2013_Jahresbericht

Kommentar zur Jahresrechnung
Die Rechnung 2013 wurde entsprechend den
Vorjahren erstellt. Unter Berücksichtigung der
Gemeinkosten wird der effektive Deckungsbeitrag
pro Dienstleistung ausgewiesen. Der
Personalkostenverteiler wurde aufgrund der
ab 2013 bewilligten zusätzlichen personellen
Ressourcen und der damit verbundenen angepassten
Aufgabenverteilung modifiziert.
Das Gesamttotal der Personalkosten wird
auch separat ausgewiesen.
Verbandsertrag
Die im Vorjahr beschlossene Erhöhung des
Mitgliederbeitrags schlägt sich im 2013 durch
einen insgesamt höheren Verbandsertrag
nieder.
Tagungen
Durch die Solothurner SKOS-Tage, die nur
alle zwei Jahre durchgeführt werden, liegt der
Aufwand höher als im Vorjahr. Insgesamt war
bei den Veranstaltungen ein Rückgang der
Teilnehmenden zu verzeichnen, der auf die
hohe Konkurrenz in diesem Bereich schliessen
lässt.
Grundlagen
Die Erwirtschaftung von Drittmitteln verhält
sich ausserordentlich volatil und ist wenig beeinflussbar.
Aufgrund von Projektverzögerungen
und nicht bewilligten externen Aufträgen
von Kantonen verzeichnet der Fachbereich
Grundlagen weniger Einnahmen als geplant.
Gleichzeitig wurden mehr SKOS-eigene Materialien
erarbeitet.
Personalkosten
Die Personalkosten liegen aufgrund der zusätzlichen
personellen Ressourcen höher als
im Vorjahr. Sie fallen aber tiefer als budgetiert
aus, da die Anstellungen erst auf Mitte Jahr
erfolgten.
Dienstleistungen für Dritte
Die Honoraraufträge liegen über dem Budget
und dem Vorjahr.
Verlag
Der reduzierte Preis sowie die elektronische
Verfügbarkeit der Richtlinien gegenüber dem
Vorjahr beeinflussen die Einnahmen im Verlagskonto.
Die Nachfrage ist aber insgesamt
hoch geblieben.
ZESO
Die Aufwendungen und Erträge liegen im Bereich
des Budgets. Geringere externe Aufträge
führten zu einer Ausgabenreduktion gegenüber
dem Budget und Vorjahr.
Schulungen
Im 2013 wurde gegenüber den budgetierten
zwei Schulungen nur eine durchgeführt.
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