Geschäftsbericht 2010 - Nine Internet Solutions AG

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Im Delkredere wurden Forderungen, welche per Bilanzstichtag älter als 60 Tage waren, vollumfänglich und die restlichen Forderungen
pauschal zu 5% wertberichtigt.
In den Forderungen gegenüber Nahestehenden sind im Wesentlichen Forderungen gegenüber der Schweizerischen Stiftung für Sozialtourismus
enthalten.
2. Übrige Forderungen
In den übrigen Forderungen sind CHF 418’301 Vorauszahlungen an Lieferanten enthalten. Lieferantenrechnungen, welche die Berichtsperiode
des Folgejahres betreffen, wurden in der aktuellen Berichtsperiode bezahlt.
3. Vorräte
Die Risiken auf dem Warenlager wurden in der Höhe von 20% des Warenbestandes per Jahresende bewertet und vollumfänglich als Wertberichtigung
zurückgestellt.
4. Sachanlagen Buchwert per
01.01.
48
Zugänge Abgänge Abschreibungen Buchwert per
31.12.
Fahrzeuge 106’190.60 57’342.00 2’640.00 42’256.60 118’636.00
EDV 137’506.50 296’910.00 10.00 209’240.15 225’166.35
Maschinen/Apparate 232’197.25 93’345.00 0.00 72’388.44 253’153.81
Mobiliar 488’945.30 89’539.80 0.00 124’115.10 454’370.00
Kleininventar 71’086.00 282’137.00 2’757.50 141’287.30 209’178.20
Sachanlagen 1’035’925.65 819’273.80 5’407.50 589’287.59 1’260’504.36
5. Finanzanlagen
Im September 2006 wurde die Hostelling International Marketing GmbH mit Sitz in Zug gegründet. An dieser Gesellschaft sind der holländische
Jugendherbergsverband Stichtig Stayokay und die Schweizer Jugendherbergen je zu 50% beteiligt. Das Stammkapital beträgt CHF
20’000, der Anteil der Schweizer Jugendherbergen CHF 10’000. Dieser ist mit CHF 1 bewertet und in den Beteiligungen Nahestehender
enthalten.
Bei der Hostelling International Marketing GmbH handelt es sich um eine von der Vollkonsolidierung ausgeschlossene Organisation, da
diese ausschliesslich zur Erbringung von Dienstleistungen an die nationalen Jugendherbergsverbände gegründet wurde.
6. Zweckgebundene Darlehen an Nahestehende
Im 2007 wurde ein für die Jugendherberge Valbella zweckgebundenes Darlehen an die Schweizerische Stiftung für Sozialtourismus gewährt.
Dieses amortisiert sich jährlich um CHF 29’070.
Im 2008 wurde ein für den Kauf der Jugendherberge Davos zweckgebundenes Darlehen an die Schweizerische Stiftung für Sozialtourismus
gewährt. Dieses Darlehen wird ordentlich verzinst und mit jährlichen Raten zu CHF 60’000 amortisiert.
7. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Die Verbindlichkeiten gegenüber Nahestehenden wurden vollumfänglich beglichen.
8. Diverse kurzfristige Verbindlichkeiten
Die diversen kurzfristigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversicherungseinrichtungen.
9. Passive Rechnungsabgrenzungen
Die Abgrenzungen der Mitgliederbeiträge für das Folgejahr entstehen aufgrund des rollenden Mitgliederjahres.
10. Rückstellungen
Die Sicherstellung Garantierisiken bestehen für die Sicherstellung von Vertragsverhältnissen.