PDF Download - Kreisbau Künzelsau eG

ANHANG DES JAHRESABSCHLUSSES 2011
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C) Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn – und Verlustrechnung
I. Bilanz
1. Entwicklung des Anlagevermögens
Anschaffungs- / Geschäftsjahr Abschrei- Zuschrei- Buchwert am
Herstellungs- Zugänge Abgänge Umbuchung bungen bungen 31.12.2012
kosten (+ / -) (kumuliert)
Abschreibungen
des
Geschäftsjahres
€ € € € € €
Immaterielle Vermögensgegenstände
28.053,25 0,00 25.957,86 2.095,39 2.271,28
Sachanlagen
Grundstücke und
grundstücksgl. Rechte
mit Wohnbauten 22.997.153,56 350.785,80 0,00 8.062,27 9.575.983,72 1.026,95 13.781.044,86 339.450,06
Grundstücke mit
Geschäfts- und
anderen Bauten 80.396,90 48.047,67 32.349,23 907,44
Grundstücke
ohne Bauten 69.035,20 69.035,20
Grundstücke mit Erb-
baurechten Dritter 0,00 0,00
Betriebs- und
Geschäftsausstattung 51.610,57 25.049,89 25.651,88 51.008,58 10.736,98
Summe 23.198.196,23 375.835,69 0,00 8.062,27 9.649.683,27 1.026,95 13.933.437,87 351.094,48
Finanzanlagen
And. Finanzanlagen
Anlagevermögen
insgesamt
900,00 900,00
23.227.149,48 375.835,69 0,00 8.062,27 9.675.641,13 1.026,95 13.936.433,26 353.365,76
* Die Umbuchungen bei den Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten mit Wohnbauten betrifft die
Aktivierung eines Tiefgaragen-Stellplatzes im Gebäude ‚Hauptstr. 7‘ in Niedernhall.
2. Unfertige Leistungen
Im Posten UNFERTIGE LEISTUNGEN sind € 691.748,67 (Vorjahr: € 729.642,48) noch nicht
abgerechnete Betriebskosten enthalten.
3. Sonstige Rückstellungen
In der Position SONSTIGE RÜCKSTELLUNGEN sind folgende Rückstellungen mit einem
nicht unerheblichen Umfang enthalten:
Rückstellung für noch anfallende Baukosten € 105.461,11
Rückstellung für unterlassene Instandhaltung gemäß § 249
Abs. 1 S. 2 Nr. 1 HGB € 36.370,00
Rückstellung für Steuerberatung und Prüfung € 23.500,00
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