Haushaltsplan 2013 - Hilter

Jahr
Zuweisungsmasse
2005 2.271.883.000 €
2006 2.297.962.000 €
2007 2.790.145.000 €
2008 2.931.521.936 €
2009 2.998.905.000 €
2010 2.509.459.197 €
2011 3.117.343.418 €
2012 3.080.744.564 €
2013 3.288.516.000 €
Grundbetrag /
Einwohner
541,56 €
563,85 €
659,53 €
689,25 €
752,07 €
675,28 €
704,91 €
749,68 €
810,67 €
25
Vom Hundertsatz zur Steuerkraftberechnung
Hebesatz
Grundsteuer A
Hebesatz
Grundsteuer B
Hebesatz
Gewerbesteuer
306% 315% 318%
306% 317% 318%
308% 318% 319%
310% 320% 320%
316% 326% 327%
318% 329% 328%
Weiterhin hat das Land Niedersachsen einen sog. „Entschuldungsfond“ aufgesetzt, in den
Kommunen beteiligt werden. Die Umlage der Gemeinde Hilter a.T.W. beläuft sich 2013 auf
ungefähr 20.000,- €.
8.2.6 Sonstige ordentliche Aufwendungen
Hierunter fallen von der Gemeinde geleistete Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
Zwecke sowie Schuldendiensthilfen (soweit sie sich nicht nur auf die Schuldentilgung beziehen),
die von der Gemeinde aufzubringende Gewerbesteuerumlage etc. Auch diese Transferleistungen
basieren nicht auf einem Leistungsaustausch.
Hierunter fallen weiterhin alle Aufwendungen, die keiner anderen Aufwandsart zugeordnet
werden können.
8.3 Finanzhaushalt
Hierunter werden im Wesentlichen alle Ertrags- und Aufwandspositionen des Ergebnishaushaltes,
die zahlungswirksam sind, veranschlagt (ausgenommen: Abschreibungen, Auflösungserträge
für Sonderposten, Zuführungen zur Personalrückstellung).
Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit beträgt 2013 voraussichtlich 210.700 €. Positive
Salden stehen zur Finanzierung von Investitionen bzw. der Tilgungsleistungen zur Verfügung.
Im Haushaltsjahr 2013 erreicht der Überschuss die Auszahlungen aus Tilgungsleistungen,
so dass diese zu Lasten der Liquidität gehen. Ursächlich für den vergleichsweise
geringen Saldo ist der Wegfall der Schlüsselzuweisungen, die Zahlungen an den Finanzausgleich
(auch wenn die Umlage 2013 relativ gering ausfällt) sowie eine konstant hohe
Kreisumlage. Ab dem Haushaltsjahr 2014 werden die Saldo die Tilgungsleistungen voraussichtlich
übersteigen, so dass eine sog. „freie Spitze“ zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen
zur Verfügung stehen wird. Die Investitionsvolumina im Haushaltsjahr 2013 sowie
im Finanzplanungszeitraum sind mit durchschnittlich 1,5 Mio. € vergleichsweise hoch. Da die
Haushaltsüberschüsse nicht zur Finanzierung der Ausgaben ausreichen, geht ein Großteil
der Investition zu Lasten der vorhandenen liquiden Mittel.
Aufgrund der hohen Haushaltsüberschüsse 2011 und 2012 sowie des Kassenüberschusses
2011 ist die Liquidität der Gemeinde Hilter a.T.W. im Haushaltsjahr 2013 sowie dem Finanzplanungszeitraum
sichergestellt. Im Finanzplanungszeitraum ist nicht mit negativen Kassenbeständen
zu rechnen.