Schriftlicher Lehrgang: Risikomanagement kompakt - Management ...

Die Lektionen im Überblick
Fachliche Leitung:
Frank Romeike, Geschäftsführer, RiskNET GmbH – The Risk Management Network und
Dr. Roland Franz Erben, Vorsitzender des Vorstandes, Risk Management Association e.V.
Lektion 1
Warum Risikomanagement: Rechtliche
Grundlagen und Neuregelungen im Überblick
● KonTraG: Inhalte und Interpretation
● Corporate-Governance-Kodex
● Sarbanes-Oxley Act
● IFRS
● Der 10-Punkte-Plan der Bundesregierung
● Normen und Standards im Risikomanagement
– COSO
– RMA
– MaRisk
– AS/NZS 4360 „Risk Management”
– ISO 31000
– ONR 49000
● Haftungsrisiken für Risikomanager
● Aufgaben des Risikomanagers
Prof. Dr. Rainer Kalwait,
Controlling Consulting Coburg CCC, Weitramsdorf
Lektion 2
Aufbau und Organisation: So sieht ein
leistungsfähiges Frühwarnsystem aus
● Einführung: Risiken und Unsicherheiten
– Terminologie und Definitionen: Was heißt „Risiko”?
– Der Nutzen von Risikomanagement
● Ausgangspunkt Risikostrategie
– Leitlinien zur Festlegung der Risikopolitik
– Interne und externe Kommunikation von Risiken
– Risikopolitik und Unternehmenskultur
● Identifizieren, bewerten, abschwächen, kontrollieren:
Der Prozess des Risikomanagements
● Organisation und Risikomanagement
– Verantwortungen
– Projektmanagement im Risikomanagement
● Praktische Einführung von Projektmanagement
– Risikomanagement im Unternehmen einführen
– Tipps für das praktische Risikomanagement
● Templates und Checklisten
Dr. Christof Ebert, Geschäftsführer und Partner,
Vector Consulting Services GmbH, Stuttgart
Lektion 3
Werkzeuge im Risikokreislauf:
Identifikation, Bewertung, Aggregation
● Risikomodellierung: Risiken, Schäden, Maßnahmen
● Methoden und Instrumente zur Risikoidentifikation:
– Checklisten, Risikoerfassungsbögen, Fehlerbaum-
analyse, Flow Chart-Methode, Ausfalleffektanalyse
● Risikobereiche, -kategorien und -arten
● Risikobewertung: Quantitative und qualitative Bewertung,
Wahrscheinlichkeiten und Schadensausmaße,
Absicherungsprofile, Verlustpotenziale (Risk-Map)
● Risikoaggregation: Value at Risk-Konzept,
Varianz-Kovarianz-Ansatz, Historische Simulation,
Monte-Carlo-Simulation, Szenarioanalysen
Dr. Andreas Siemes, Geschäftsführer,
Simon Dahms, Consultant,
BMS Consulting GmbH, Düsseldorf
Lektion 4
Der Bauplan für robuste Unternehmen:
Risikomanagement vernetzt strategische
Planung, Controlling und eine zukunftssichernde
Unternehmenssteuerung
● Bestandsaufnahme zur Qualität von Risikomanagement-
Management-Systemen – Zwischen Gesetz und Wirklichkeit
● Lernkurve aus der Finanz- und Wirtschaftskrise 2008/
2009
– Ergebnis 1: Das Paradigma des Risikomanagements
als Management von Planungsabweichungen
– Ergebnis 2: Notwendigkeit der Integration des Risikomanagements
in die Unternehmensprozesse am
Beispiel von Finanzrisiken
– Ergebnis 3: Konsequenter Einsatz der Instrumente
des strategischen und operativen Controllings
● Risikomanagement und Controlling: Symbiose von
Instrumenten und System
– Die Entwicklung im Blick behalten: Frühaufklärungsund
Prognosesysteme
– Konsequenz im Planungs- und Controllingprozess:
Berücksichtigung von Risiken in Planung, Budgetierung
und Abweichungsanalyse
– Einzelsysteme vernetzen: Die Balanced Scorecard im
Risikocontrolling – innovativ, leistungsfähig und
praxistauglich
– Modernes Risiko-Reporting: belastbar, verständlich und
entscheidungsunterstützend
– Ergebnis 4: Wertorientierte Steuerung für robuste und
krisenfeste Unternehmen
● Eigenkapitalbedarf als Risikomaß:
Wie robust ist Ihr Unternehmen?
– Unternehmenswert fundiert bestimmen – Risikodeckung
als innovativer Ansatz
● Praxisbeitrag: Maßnahmen in der Krise – Das Risikomanagement
der SCHUNK GmbH & Co KG, Lauffen
a.N., Bernd Schellenbauer, CFO
Dr. Werner Gleißner, Vorstand,
Future Value Group AG, Leinfelden-Echterdingen
Michael Bartl, Geschäftsführender Gesellschafter
SCHUNK Consulting GmbH, Dresden