Commercial Banking Risikomanagement und Banksteuerung ...
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Zinsbindungsbilanz (Gap-Analyse)<br />
�Annahme 1: Marge zwischen Aktiv- <strong>und</strong> Passivzins konstant<br />
�Annahme 2: Alle Aktiva <strong>und</strong> Passiva haben „Zerobond“-Charakter<br />
⇒ Fristenkongruente Finanzierung führt zu sicheren zukünftigen<br />
Gewinnen<br />
⇒ Grad der Fristeninkongruenz = Risikomaß<br />
(z.B. ) ewige Anleihe<br />
Aktiva Passiva<br />
Eigenkapital<br />
25 DM<br />
25 DM<br />
Kredite 1 Jahr Restlaufzeit Einlagen 1 Jahr Restlaufzeit<br />
100 DM<br />
100 DM<br />
Kredite 2 Jahre Restlaufzeit Einlagen 2 Jahre Restlaufzeit<br />
200 DM<br />
200 DM<br />
... ...<br />
<strong>Commercial</strong> <strong>Banking</strong> - Prof. Wahrenburg 15<br />
Positionsüberhänge (Gaps) zeigen Zinsrisiko auf<br />
Aktiva Passiva<br />
(z.B. ) ewige Anleihe Eigenkapital<br />
25 DM<br />
25 DM<br />
Kredite 1 Jahr Restlaufzeit Einlagen 1 Jahr Restlaufzeit<br />
150 DM<br />
100 DM<br />
Kredite 2 Jahre Restlaufzeit Einlagen 2 Jahre Restlaufzeit<br />
150 DM<br />
200 DM<br />
...<br />
Laufzeit Aktivüberhang<br />
0-1 Jahr 50<br />
1-2 Jahre -50<br />
... ...<br />
unendlich 0<br />
<strong>Commercial</strong> <strong>Banking</strong> - Prof. Wahrenburg 16
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