Roth Journal_2021_05_01-28_red

RATGEBER RECHT
Der Pflichtteil und seine Konsequenzen
Um die Bedeutung des Pflichtteilsrechtes
zu verstehen, lohnt sich ein kurzer Blick in
die Rechtsgeschichte. Nach der Säkularisation
war den Kirchen weltliche Macht und
Vermögen entzogen worden. Die Kirchen
mussten sich also einen Weg ausdenken,
auf welchem Sie wieder an Vermögen
kommen. Und da erfand man das Pflichtteilsrecht.
In jeder christlichen Familie war
Gott. Und dieser hatte einen Sohn. Und
dieser Sohn Gottes sollte nun bei jedem
Erbfall in der Familie als Sohn der Familie
miterben und bekommt den Pflichtteil. Die
Zahlung erfolgte selbstverständlich an die
Vertreter auf Erden, die Kirchen. Bereits
aus dieser äußerst verkürzten Darstellung
kann man erkennen, dass selbst die weltlichen
Herrscher, die gebildeten Fürsten
und Könige, damals nicht erkannt haben,
was der Pflichtteil an Wert und Vermögen
bedeuten kann, vor allem wenn mehrere
Erbfälle eintreten.
Was ist nun der Pflichtteil? Zunächst hört
sich dies einfach an. Es ist wertmäßig der
halbe gesetzliche Erbanspruch, allerdings
zahlbar in Geld. Und da beginnt schon die
Crux an der Geschichte: wenn ein Ehepaar
klassisch 2 Kinder hat, dann sind erbrechtlich
zunächst einmal 2 Erbfälle zu
betrachten: der des erstversterbenden
Ehepartners und der des nachversterbenden
Ehepartners. Es wird in dieser Familie
also zweimal den Pflichtteil geben, nicht
wie fälschlicherweise oft angenommen
nur einen Pflichtteil. Das bemerkt man als
Erbe dann bei der Zahllast in erheblicher
Art und Weise.
Wenn also im Beispiel die Eheleute keinen
Ehevertrag hatten und Zugewinngemeinschaft
besteht, beide gemeinsam ein Haus
haben, dann erhält nach dem Tode des
erstversterbenden Ehepartners, wenn die
Kinder nicht als Erben berufen wurden, jedes
Kind den Pflichtteil. Wie hoch ist der
Pflichtteil? In unserem Beispiel erhalten
beide Kinder vom Erbe des verstorbenen
Ehepartners 1/8. Das klingt zunächst völlig
unspektakulär und wenig.
Beim Tod des zweitversterbenden Ehepartners
allerdings zeigt sich das ganze
Ausmaß des Pflichtteilsanspruches. Wenn
der 2. Ehepartner nun ein Kind als Erben
eingesetzt hat, das andere wiederum den
Pflichtteil erhält, dann gilt wieder die gesetzliche
Regelung. Das Kind bekommt
vom gesetzlichen Erbe die Hälfte, also den
Pflichtteil. Es hätte hier die Hälfte kraft Gesetzes
geerbt, bekommt nun den Pflichtteil
von ¼.
Auch das hört sich noch überschaubar an,
unterlegt mit Zahlen allerdings wird das
ganze Ausmaß des Pflichtteils deutlich.
Bei einem Hauswert von nur 600.000 €,
und das ist mittlerweile auch im Landkreis
Roth eher der Durchschnitt, beträgt der
1. Pflichtteilsanspruch der Kinder beim 1.
Erbfall 75.000.- €. Das ist dann der Grund,
warum viele Elternteile nach dem Tod des
Ehegatten plötzlich Ihre Immobilie verkaufen
müssen. Woher bekommt man im
Alter, wenn keine Bank mehr Kredit gibt,
75.000 € zum Ausbezahlen? Falls nicht
ausbezahlt werden kann, wird die Immobilie
verkauft oder versteigert. Und was
wir in der Praxis sehen ist, dass die Zeiten
wirtschaftlich schlechter werden, immer
mehr Pflichtteile ohne Rücksicht auf die
Folgen für den überlebenden Elternteil
eingefordert werden. Dies gilt umso mehr
in Patchworkfamilien, wo oftmals das Verständnis
in der Familie füreinander sowieso
überschaubar war und nach dem Tode
des eigenen Elternteils für den Stiefelternteil
völlig entfällt. Wer sich in dieser Situation
wiedererkennt, der sollte dringend
handeln, da ansonsten Gefahr läuft, den
Plan vom Leben in der eigenen Immobilie
mit dem Tod des 1. Ehepartners gleich mit
beerdigen zu können.
Und beim 2. Erbfall? Kann das den Eltern
nicht völlig gleichgültig sein? Wenn ein
Kind Erbe werden soll, dann herrscht zumeist
die Vorstellung, dass der letzte Wille
durch Weitergabe der Immobilie auch umgesetzt
wird. Genau das kann an oben gezeigten
Pflichtteilsansprüchen scheitern.
Wenn das Haus weiterhin 600.000 € wert
ist und es muss jetzt der Pflichtteil von ¼
ausbezahlt werden, dann ist im schlimmsten
Fall eine Zahlung von 125.000 € bar
und sofort zu leisten. Und was ist, wenn
man das Geld nicht hat? Wenn das Geld
nicht vorhanden ist, man keinen Kredit bekommt,
dann geht das Haus eben entweder
in den Verkauf oder die Versteigerung.
Das hätte alles vermieden werden können,
der Wille der Eltern hätte realisiert
werden können. Unsere Kanzlei ist seit
vielen Jahren im Erbrecht tätigt und berät
Sie hierzu umfassend. Es gibt immer einen
Lösungsweg, keine Lösung ist es, einfach
nichts zu machen, die Augen zu verschließen
und die Familie im Streit zerbrechen
zu lassen.
RA Stephan Baumann
Fachanwalt für Familienrecht und Mediator
Erbrecht
PR-Text
14 05 | 2021