufsichtsrates vor, den Bilanzgewinn wie folgt zu<br />
verwenden:<br />
Ausschüttung einer Dividende von 4,00 % auf die Geschäftsanteile nach dem Stand vom<br />
01. Januar <strong>2011</strong> in Höhe von 5.160.382,97 € = 206.415,32 €.<br />
40 Lagebericht des Vorstandes l Prognosebericht
Herzlichen Dank!<br />
Wir bedanken uns auch in diesem Jahr wieder für die vielseitige Unterstützung.<br />
Ein herzliches Dankeschön geht an alle Genossenschaftsmitglieder, Kunden und<br />
Geschäftspartner sowie den Mitgliedern unserer Vertreterversammlung für das<br />
entgegengebrachte Vertrauen und die gute genossenschaftliche Zusammenarbeit.<br />
Vielen Dank an die kommunalen Verwaltungen, <strong>Spar</strong>kassen und Banken, Versicherungen,<br />
handwerklichen Unternehmen sowie die Presse, die unsere Arbeit mit ihrer Berichterstattung<br />
begleitet hat.<br />
Des Weiteren erhielten wir Unterstützung von unserem Prüfungsverband in Hannover mit<br />
seinen Unternehmenstöchtern sowie dem Arbeitgeberverband in Düsseldorf.<br />
Dank sagen wollen wir ebenfalls unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, denen es auch<br />
im abgelaufenen Geschäftsjahr wieder gelungen ist, allen Anforderungen mit hohem<br />
persönlichen Einsatz und Engagement gerecht zu werden.<br />
Der Vorstand dankt auch den Mitgliedern des Aufsichtsrates für die gute und vertrauensvolle<br />
Zusammenarbeit.<br />
Wilhelmshaven, den 03. Mai 2012<br />
Der Vorstand<br />
Peter Hohmann<br />
Dieter Wohler<br />
Lagebericht des Vorstandes l Danksagung<br />
41
Guter Ertrag
Geschäftsbericht <strong>2011</strong><br />
Jahresabschluss
3.1. Bilanz zum 31.12. <strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Aktiva € € € €<br />
A. Anlagevermögen<br />
I. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
Entgeltlich erworbene ähnliche Rechte und Lizenzen<br />
an solchen Rechten 14.273,21 16.844,24<br />
14.273,21 16.844,24<br />
II. Sachanlagen<br />
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte<br />
mit Wohnbauten 84.483.554,80 57.492.429,03<br />
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte<br />
mit Geschäfts- und anderen Bauten 767.254,39 799.594,75<br />
3. Grundstücke ohne Bauten 360.020,77 360.486,97<br />
4. Technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00<br />
5. Andere Anlagen, Betriebsund<br />
Geschäftsausstattung 271.070,99 227.303,10<br />
6. Anlagen im Bau 535.276,97 17.926.289,58<br />
7. Bauvorbereitungskosten 356.214,69 0,00<br />
86.773.392,61 76.806.103,43<br />
III. Finanzanlagen<br />
Andere Finanzanlagen 314,00 314,00<br />
314,00 314,00<br />
86.787.979,82 76.823.261,67<br />
B. Umlaufvermögen<br />
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke<br />
und andere Vorräte<br />
1. Grundstücke ohne Bauten 2.939,28 2.939,28<br />
2. Unfertige Leistungen 3.380.993,60 3.344.900,80<br />
3.383.932,88 3.347.840,08<br />
II. Forderungen und sonstige<br />
Vermögensgegenstände<br />
1. Forderungen aus Vermietung 15.659,71 22.417,57<br />
2. Sonstige Vermögensgegenstände 52.708,47 61.098,19<br />
68.368,18 83.515,76<br />
III. Flüssige Mittel<br />
1. Kassenbestand 1.529,52 657,28<br />
2. Guthaben bei Kreditinstituten 3.372.987,48 3.342.240,44<br />
3.374.517,00 3.342.897,72<br />
6.826.818,06 6.774.253,56<br />
C. Rechnungsabgrenzungsposten 165.103,42 88.711,56<br />
93.779.901,30 83.686.226,79<br />
44 Jahresabschluss
<strong>2011</strong> 2010<br />
Passiva € € € € €<br />
A. Eigenkapital<br />
I. Geschäftsguthaben<br />
- der mit Ablauf des Geschäftsjahres<br />
ausgeschiedenen Mitglieder 195.500,42 115.451,88<br />
- der verbleibenden Mitglieder 6.461.174,06 5.175.682,97<br />
- aus gekündigten Geschäftsanteilen 14.100,00 10.800,00<br />
Rückständige fällige Einzahlungen auf 6.670.774,48 5.301.934,85<br />
Geschäftsanteile [ 1.207,06 €] [2.396,34]<br />
II. Ergebnisrücklagen<br />
1. Gesetzliche Rücklage 5.985.759,26 5.703.768,35<br />
davon aus Jahresüberschuss<br />
Geschäftsjahr eingestellt 281.990,91 [343.571,94]<br />
2. Bauerneuerungsrücklage 18.980.000,00 17.730.000,00<br />
davon aus Jahresüberschuss<br />
Geschäftsjahr eingestellt 1.250.000,00 [1.570.000,00]<br />
3. Andere Ergebnisrücklagen 19.790.000,00 18.760.000,00<br />
davon aus Jahresüberschuss<br />
Geschäftsjahr eingestellt 1.030.000,00 [1.290.000,00]<br />
44.755.759,26 42.193.768,35<br />
III. Bilanzgewinn<br />
Jahresüberschuss 2.768.406,23 3.357.818,74<br />
Einstellungen in Ergebnisrücklagen -2.561.990,91 -3.203.571,94<br />
206.415,32 154.246,80<br />
Eigenkapital 51.632.949,06 47.649.950,00<br />
B. Rückstellungen<br />
1. Rückstellungen für Pensionen 1.721.208,00 1.655.799,00<br />
2. Sonstige Rückstellungen 279.484,58 359.743,49<br />
2.000.692,58 2.015.542,49<br />
C. Verbindlichkeiten<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 34.561.407,27 29.088.364,84<br />
2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 39.880,68 42.948,44<br />
3. Erhaltene Anzahlungen 4.001.470,10 3.923.360,98<br />
4. Verbindlichkeiten aus Vermietung 2.352,46 1.962,80<br />
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.078.184,97 846.585,11<br />
6. Sonstige Verbindlichkeiten 438.470,54 98.134,79<br />
[davon aus Steuern 1.099,60 €] [8.768,68]<br />
[davon im Rahmen der soz. Sicherheit 6.547,99 €] [2.131,34]<br />
40.121.766,02 34.001.356,96<br />
D. Rechnungsabgrenzungsposten 24.493,64 19.377,34<br />
93.779.901,30 83.686.226,79<br />
Jahresabschluss<br />
45
3.2. Gewinn- und Verlustrechnung<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
€ € €<br />
1. Umsatzerlöse<br />
a) aus der Hausbewirtschaftung 16.117.581,73 15.647.035,89<br />
b) aus der Betreuungstätigkeit 8.696,52 30.586,55<br />
Summe Umsatzerlöse 16.126.278,25 15.677.622,44<br />
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an zum<br />
Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und<br />
unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen 36.092,80 -50.876,51<br />
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 537.653,33 662.242,06<br />
4. Sonstige betriebliche Erträge 434.676,84 323.288,89<br />
17.134.701,22 16.612.276,88<br />
5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen<br />
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 7.954.743,90 7.345.557,92<br />
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 1.277,68 5.949,66<br />
c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 828,24 1.144,22<br />
7.956.849,82 7.352.651,80<br />
Rohergebnis 9.177.851,40 9.259.625,08<br />
6. Personalaufwand<br />
a) Löhne und Gehälter 1.157.506,74 1.118.650,10<br />
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen<br />
für Altersversorgung und für Unterstützung 431.637,13 336.873,26<br />
[davon für Altersversorgung 211.453,57 €] [122.507,61]<br />
1.589.143,87 1.455.523,36<br />
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände<br />
des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.334.806,17 2.064.655,75<br />
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 572.903,56 603.061,43<br />
2.907.709,73 4.123.240,54<br />
4.680.997,80 5.136.384,54<br />
9. Erträge aus anderen Finanzanlagen 8,09 6,40<br />
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 33.062,07 14.668,53<br />
33.070,16 14.674,93<br />
4.714.067,96 5.151.059,47<br />
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.544.338,22 1.285.976,28<br />
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 3.169.729,74 3.865.083,19<br />
13. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 131.756,00<br />
14. Außerordentliches Ergebnis 0,00 -131.756,00<br />
15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,07 -6.452,08<br />
16. Sonstige Steuern 401.323,44 381.960,53<br />
401.323,51 375.508,45<br />
17. Jahresüberschuss 2.768.406,23 3.357.818,74<br />
18. Einstellung aus dem Jahresüberschuss in Ergebnisrücklagen -2.561.990,91 -3.203.571,94<br />
19. Bilanzgewinn 206.415,32 154.246,80<br />
Jahresabschluss<br />
46
Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Geschäftsjahr <strong>2011</strong><br />
(bitte aufklappen)
3.3 Anhang <strong>2011</strong><br />
A. Allgemeine Angaben<br />
Der Jahresabschluss <strong>2011</strong> wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften<br />
des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Es wurden die einschlägigen<br />
gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die<br />
Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnung über Formblätter für<br />
die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der<br />
Fassung vom 25.05.2009 (FormblattVO) beachtet.<br />
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren<br />
nach § 275 Abs. 2 H<strong>GB</strong> gewählt. Die in der Bilanz und der Gewinn- und<br />
Verlustrechnung angegebenen Vorjahresbeträge sind vergleichbar.<br />
B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
I. Bilanzierungsmethoden<br />
Bilanzierungswahlrecht:<br />
Größenabhängige Erleichterungen gem. § 288 Satz 2 H<strong>GB</strong> werden<br />
angewendet, die Genossenschaft ist nach § 267 Abs. 2 H<strong>GB</strong> als<br />
mittelgroße Gesellschaft einzustufen.<br />
Die Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)<br />
werden seit dem Jahr 2010 angewendet.<br />
Es sind Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen, die rechtlich vor dem<br />
01.01.1987 entstanden sind, ausgewiesen.<br />
Grundsteuern und Fremdkapitalzinsen während der Bauzeit wurden<br />
aktiviert.<br />
II. Bewertungsmethoden<br />
Anlagevermögen<br />
Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu fortgeführten<br />
Anschaffungskosten bewertet.<br />
Das gesamte Sachanlagevermögen wurde zu fortgeführten<br />
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten<br />
wurden auf der Grundlage der Vollkosten ermittelt. Diese setzen sich aus<br />
Fremdkosten, Zinsen und Eigenleistungen zusammen. Bei den Anlagen<br />
im Bau wurde das Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen<br />
und Grundsteuern während der Bauzeit in Anspruch genommen.<br />
Die Eigenleistungen umfassen die persönlichen und sächlichen Kosten<br />
der Bautätigkeit.<br />
Die Grundstücke ohne Bauten wurden zu Anschaffungskosten bewertet.<br />
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.<br />
48 Jahresabschluss
Abschreibungen<br />
Umlaufvermögen<br />
Rückstellungen<br />
für Pensionen<br />
Die planmäßigen Abschreibungen auf abnutzbare Gegenstände des<br />
Anlagevermögens wurden wie folgt vorgenommen:<br />
• Immaterielle Vermögensgegenstände unter Anwendung der linearen<br />
Abschreibungsmethode.<br />
• Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten nach<br />
der Restnutzungsdauermethode unter Zugrundelegung einer<br />
Gesamtnutzungsdauer von 50 Jahren.<br />
• Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten und<br />
Baufertigstellung nach 2006 nach der Restnutzungsdauermethode<br />
unter Zugrundelegung einer Gesamtnutzungsdauer von 80 Jahren.<br />
• Außenanlagen auf Grundstücken mit Wohnbauten nach der<br />
Restnutzungsdauermethode unter Zugrundelegung einer<br />
Restnutzungsdauer von 25 Jahren, bei Spielplätzen 10 Jahre.<br />
• Außenanlagen auf Grundstücken ohne Bauten nach der<br />
Restnutzungsdauermethode unter Zugrundelegung einer<br />
Restnutzungsdauer von 15 Jahren.<br />
• Für vollmodernisierte Wohnungen wurde eine zusätzliche<br />
Restnutzungsdauer von 25 Jahren angesetzt.<br />
• Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und<br />
anderen Bauten nach der Restnutzungsdauermethode unter<br />
Zugrundelegung einer Gesamtnutzungsdauer von 30 Jahren.<br />
• Bei Garagen, die auf Grundstücken ohne Wohnbauten errichtet<br />
wurden, beträgt die Abschreibungsdauer ebenfalls 30 Jahre.<br />
• Die Betriebs- und Geschäftsausstattung unter Anwendung der<br />
linearen Abschreibungsmethode nach der betriebsgewöhnlichen<br />
Nutzungsdauer.<br />
• Geringwertige Anlagegüter von 150,00 € bis 1.000,00 € wurden<br />
unter Anwendung der linearen Abschreibungsmethode mit einem<br />
Abschreibungssatz in Höhe von 20 % in Sammelposten eingestellt.<br />
Die Grundstücke ohne Bauten wurden zu Anschaffungskosten bewertet.<br />
Unfertige Leistungen betreffen noch nicht abgerechnete Heiz- und<br />
Betriebskosten und wurden zu Anschaffungskosten, unter<br />
Berücksichtigung der nicht umlagefähigen Kosten, bewertet.<br />
Bei der Bewertung der Forderungen aus Vermietung gegen ehemalige<br />
Mieter wurden Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Darüber hinaus<br />
wird wegen Geringfügigkeit von der Bildung einer<br />
Pauschalwertberichtigung abgesehen, eine Beeinträchtigung der<br />
Aussagefähigkeit des Jahresabschlusses liegt nicht vor.<br />
Die Höhe der Rückstellungen für Pensionen wurde nach dem<br />
Teilwertverfahren auf der Grundlage der Richttafeln 2005G von Heubeck<br />
berechnet. Für laufende Pensionen und unverfallbare Anwartschaften<br />
Ausgeschiedener wurden die Barwerte, für andere Anwartschaften die<br />
Teilwerte, ermittelt. Dabei wurde zur Ermittlung des Erfüllungsbetrages<br />
eine Lohn-, Gehalts- und Rentensteigerung, die wir mit 2,0 % angesetzt<br />
haben, sowie der von der Deutschen Bundesbank veröffentlichte<br />
durchschnittliche Marktzins der vergangenen 7 Jahre für eine Laufzeit<br />
von 15 Jahren in Höhe von 5,15 % zum 01.01.<strong>2011</strong> bzw. 5,14 % zum<br />
31.12.<strong>2011</strong> zugrunde gelegt.<br />
Jahresabschluss<br />
49
Sonstige<br />
Rückstellungen<br />
Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und<br />
ungewissen Verbindlichkeiten. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger<br />
kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages.<br />
Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bewertet.<br />
C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung<br />
I. Bilanz<br />
Anlagevermögen<br />
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im<br />
folgenden Anlagenspiegel dargestellt.<br />
Anlagenspiegel<br />
Anschaffungs- u. Zugänge Abgänge Umbuchungen Zuschreibungen Abschreibungen Abschreibungen Buchwert am Buchwert am<br />
Herstellungskosten ( + / - ) im Geschäftsjahr kumuliert im Geschäftsjahr 31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010<br />
Anlagevermögen 130.793.249,82 € 12.602.687,10 € 616.431,27 € 0,00 € 0,00 € 55.991.525,83 € 2.334.806,17 € 86.787.979,82 € 76.823.261,67 €<br />
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 161.398,76 € 3.459,33 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 150.584,88 € 6.030,36 € 14.273,21 € 16.844,24 €<br />
1. Konzessionen, gewerbliche<br />
Schutzrechte und ähnliche Rechte<br />
und Werte sowie Lizenzen an<br />
solchen Rechten und Werten 161.398,76 € 3.459,33 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 150.584,88 € 6.030,36 € 14.273,21 € 16.844,24 €<br />
II. Sachanlagen 130.631.537,06 € 12.599.227,77 € 616.431,27 € 0,00 € 0,00 € 55.840.940,95 € 2.328.775,81 € 86.773.392,61 € 76.806.103,43 €<br />
1. Grundstücke, grundstücksgleiche<br />
Rechte und Bauten einschließlich<br />
der Bauten auf fremden<br />
Grundstücken 111.807.816,44 € 1.822.744,99 € 562.778,57 € 27.707.140,79 € 0,00 € 55.164.093,69 € 2.270.841,68 € 85.610.829,96 € 58.652.510,75 €<br />
a) Grundstücke u.<br />
grundstücksgleiche Rechte<br />
mit Wohnbauten 109.970.460,92 € 1.822.744,99 € 562.778,57 € 27.707.140,79 € 0,00 € 54.454.013,33 € 2.238.035,12 € 84.483.554,80 € 57.492.429,03 €<br />
b) Grundstücke u.<br />
grundstücksgleiche Rechte mit<br />
Geschäfts und anderen Bauten 1.473.760,60 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 706.506,21 € 32.340,36 € 767.254,39 € 799.594,75 €<br />
c) Grundstücke ohne Bauten 363.594,92 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.574,15 € 466,20 € 360.020,77 € 360.486,97 €<br />
2. Technische Anlagen und Maschinen 14.485,41 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 14.485,41 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €<br />
3. Andere Anlagen, Betriebs- und<br />
Geschäftsausstattung 882.945,63 € 104.139,91 € 53.652,70 € 0,00 € 0,00 € 662.361,85 € 57.934,13 € 271.070,99 € 227.303,10 €<br />
4. Geleistete Anzahlungen und<br />
Anlagen im Bau 17.926.289,58 € 10.672.342,87 € 0,00 € -27.707.140,79 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 891.491,66 € 17.926.289,58 €<br />
a) Anlagen im Bau 17.926.289,58 € 10.316.128,18 € 0,00 € -27.707.140,79 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 535.276,97 € 17.926.289,58 €<br />
b) Bauvorbereitungskosten 0,00 € 356.214,69 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 356.214,69 € 0,00 €<br />
III. Finanzanlagen 314,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 314,00 € 314,00 €<br />
1. Andere Finanzanlagen 314,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 314,00 € 314,00 €<br />
In Höhe von 562.778,57 € erfolgten Abgänge aus den Grundstücken<br />
und grundstücksgleichen Rechten mit Wohnbauten.<br />
Die Abschreibungen im Geschäftsjahr enthalten einen Betrag von<br />
5.666,79 € für geringwertige Wirtschaftsgüter.<br />
Die Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte mit Wohnbauten<br />
setzen sich wie folgt zusammen:<br />
Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte mit Wohnbauten<br />
Häuser Wohnungen Sonstige Einheiten Garagen Buchwert<br />
592 3228 7 624 84.483.554,80 €<br />
Unter Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und<br />
anderen Bauten werden ein Spielplatz, eine Kindertagesstätte und 142<br />
Garagen ausgewiesen.<br />
50 Jahresabschluss
Die Finanzanlagen setzen sich wie folgt zusammen:<br />
Andere<br />
Finanzanlagen<br />
Finanzanlagen<br />
1 Geschäftsanteil der Volksbank Wilhelmshaven eG 160,00 €<br />
1 Geschäftsanteil der Allgemeine Wohnungsbaugenossenschaft<br />
„Eisenach“ eG 154,00 €<br />
Umlaufvermögen<br />
Aktive latente<br />
Steuern<br />
Rechnungsabgrenzungsposten<br />
Eigenkapital<br />
Rücklagen<br />
Bei den Grundstücken ohne Bauten handelt es sich um ein vorhandenes<br />
Grundstück an der Stendaler Allee. Unter den unfertigen Leistungen<br />
werden die noch nicht abgerechneten Heiz- und Betriebskosten<br />
ausgewiesen.<br />
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine<br />
Beträge mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr. In den Sonstigen<br />
Vermögensgegenständen sind 40.692,47 € Forderungen aus Steuern<br />
enthalten.<br />
Kassenbestand und Bankguthaben wurden zum Nennwert bzw. zum<br />
Nominalbetrag angesetzt.<br />
Die Genossenschaft nimmt das Ausweiswahlrecht aktiver latenter<br />
Steuern gem. § 274 Abs. 1 Satz 3 H<strong>GB</strong> nicht wahr.<br />
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden im Wesentlichen<br />
Versicherungsprämien ausgewiesen.<br />
Die Mehrung des Eigenkapitals ergibt sich im Wesentlichen aus den<br />
Einzahlungen auf die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder.<br />
In die gesetzliche Rücklage wurde aus dem Jahresüberschuss <strong>2011</strong> ein<br />
Betrag von 281.990,91 € eingestellt.<br />
Der Bauerneuerungsrücklage wurde ein Betrag von 1.250.000,00 € und<br />
den anderen Ergebnisrücklagen ein Betrag von 1.030.000,00 € lt.<br />
Beschluss von Vorstand und Aufsichtsrat aus dem Jahresüberschuss <strong>2011</strong><br />
zugeführt, der sich wie folgt aufteilt:<br />
Rücklagen<br />
Art der Rücklage<br />
Betrag<br />
Mietausfall-Rücklage 230.000,00 €<br />
Glasschaden-Rücklage 70.000,00 €<br />
Freie Rücklage 730.000,00 €<br />
Summe 1.030.000,00 €<br />
Jahresabschluss<br />
51
Rückstellungen<br />
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:<br />
Rückstellungen<br />
Rückstellung für<br />
Betrag<br />
Schönheitsreparaturen 125.504,40 €<br />
Urlaubsansprüche 23.905,00 €<br />
Jubiläen 13.656,00 €<br />
Prüfungskosten 25.000,00 €<br />
Berufsgenossenschaftsbeiträge 9.000,00 €<br />
Veröffentlichungskosten 13.000,00 €<br />
interne Jahresabschlusskosten 34.280,00 €<br />
Kosten der Hausbewirtschaftung 4.205,46 €<br />
Unterlassene Instandhaltung (Nachholung 1.-3. Monat) 30.933,72 €<br />
Summe 279.484,58 €<br />
Verbindlichkeiten<br />
Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten entsprechend der Laufzeit<br />
sowie der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch<br />
Grundpfandrechte gesichert sind, ergeben sich aus dem<br />
Verbindlichkeitenspiegel.<br />
Verbindlichkeitenspiegel<br />
D a v o n R e s t l a u f z e i t<br />
Art der<br />
insgesamt bis zu 1 Jahr 1 - 5 Jahre über 5 Jahre Davon gesichert Sicherung<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 34.561.407,27 € 1.499.764,34 € 6.542.471,46 € 26.519.171,47 € 34.561.407,27 € Grundpfandrecht<br />
Vorjahr 29.088.364,84 € 1.793.879,94 € 7.620.738,34 € 19.673.746,56 € 29.088.364,84 €<br />
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 39.880,68 € 3.067,76 € 12.271,04 € 24.541,88 € 39.880,68 € Grundpfandrecht<br />
Vorjahr 42.948,44 € 3.067,76 € 12.271,04 € 27.609,64 € 42.948,44 €<br />
Erhaltene Anzahlungen 4.001.470,10 € 4.001.470,10 € -,- -,- -,-<br />
Vorjahr 3.923.360,98 € 3.923.360,98 € -,- -,- -,-<br />
Verbindlichkeiten aus Vermietung 2.352,46 € 2.352,46 € -,- -,- -,-<br />
Vorjahr 1.962,80 € 1.962,80 € -,- -,- -,-<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.078.184,97 € 1.078.184,97 € -,- -,- -,-<br />
Vorjahr 846.585,11 € 846.585,11 € -,- -,- -,-<br />
Sonstige Verbindlichkeiten 438.470,54 € 438.470,54 € -,- -,- -,-<br />
Vorjahr 98.134,79 € 98.134,79 € -,- -,- -,-<br />
Summe 40.121.766,02 € 7.023.310,17 € 6.554.742,50 € 26.543.713,35 € 34.601.287,95 €<br />
Vorjahr 34.001.356,96 € 6.666.991,38 € 7.633.009,38 € 19.701.356,20 € 29.131.313,28 €<br />
Rechnungsabgrenzungsposten<br />
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden im Wesentlichen im Voraus<br />
erhaltene Mieten ausgewiesen.<br />
52 Jahresabschluss
II. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Umsatzerlöse<br />
Andere<br />
aktivierte<br />
Eigenleistungen<br />
Sonstige<br />
betriebliche<br />
Erträge<br />
Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Sollmieten, Gebühren und<br />
Umlagen.<br />
Die anderen aktivierten Eigenleistungen sind eigene<br />
Architektenleistungen und aktivierte Zinsen sowie Grundsteuern<br />
während der Bauzeit für das Bauvorhaben „Wohnen im Parkgarten“.<br />
Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich im Wesentlichen aus<br />
Wohnungsabnahmen und Versicherungsentschädigungen sowie aus<br />
dem Verkauf von acht Einfamilienhäusern aus dem Bestand zusammen.<br />
Erhöhung oder Unter der Position Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an<br />
Verminderung zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und<br />
des Bestandes unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen werden die<br />
an zum Verkauf Erhöhungen an noch nicht abgerechneten Betriebs- und<br />
bestimmten Heizkosten ausgewiesen.<br />
Grundstücken<br />
mit fertigen und<br />
unfertigen Bauten<br />
sowie unfertigen<br />
Leistungen<br />
Aufwendungen<br />
für Hausbewirtschaftung<br />
Sonstige<br />
betriebliche<br />
Aufwendungen<br />
Sonstige Zinsen<br />
und ähnliche<br />
Erträge<br />
Zinsen und<br />
ähnliche<br />
Aufwendungen<br />
Die Aufwendungen für Hausbewirtschaftung setzen sich im<br />
Wesentlichen aus Betriebskosten und Instandhaltungsaufwendungen<br />
zusammen.<br />
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen weisen keine<br />
Besonderheiten auf und bestehen im Wesentlichen aus den<br />
sächlichen Kosten der Verwaltung.<br />
Unter der Position Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge werden im<br />
Wesentlichen Festgeldzinsen aus der Anlage liquider Mittel ausgewiesen.<br />
Die Position Zinsen und ähnliche Aufwendungen betrifft im<br />
Wesentlichen die Dauerfinanzierungsmittel für Mietobjekte. Von den<br />
Fremdkapitalzinsen wurden im Geschäftsjahr 331.432,45 € als Zinsen<br />
während der Bauzeit aktiviert. Aus der Aufzinsung der Rückstellungen<br />
ergeben sich Beträge von 86.872,00 € (Vorjahr: 86.734,00 €).<br />
Sonstige Steuern Als sonstige Steuern werden überwiegend Grundsteuern für bebaute<br />
Grundstücke ausgewiesen. Von den Grundsteuern wurden 3.331,47 €<br />
als Grundsteuern während der Bauzeit aktiviert.<br />
Jahresabschluss<br />
53
D. Sonstige Angaben<br />
Aus der Bilanz Verbindlichkeiten aus persönlicher Haftung (Haftsumme Anteil bei der<br />
nicht ersichtliche Volksbank Wilhelmshaven eG und der AWG Eisenach) 314,00 €<br />
Haftungsverhältnisse<br />
Sonstige<br />
finanzielle<br />
Verpflichtungen<br />
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen für:<br />
Sonstige finanzielle Verpflichtungen<br />
Vertragsdauer bis<br />
Jahresbetrag<br />
Bestellobligo Neubauvorhaben:<br />
„Wohnen im Parkgarten“ 2012 3.668.520,85 €<br />
Angabe der<br />
durchschnittlichen<br />
Arbeitnehmerzahl<br />
Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten betrug<br />
(ohne Vorstand und Auszubildende):<br />
Arbeitnehmerzahl nach Gruppen<br />
Anzahl<br />
davon Teilzeit<br />
Kaufmännische Mitarbeiter 16 5<br />
Technische Mitarbeiter 4 0<br />
Gewerbliche Mitarbeiter 2 0<br />
Hausmeister u.a. 4 4<br />
26 9<br />
Mitgliederbewegung<br />
Mitgliederbewegung<br />
Anzahl der Mitglieder<br />
Zahl der Geschäftsanteile<br />
Stand am 01.01.<strong>2011</strong> 7.771 17.270<br />
Zugang <strong>2011</strong> 536 4.985<br />
Zwischensumme 8.196 22.255<br />
Abgang <strong>2011</strong> -307 -654<br />
Stand am 31.12.<strong>2011</strong> 7.889 21.554<br />
Die Guthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr<br />
um 1.285.491,09 € erhöht.<br />
Eine Haftsumme ist gem. § 19 der Satzung ausgeschlossen.<br />
54 Jahresabschluss
Name und<br />
Anschrift des<br />
Prüfungsverbandes<br />
Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft in Niedersachsen und<br />
Bremen e.V., Leibnizufer 19, 30169 Hannover<br />
Mitglieder des Peter Hohmann Geschäftsführer Vorsitzender<br />
Vorstandes Dieter Wohler Dipl.-Ing. Architekt<br />
Mitglieder des Eitel-Fritz Scharnweber Stadtoberamtsrat a. D. Vorsitzender<br />
Aufsichtsrates Achim Berthold Dipl.-<strong>Spar</strong>kassenbetriebswirt stellv. Vorsitzender<br />
Claudia Wachenfeld Stadtamtsrätin Schriftführerin<br />
Elke Schüler Verwaltungsfachangestellte stellv. Schriftführerin<br />
Matthias Rösner Dipl.-Kfm., Steuerberater<br />
Horst Luths<br />
Kaufmann<br />
Wilhelmshaven, den 3. Mai 2012<br />
<strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG<br />
Der Vorstand<br />
Peter Hohmann<br />
Dieter Wohler<br />
Jahresabschluss<br />
55
Auf gutem Weg
Geschäftsbericht <strong>2011</strong><br />
Bericht des Aufsichtsrates
4. Bericht des Aufsichtsrates<br />
Während des Berichtsjahres hat der Aufsichtsrat seine ihm nach Gesetz und Satzung<br />
obliegenden Aufgaben wahrgenommen; er hat den Vorstand in seiner Geschäftsführung<br />
gefördert und überwacht.<br />
Über die geschäftliche Entwicklung der Genossenschaft, die wirtschaftliche Lage sowie über<br />
alle wesentlichen Geschäftsvorfälle hat der Vorstand regelmäßig in gemeinsamen Sitzungen<br />
berichtet; zudem sind dem Aufsichtsrat die aufgrund der Informationsordnung erbetenen<br />
schriftlichen Berichte laufend und zeitnah vorgelegt worden.<br />
Wichtige Fragen und Grundsätze der Geschäftsführung wurden eingehend erörtert, dazu bei<br />
Notwendigkeit die erforderlichen Beschlüsse gefasst. Der Aufsichtsrat hat die Entwicklung<br />
der Genossenschaft laufend verfolgt und sich von der ordnungsgemäßen Durchführung der<br />
Geschäfte überzeugt.<br />
Die vorgesehenen unternehmerischen Ziele der <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft wurden im<br />
Interesse der Mitglieder beharrlich verfolgt.<br />
Laufend und sehr ausführlich haben sich der Vorstand und der Aufsichtsrat mit der Situation<br />
auf dem hiesigen Wohnungsmarkt beschäftigt. Die Fluktuation bei unseren Mietwohnungen,<br />
insbesondere unter Berücksichtigung einer zeitgemäßen Wiedervermietung, war u.a. häufig<br />
ein Gesprächsthema.<br />
Das Grundsatzprogramm der <strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG,<br />
Bestandserhaltung und laufende Modernisierung unserer Wohnungen,<br />
hat sich bisher als sicherer Garant für die Vermeidung von größeren Leerständen erwiesen<br />
und bleibt unverändert bestehen.<br />
Dessen ungeachtet hat der Aufsichtsrat die Abwicklung des Neubauprogramms und weiterer<br />
Neubauplanungen im überschaubaren Rahmen unterstützt, um an diesem Markt<br />
teilzunehmen und auch unterschiedlichen Ansprüchen von Wohnungssuchenden gerecht<br />
werden zu können. Hierbei ist die zeitgemäße Vermietbarkeit der neuen Wohneinheiten<br />
erörtert worden.<br />
58 Bericht des Aufsichtsrates
Die im Vorjahr errichteten 7 Häuser im Parkgarten konnten zeitgerecht erstellt und die<br />
Wohnungen vermietet werden. In diesem Jahr befinden sich das Haus 8 und das geplante<br />
Café im Parkgarten im Bau. Neben diesen Baumaßnahmen wird ein weiterer Neubau in der<br />
Weserstraße/Bontekai errichtet. Das neue Gebäude umfasst 12 Wohneinheiten und eine<br />
Penthousewohnung. Nach bisherigen Erkenntnissen ist das Interesse dort eine Wohnung zu<br />
mieten außergewöhnlich groß.<br />
Sowohl in die Neubautätigkeit als auch in die erheblichen Aufwendungen für die<br />
Bestandserhaltung und Modernisierung unserer Wohnungen sind grundlegende<br />
wirtschaftliche Aspekte eingeflossen.<br />
Im Berichtsjahr <strong>2011</strong> fanden<br />
• 1 ordentliche Vertreterversammlung,<br />
• 5 Aufsichtsratssitzungen und<br />
• 7 gemeinsame Sitzungen des Vorstands und Aufsichtsrates<br />
statt.<br />
Vom Prüfungsausschuss wurden zudem 3 Prüfungen durchgeführt; der Wohnungsausschuss<br />
und der Bauausschuss tagten nach jeweiligem Bedarf. Über wesentliche Angelegenheiten<br />
wurde jeweils im Aufsichtsratsgremium berichtet.<br />
In der ordentlichen Vertreterversammlung am 23. Juni <strong>2011</strong> wurde der Jahresabschluss per<br />
31.12.2010 festgestellt und ebenso einstimmig die vom Vorstand und Aufsichtsrat<br />
empfohlene Verwendung des Bilanzgewinns beschlossen.<br />
Bedingt durch die 5-jährige Wahlperiode waren in der letzten Vertreterversammlung keine<br />
turnusmäßigen Wahlen zum Aufsichtsrat erforderlich.<br />
Die konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates fand am 23. Juni <strong>2011</strong> im Anschluss an die<br />
ordentliche Vertreterversammlung statt. Veränderungen in den Funktionen und der<br />
Besetzung der Fachausschüsse haben sich nicht ergeben.<br />
In diesem Jahr endet turnusgemäß die Wahlperiode von Frau Claudia Wachenfeld und Herrn<br />
Luths im Aufsichtsrat. Die Wiederwahl von Frau Wachenfeld ist möglich; anstelle von Herrn<br />
Luths ist ein neues Mitglied für den Aufsichtsrat zu wählen.<br />
Bericht des Aufsichtsrates<br />
59
Im Vertreterorgan sind folgende Änderungen eingetreten:<br />
• Herr Frank-Michael Thümler, wohnhaft zuletzt Alter Deichsweg 64,<br />
ist am 7. Mai <strong>2011</strong> verstorben.<br />
• Herr Willibald Striepens, wohnhaft zuletzt in der Oststraße 8,<br />
ist am 21. November <strong>2011</strong> verstorben.<br />
Als Ersatzvertreter sind<br />
• Frau Monika Unger, wohnhaft Kajedeich 21, und<br />
• Frau Bärbel Bachner, wohnhaft in der Bismarckstraße 21,<br />
nachgerückt.<br />
Die im Genossenschaftsgesetz vorgeschriebene jährliche Prüfung des Jahresabschlusses<br />
sowie die Prüfung gem. § 16 der Makler- und Bauträgerverordnung hat der Verband der<br />
Wohnungs- und Immobilienwirtschaft in Niedersachsen und Bremen e.V. für das<br />
Geschäftsjahr 2010 in der Zeit vom 11. April bis 6. Mai <strong>2011</strong> durchgeführt. Nach dem<br />
Abschluss der Prüfung berichtete der Prüfer dem Aufsichtsrat und Vorstand mündlich über<br />
das Ergebnis, dass keine Beanstandung enthält.<br />
Der Aufsichtsrat wird den vom Verband erstellten Prüfungsbericht, wie üblich, in der<br />
diesjährigen Vertreterversammlung vorlegen. Die Prüfbescheinigung nach § 59 des GenG<br />
wurde am 6. Mai <strong>2011</strong> erteilt.<br />
Dem vorgelegten Jahresabschluss <strong>2011</strong> einschließlich des Vorschlages zur Verwendung des<br />
Bilanzgewinns sowie dem Lagebericht stimmt der Aufsichtsrat zu und empfiehlt der<br />
Vertreterversammlung<br />
• den Lagebericht des Vorstandes sowie den Bericht über die gesetzlich<br />
vorgeschriebene Prüfung für das Jahr 2010 anzunehmen,<br />
• den Jahresabschluss <strong>2011</strong> festzustellen,<br />
• dem Vorschlag für die Verwendung des ausgewiesenen Bilanzgewinns für das Jahr<br />
<strong>2011</strong> zuzustimmen und<br />
• den Vorstand für das Jahr <strong>2011</strong> Entlastung zu erteilen.<br />
60 Bericht des Aufsichtsrates
Rückblickend stellt der Aufsichtsrat fest, dass sich die Genossenschaft auch <strong>2011</strong> positiv<br />
weiterentwickelt hat. Auf dem Bausektor wurden neben den angesprochenen<br />
Neubautätigkeiten wiederum umfangreiche Instandhaltungs- und Modernisierungsarbeiten<br />
getätigt.<br />
Damit wird wiederum deutlich, was im Berichtsjahr <strong>2011</strong> in Erfüllung unseres<br />
genossenschaftlichen Auftrages geleistet worden ist.<br />
Vorrangiges Ziel der <strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG ist heute wie morgen die<br />
Förderung unserer Mitglieder durch eine gute, sichere und sozial verantwortbare<br />
Wohnungsversorgung.<br />
Mit dem im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> Erreichten dürfen wir zufrieden sein. Die Finanz- und<br />
Ertragslage erlaubt es der <strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG, auch künftig<br />
verstärkt Verbesserungsmaßnahmen in unserem Althausbestand vorzunehmen.<br />
Diese erfreulichen Tatbestände sind in besonderem Maße auch der<br />
verantwortungsbewussten, reibungslosen und zielstrebigen Arbeit des Vorstandes sowie der<br />
Einsatzfreude und erfolgreichen Tätigkeit aller Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und der<br />
Vertreterversammlung unserer Genossenschaft für ihre Mitarbeit bei ihren satzungsgemäßen<br />
Aufgaben zu verdanken.<br />
Dies erkennt der Aufsichtsrat dankbar an und verbindet damit die Hoffnung auf eine weitere<br />
gedeihliche Zusammenarbeit aller Organe zum Wohle der <strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und<br />
Baugesellschaft eG und ihrer Mitglieder.<br />
Wilhelmshaven, den 03. Mai 2012<br />
Eitel-Fritz Scharnweber<br />
Vorsitzender des Aufsichtsrates<br />
Bericht des Aufsichtsrates<br />
61
Fest verankert
Geschäftsbericht <strong>2011</strong><br />
Wohnungsbestand am 31.12. <strong>2011</strong>
5. Wohnungsbestand am 31.12.<strong>2011</strong><br />
lnselviertel / Heppens Häuser Wohnungen<br />
Alter Deichsweg 60 - 82 12 12<br />
Amrumweg 1 - 5 3 16<br />
Baltrumstraße 1 - 7 4 24<br />
Baltrumstraße 2 - 8 4 26<br />
Bismarckstraße 16 - 22 A 8 60<br />
Bismarckstraße 30 + 32 2 16<br />
Bismarckstraße 29 - 37 4 26<br />
Borkumstraße 1 + 2 2 8<br />
Borkumstraße 22 1 40<br />
Föhrer Weg 1 - 7 4 20<br />
Halligenweg 1 - 7 4 8<br />
Halligenweg 11 - 49 20 120<br />
Halligenweg 2 - 64 32 192<br />
Helgolandstraße 4 - 14 A 7 49<br />
Helgolandstraße 42 - 62 11 66<br />
Helgolandstraße 27 - 53 14 82<br />
Heppenser Straße 1 - 27 14 81<br />
Heppenser Straße 4 + 6 2 12<br />
Heppenser Straße 22 1 4<br />
Juiststraße 1 + 3 2 12<br />
Juiststraße 2 + 4 2 12<br />
Katharinenstraße 1 - 7 4 24<br />
Leiteweg 27 1 2<br />
Leiteweg 42 - 46 3 3<br />
Liebrechtstraße 2 - 6 3 18<br />
Margaretenstraße 21 + 23 2 15<br />
Margaretenstraße 25 - 39 8 62<br />
Margaretenstraße 22 - 36 8 61<br />
Neue Straße 12 - 32 11 11<br />
Norderneystraße 14 - 18 3 18<br />
Pellwormweg 1 - 5 3 16<br />
Saarbrücker Straße 7 1 5<br />
Saarbrücker Straße 15 - 25 6 34<br />
Saarbrücker Straße 10 - 16 4 20<br />
Saarbrücker Straße 20 - 26 4 20<br />
Siedlerweg 11 - 17 4 20<br />
Siedlerweg 42/Borkumstr. 17 1 7<br />
Siedlerweg 43 1 3<br />
Spiekeroogstraße 1 - 23 12 66<br />
Spiekeroogstraße 2 - 26 13 73<br />
Sylter Weg 1 - 5 3 16<br />
Ulmenstraße 46 - 78 17 102<br />
Wangeroogestraße 8 - 54 24 49<br />
Wangeroogestraße 58 - 68 6 6<br />
Wangeroogestraße 31 - 49 10 16<br />
Wangeroogestraße 55 - 67 A 8 36<br />
Zedeliusstraße 10 - 10 C 4 66<br />
317 1.655<br />
City /Rathausnähe Häuser Wohnungen<br />
Bismarckstraße 174 - 188 8 32<br />
Blumenstraße 13b + 13c 2 2<br />
Bremer Straße 99 1 8<br />
Bremer Straße 101 1 6<br />
Bremer Straße 153 + 155 2 12<br />
Bremer Straße 159 1 6<br />
Bremer Straße 102 - 106 3 24<br />
Emil-Buscher-Straße 8 + 12 - 16 4 4<br />
Fritz-Frerichs-Straße 1 - 15 8 8<br />
Fritz-Frerichs-Straße 8 + 12 - 24 8 8<br />
Goethestraße 23 - 29 4 21<br />
Grenzstraße 29 - 35 4 24<br />
Grenzstraße 39 - 45 4 32<br />
Herderstraße 16 - 22 4 24<br />
Herderstraße 17 - 21 3 18<br />
Kieler Straße 16 - 20 3 15<br />
Kieler Straße 22 - 26 3 28<br />
Kieler Straße 32 1 8<br />
Kieler Straße 34 - 36 2 12<br />
Kieler Straße 38 - 44 4 28<br />
Kieler Straße 25 1 6<br />
Kieler Straße 39 - 47 5 47<br />
Lindenstraße 27 - 35 5 44<br />
Mozartstraße 20 A + B 2 10<br />
Mozartstraße 22 1 6<br />
Mozartstraße 24 - 28 3 18<br />
Mozartstraße 34 - 46 6 56<br />
Mozartstraße 61 - 67 4 38<br />
Rüstringer Straße 22 1 9<br />
Rüstringer Straße 48 1 7<br />
Schillerstraße 34 - 40 4 21<br />
Viktoriastraße 40 1 3<br />
Viktoriastraße 42 - 50 5 20<br />
Wilhelm-Krüger-Straße 8 1 1<br />
110 606<br />
Villenviertel / Tonndeich Häuser Wohnungen<br />
Brommystraße 3 - 19 8 58<br />
Brommystraße 6 - 1 0 3 21<br />
Bülowstraße 8 + 8 A 2 16<br />
Bülowstraße 10 - 22 7 53<br />
Bülowstraße 17 - 21 3 23<br />
Herbartstraße 21 - 25 A 6 6<br />
Herbartstraße 22 - 26 A 6 6<br />
Oststraße 1 - 5 3 21<br />
Oststraße 4 - 6 A 3 22<br />
Oststraße 8 1 60<br />
42 286<br />
64 Wohnungsbestand am 31. 12. <strong>2011</strong>
Europaviertel Häuser Wohnungen<br />
Europaring 49 - 79 15 104<br />
Europaring 34 - 44 6 48<br />
Europaring 48 - 52 3 18<br />
Straßburger Allee<br />
34a/b+36+42+44 5 5<br />
Straßburger Allee 22+24-28<br />
+30a+32b+38-40a 15 15<br />
44 190<br />
Altengroden Süd Häuser Wohnungen<br />
Beethovenstraße 21 - 25 3 18<br />
Brahmsstraße 39 + 41 2 12<br />
Brahmsstraße 47 + 49 2 12<br />
Gustav-Noske-Straße 4 - 10 4 24<br />
Joh.-Seb.-Bach-Straße 40 1 6<br />
Joh.-Seb.-Bach-Straße 56 1 6<br />
Joh.-Seb.-Bach-Straße 74 1 6<br />
Joh.-Seb.-Bach-Straße 94 1 6<br />
15 90<br />
Südstadt Häuser Wohnungen<br />
Admiral-Klatt-Straße 15 1 8<br />
Admiral-Klatt-Straße 20 - 28 5 40<br />
Admiral-Klatt-Straße 29 - 39 6 57<br />
Luisenstraße 7 1 8<br />
Marienstraße 18 - 22 3 15<br />
Marienstraße 32 1 8<br />
Marienstraße 33 1 8<br />
Weserstraße 62 1 6<br />
Weserstraße 68 1 6<br />
Weserstraße 87 - 101 8 28<br />
Weserstraße 138 - 150 B 11 116<br />
Weserstraße 162 1 15<br />
40 315<br />
Sonstige Häuser Wohnungen<br />
Bojenweg 1 - 15 8 48<br />
Edo-Wiemken-Straße 19a-d 4 8<br />
Fritz-Reuter-Straße 52 + 54 2 8<br />
Fritz-Reuter-Straße 55 - 63 5 5<br />
Peterstraße 209 - 213 3 12<br />
Siebethsburger Straße 13 1 4<br />
Stendaler Allee 89 - 93 3 3<br />
26 88<br />
Summe<br />
594 3.230<br />
Wohnungsbestand am 31. 12. <strong>2011</strong><br />
65
6. Von der Gründung bis zur Gegenwart<br />
Von der Gründung bis zur Gegenwart<br />
jeweils. Mitglieder Anteile Wohnungen Geschäfts- Rücklagen Bilanz- Jahres-<br />
31.12 guthaben summe überschuss<br />
tsd. RM tsd. RM tsd. RM tsd. RM<br />
1893 174 183 38 6 - 6 -<br />
1901 463 509 123 72 13 1.059 3<br />
1910 482 574 170 88 19 941 5<br />
1920 987 1.131 375 200 36 1.397 7<br />
1930 972 1.048 977 322 32 1.488 5<br />
1940 2.764 2.834 1.708 977 329 9.578 42<br />
tsd. € tsd. € tsd. € tsd. €<br />
1948 4.016 4.302 1.778 490 1.043 2.914 -<br />
1950 4.146 4.430 1.944 521 1.077 4.124 42<br />
1955 4.237 4.427 2.219 712 36 6.071 22<br />
1960 4.366 4.644 2.434 1.012 175 10.180 36<br />
1965 5.374 6.035 2.793 1.469 1.822 13.994 66<br />
1970 6.548 8.176 2.986 2.058 2.695 20.696 152<br />
1975 6.781 8.409 3.133 2.160 5.684 25.600 226<br />
1980 6.810 8.372 3.062 2.193 7.480 26.942 541<br />
1985 6.964 8.455 3.010 2.208 10.216 26.553 651<br />
1990 6.826 7.988 3.050 2.081 13.967 30.237 954<br />
1995 7.371 8.422 3.102 2.195 19.283 38.315 857<br />
2000 7.417 8.510 3.083 2.256 23.185 43.049 576<br />
2001 7.276 8.360 3.087 2.380 24.592 44.077 1.493<br />
2002 7.190 8.248 3.089 2.413 26.360 47.783 1.858<br />
2003 7.200 8.336 3.100 2.473 27.227 50.592 959<br />
2004 7.317 9.502 3.094 2.871 28.139 50.390 1.007<br />
2005 7.443 10.064 3.096 3.098 29.310 51.869 1.338<br />
2006 7.514 11.255 3.103 3.476 31.525 57.333 2.395<br />
2007 7.629 11.583 3.128 3.610 33.710 62.444 2.318<br />
2008 7.640 11.643 3.134 3.664 35.906 65.206 2.334<br />
2009 7.673 12.911 3.135 3.996 38.990 71.345 3.223<br />
2010 7.771 17.270 3.132 5.302 42.194 83.686 3.358<br />
<strong>2011</strong> 7.889 21.554 3.230 6.671 44.962 93.780 2.768<br />
66 Von der Gründung bis zur Gegenwart
Impressum<br />
Herausgeber:<br />
<strong>Wilhelmshavener</strong> <strong>Spar</strong>- und Baugesellschaft eG<br />
Redaktion:<br />
Peter Hohmann<br />
Fotos:<br />
Titelbild, Doppelseite 56/57: Sarah C. - Pixelio.de;<br />
Seiten 10, 11, 12/13: SPAR & BAU;<br />
Seite 16: <strong>Wilhelmshavener</strong> Zeitung vom 18. 1. 2012;<br />
Doppelseite 8/9: Gerisch - Fotolia.com;<br />
Doppelseite 42/43: Jaromo - Fotolia.com;<br />
Doppelseite 62/63: Anne Katrin Figge - Fotolia.com;<br />
Gesamtherstellung:<br />
Battermann GmbH<br />
Impressum<br />
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